1、2010 年上半年银行从业资格（风险管理）真题试卷及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 通常情况下，导致商业银行破产倒闭的直接原因是( )。（A）违约风险（B）市场风险（C）操作风险（D）流动性风险2 巴塞尔新资本协议只对( )的定义做了一个尝试性的规定：“包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。”（A）声誉风险（B）国家风险（C）法律风险（D）流动性风险3 下列属于客户评级的专家判断法的是( )。（A）5Cs 系统（B） 5Ps 系统（C） CAM
2、ELs 系统（D）以上都是4 下列不属于信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是( )。（A）经济和市场状况的较大变动（B）新的监管机构的建议（C）年度进行业务计划和预算（D）授信集中度限额变化5 健全的风险管理体系具有的功能不包括( )。（A）自觉管理（B）系统管理（C）微观管理（D）非系统管理6 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有( )。（A）特殊性、非营利性（B）普遍性、非营利性（C）特殊性、营利性（D）普遍性、营利性7 将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于( )的风险管理方式。（A）风险
3、对冲（B）风险转移（C）风险规避（D）风险分散8 下列关于健康有效的合规管理文化，说法错误的是( )。（A）要树立正确的合规管理观念（B）要加强管理层的驱动作用（C）要充分发挥信息系统的作用（D）要创建学习型组织9 ( )是风险文化中最重要、最高层次的因素。（A）风险管理方法（B）风险管理理念（C）风险管理制度（D）风险管理系统10 银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列不属于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析的是( )。（A）难以绝对控制商业银行的敏感信息（B）商业银行无法形成长期的核心竞争力（C）不利于商业银行形成强大的定价能力（D）将技术支持等风险管理职能外包给专业服
4、务供应商11 下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是( )。（A）商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和核心业务等不应外包出去（B）通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任（C）虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要承担责任（D）进行外包时，商业银行必须对外包业秀的风险进行管理12 战略风险的类型包括( )。（A）品牌风险（B）竞争对手风险（C）客户风险（D）以上全对13 商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和( )。（A）流动性风险指
5、标（B）信用风险指标（C）风险抵补类指标（D）操作风险指标14 银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括( )。（A）隶属（B）独立（C）支持（D）不能混淆15 ( )是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。（A）外部控制环境（B）风险识别与评估（C）内部控制措施（D）监督、评价与纠正16 在实际操作中，以下( )是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。（A）出售流动资产（B）同业拆入（C）收回贷款（D）长期在总资产中保存相当规模的流动性资产17 某公司 2000 年销售收入为 20 亿元人民币，销售净利率为 15，200
6、0 年初所有者权益为 28 亿元人民币，2000 年末所有者权益为 36 亿元人民币，则该企业 2000年净资产收益率 为( ) 。（A）0.094（B） 0.052（C） 0.092（D）0.08418 交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中， ( )。（A）市场价格发生重大变化引起的定价差异（B）与市场上同类金融产品的定价有很大差别（C）由于产品成本增加，出现定价困难（D）未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误19 在商业银行经营的外部事件中，( )风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。（A）内部欺诈（B）产品设计缺陷（C）外部欺诈（D）业务外
7、包20 ( )又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。（A）盈利能力比率（B）效率比率（C）杠杆比率（D）流动比率21 企业的某年的税前净利润为 6000 万元人民币，利息费用为 3000 万元人民币，则其利息保障倍数为( ) 。（A）2（B） 1（C） 3（D）422 Credit Metrits 模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的( )。（A）信用等级（B）资产规模（C）盈利水平（D）还款能力23 下列关于资产证券化的说法，正确的是( )。（A）具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点（B）在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的（C）有利于分
8、散信用风险，改善资产质量（D）以上都正确24 假设一位投资者将 1 万元存入银行，1 年到期后得到本息支付共计 11000 元，投资的绝对收益是( ) 。（A）1000 元（B） 100 元（C） 9.9%（D）10%25 在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括( )。（A）资产风险管理模式（B）负债风险管理模式（C）综合风险管理模式（D）全面风险管理模式26 若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为( )。（A）表外项目已承诺未提取金额（B）表外项目已提取金额（C）表外项目已提取金额+信用转换系数 已承诺未提取金额（D）表内项目已提取金额+信用转换系数 已承诺未提取金额2
9、7 下列不属于信用衍生产品的特点的是( )。（A）替代性（B）交易性（C）灵活性（D）债务的易变性28 ( )主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。（A）抵押（B）保证（C）留置（D）质押29 “5C方法属于( )评级方法。（A）信用评分法（B）专家判断法（C）历史模型法（D）压力测试法30 贷款定价中的风险成本一般是指( )。（A）预期损失（B）非预期损失（C）预期和非预期损失（D）以上都不对31 外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，还有利于( )。（A）提高我国商业银行的竞争能，（B）进一步完善信息披露的监控机制（C）改进我国商业银行信息披露（D）提高审
10、计效率32 绝对信用价差是指( ) 。（A）不同债券或贷款的收益率之间的差额（B）债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额（C）固定收益证券同权益证券的收益率的差额（D）以上都不对33 如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款 60 亿元，关注类贷款 20 亿元，次级类贷款 10 亿元，可疑类贷款 6 亿元，损失类贷款 5 亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于( ) 。（A）2%（B） 20.1%（C） 20.8%（D）20%34 可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于( )方法。（A）专家调查列举（B）情景分析（C）分解分
11、析（D）失误树分析35 ( )承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策的最终责任。（A）董事会（B）风险管理部门（C）监事会（D）财务控制部门36 企业 2000 年流动资产合计为 3000 万元，其中存货为 1500 万元，应收账款1500 万元，流动负债合计 2000 万元，则该公司 2000 年速动比率为( )。（A）0.78（B） 0.94（C） 0.75（D）0.7437 某商业银行观测到两组客户(每组 5 人)的违约率为(3%，3)、(2，0) 、(4， 2) 、 (3，6)和 (8%，3)，则这两组客户违约率之间的坎德尔系数为( )。（A
12、）0.3（B） 0.6（C） 0.7（D）0.938 下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是( )。（A）秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性（B）坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性（C）秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度（D）秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布39 财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈( )趋势。（A）上升（B）下降（C）不变（D）先上升后下降40 信用风险很大程度上是一种( )，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。（A）系统性风险（B）
13、非系统性风险（C）既属于系统风险又属于非系统风险（D）不属于系统风险也不属于非系统风险41 单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对( )进行分析。（A）资产负债表和损益表（B）财务报表和损益表（C）财务报表和资产负债表（D）资产负债表和现金流量表42 信用风险经济资本是指( )。（A）商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金（B）商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金（C）商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金（D）以
14、上都不对43 银行战略风险的影响因素不包括( )。（A）一般环境风险因素（B）银行内部风险因素（C）项目环境风险因素（D）政治风险因素44 下列不属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是( )。（A）人均收入（B）通货膨胀（C）财政平衡（D）违约率45 在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括( )。（A）即期净敞口头寸（B）远期净敞口头寸（C）期权敞口头寸（D）总敞口头寸46 ( )指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期问内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。（A）欧式期权（B）平价期权（C）美式期权（D）买人期权4
15、7 市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是( )。（A）收益率曲线风险（B）期权性风险（C）基准风险（D）重新定价风险48 内部审计的主要内容不包括( )。（A）风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性（B）内部控制的健全性和有效性（C）适时修订规章制度和操作规程使其符合法律的监管要求（D）会计记录和财务报告的准确性和可靠性49 关于表外项目，说法错误的是( )。（A）表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产（B）利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一是按市价计算出的经济资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得（C）对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险
16、加权资产，使用现金暴露法计算（D）商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产50 货币互换交易与利率互换交易的区别是( )。（A）货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金（B）货币互换明确了利率的支付方式，但无法确定汇率（C）货币互换需要在期初和期末交换本金（D）货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金货币51 以下关于久期的论述，正确的是( )。（A）久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高（B）久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高（C）久期缺口绝对值的大小与利率风险没有
17、明显联系（D）久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析52 压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力，主要采用( )方法进行模拟和估计。（A）模拟分析和事后检验（B）敏感性分析和情景分析（C）敏感性分析和事后检验（D）风险价值和情景分析53 缺口分析侧重于计量利率变动对银行( )的影响。（A）短期收益（B）长期收益（C）中期收益（D）经济价值54 下列不属于常用的市场限额风险的是( )。（A）交易限额（B）风险限额（C）止损限额（D）定价限额55 以下关于期权的论述，错误的是( )。（A）期权价值由时间价值和内在价值组成（B）在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在
18、时间价值（C）对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零（D）价外期权的内在价值为零56 如果某商业银行持有 1000 万美元即期资产，700 万美元即期负债，美元远期多头 500 万，美元远期空头 300 万，那么该商业银行的即期净敞口头寸为( )。（A）700 万美元（B） 300 万美元（C） 600 万美元（D）500 万美元57 国际会计准则对金融资产划分的优点不包括( )。（A）它是基于会计核算的划分（B）按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准（C）直接面对风险管理的各项要求
19、（D）有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持58 ( )是国内企业 /机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。（A）柜台业务（B）个人信贷业务（C）法人信贷业务（D）资金交易业务59 ( )是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。（A）健全的内部控制体系（B）完善激励约束机制（C）完善的公司治理（D）以上都正确60 商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来( )。（A）市场风险（B）声誉风险（C）信用风险（D）操作风险61 政治风险是影响银行操作风险的外部事件之一。它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。以下不
20、属于银行面临的政治风险的是( )。（A）政府新兴的立法（B）公共利益集团持续的压力/运动（C）极端组织的行动或政变（D）国家进行宏观调控期间，商业银行调整有关政策62 商业银行有效防范和控制操作风险的前提是( )。（A）建立完善的内部控制体系（B）建立完善的公司治理结构（C）加强外部监管体制建设（D）建立完善的信息管理系统63 商业银行在市场交易过程中的财务/会计错误属于 ( )。（A）战略风险（B）操作风险（C）信用风险（D）市场风险64 ( )方法是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。（A）盯市（B）情景分析（C）模拟（D）盯模65 ( )是指商业银行在满足巴塞尔委
21、员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。（A）标准法（B）基本指标法（C）高级计量法（D）因果模型法66 下列不属于个人信贷业务品种的是( )。（A）个人住房按揭贷款（B）个人大额耐用消费品贷款（C）个人存取款（D）个人经营贷款67 邓肯.威尔逊开发出了( )方法。（A）因果关系模型（B）关键风险指标（C）风险诱因（D）风险缓释68 ( )是对 VaR 估计结果的误差水平测量和精度评估。（A）准确性检验（B）敏感性分析（C）误差分析（D）有效性检验69 商业银行对( ) 变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。（A）汇率（B）利率（C）宏观经济
22、政策（D）市场价格70 假设某银行的总资产为 2000 亿元，核心存款为 300 亿元，应收存款为 12 亿元，现金头寸 8 亿元.总的负债 600 亿元，则该银行的现金头寸指标为( )。（A）0.01（B） 0.02（C） 0.03（D）0.0471 下列不属于战略风险流程的是( )。（A）战略风险评估（B）外部审计（C）内部审计（D）监测和报告72 ( )可以分为前台交易、中台风险管理、后台清算三个环节。（A）代理业务（B）法人信贷业务（C）个人信贷业务（D）资金交易业务73 操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般不包括( )。（A）由表及里（B）自上而下（
23、C）自下而上（D）从已知至 U 未知74 下列属于商业银行面临的项目风险的是( )。（A）收益下降（B）技术故障造成经济损失（C）开拓企业信用卡业务（D）产品研发失败75 商业银行所采用的信息系统( )极为重要。（A）适用性（B）安全性（C）前瞻性（D）便捷性76 下列关于 Risk Calc 模型的说法，正确的是( )。（A）不适用于非上市公司（B）运用 Logit/Probit 回归技术预测客户的违约概率（C）核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系（D）核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者77 风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和( )。（A）盈利能力（B）不良贷款迁徙率（
24、C）准备资金充足程度（D）资本充足程度78 管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用( ) 衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计影响。（A）数量、复杂性、及时性（B）运行速度、复杂性、便捷性（C）质量、数量、及时性（D）质量、及时性、便捷性79 ( )是指因市场价格 (利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。（A）市场风险（B）信用风险（C）操作风险（D）流动性风险80 在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产；另一类是高质量的金融工具，下列属于第二类质押品的是( )。（A）
25、评级为 AA 以上国家或地区政府发行的债券（B）黄金（C）本外币现金（D）银行存单81 在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险的是( )。（A）利率风险（B）国家风险（C）法律风险（D）流动性风险82 下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是( )。（A）公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标（B）良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产（C）商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制（D）商业银行公司治理应建立合
26、理的薪酬制度，强化激励约束机制83 过去 3 年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是( )。（A）该企业集团的短期偿债能力较弱（B）多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力（C）该企业集团投资房地产已经造成损失（D）投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强84 某商业银行现有 A、B 两类资产，资产 A 收取固定利息收入，资产 B 收取浮动利息收入。如果该银行预期市场利率上升，则应当( )以规避利率风险。（A）资产 A 不做利率
27、互换，资产 B 做利率互换（B）资产 A 做利率互换，资产 B 不做利率互换（C）资产 A、B 都不做利率互换（D）资产 A、B 都做利率互换85 商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是( )。（A）设立专户核算代理资金（B）签订书面委托代理合同（C）代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算（D）遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示86 为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当( )。（A）异质化、分散化（B）资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化（C）同质化、集中化（D）负债应当同质化、集中化、资产应当异质化、分散化87 声誉风险管理部
28、门应当将收集到的声誉风险因素按照( )进行排序。（A）影响程度和紧迫性（B）影响程度和时间先后（C）时间先后和重要程度（D）时间先后和紧迫性88 我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和( )。（A）维护金融体系的安全和稳定（B）维护市场的正常秩序（C）维护公众对银行业的信心（D）保护债权人利益89 在市场准入范围和标准中，( )不属于中资商业银行行政许可事项。（A）机构设立（B）调整业务范围和增加业务品种（C）高级管理人员任职资格（D）资本监管90 根据资本扣除的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是( )。（A）0（B） 50%（C） 75%（D）100%二、多选题本大题共 40 小
29、题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 商业银行风险管理部门的职责包括( )。（A）监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额（B）确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构（C）核准复杂金融产品的定价模型（D）协助财务控制人员进行价格评估（E）全面掌握商业银行的整体风险状况92 商业银行内部控制的主要原则包括( )。（A）全面（B）审慎（C）有效（D）独立（E）安全93 商业银行经营目标的矛盾有( )。（A）流动性与效益性（B）流动性与安全性（C）效益性与安全性（D）流动性与效率性（E）安全性与风险分散性94
30、 全面风险管理体系的三个维度分别是( )。（A）全面风险管理要素（B）企业的目标（C）企业的内部结构（D）企业的各个层级（E）企业的规模95 商业银行的资本肩负着比一般企业更为重要的责任和作用，主要体现在( )。（A）资本为商业银行提供融资（B）吸收和消化损失（C）限制商业银行过度业务扩张和风险承担（D）维持市场信心（E）是商业银行风险管理根本的驱动力96 下列关于贷款转让的程序，说法正确的是( )。（A）第一步是对资产组合进行评估（B）第二步是挑选出具有同性质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中（C）第三步是为投资者提供详细信息，使他们能够评估贷款的风险（D）第四步是双方协商确定购买价
31、格（E）第五步是办理贷款转让手续97 下列关于情景分析法，说法正确的是( )。（A）情景分析是一种多因素分析方法（B）情景分析中的情景包括基准情景（C）情景分析中的情景包括最好的情景（D）情景分析中的情景包括一般的情景（E）情景分析中的情景包括最坏的情景98 下列关于正态分布图的说法，正确的是( )。（A）正态分布是描述离散型随机变量的一种重要概率分布（B）整个曲线下的面积为 1（C）关于 x=u 对称，在 x=u 处曲线最高（D）当 u=a，a=1 时，称正态分布为标准正态分布（E）若固定 u，a 大时，曲线瘦而高99 对于巨大的灾难性损失，下列不属于商业银行通常采用的手段的是( )。（A）
32、提取损失准备金（B）冲减利润（C）保险手段（D）资本金（E）核心资本100 下列关于信用风险监测的说法，正确的是( )。（A）是风险管理流程中的重要环节（B）是一个动态、连续的过程（C）风险监测包含两个层面的内容（D）应当实现监测对合同条款遵守情况目标（E）在贷款决策前预见风险并采取预案措施，对降低实际损失的贡献度为5060101 法律/合规部门主要承担的职责包括( )。（A）协助制定法律政策（B）适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求（C）开展法律培训和教育项目（D）经营管理的合规性和合规部门工作情况（E）参与商业银行的组织架构和业务流程再造102 经济合作与发展组织的公司治理准则，治理结构框架应当做到( )。（A）有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制（B）维护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇（C）确认利益相关者的合法权利（D）保证及时准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息
