1、2012 年上半年银行从业资格（个人理财）真题试卷及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 证券投资基金的财产可以用于( )。（A）向他人贷款（B）从事承担无限责任的投资（C）向他人提供担保（D）投资上市交易的无担保债券2 下列关于信托理财产品的说法，不正确的是( )。（A）投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险（B）信托管理公司通常只对信托产品承担有限责任（C）银行担保的信托产品风险较低（D）信托产品的流动性通常较好有较好的转让平台3 半年期的无息政府债券(182 天)面值为 1000 元，发
2、行价为 98235 元，则该债券的投资收益率为( ) 。（A）176（B） 179（C） 359（D）3494 商业银行应在每一会计年度终了编制本年个人理财业务报告。年度报告和相关报表，应于下一年度的( ) 报中国银监会。（A）1 月底前（B） 2 月底前（C） 3 月底前（D）5 月底前5 银信合作产品投资于权益类产品或具备权益类特征的金融产品且聘请第三方投资顾问的，应提前( ) 个工作日向监管部门事前报告。（A）5（B） 7（C） 10（D）156 以下关于理财产品(计划)的政策监管的说法错误的是( )。（A）商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况设置适当的期限和销售起点金额（B）商业
3、银行不得销售不能独立测算的理财计划（C）商业银行可以销售收益率为零或负值的理财计划（D）商业银行将有关市场监测指标作为理财计划合同的终止条件或终止参考条件时应在理财计划合同中对相关指标的定义和计算方式作出明确解释7 以下关于个人理财资金使用管理的规定正确的是( )。（A）理财资金用于投资单一借款人及其关联企业银行贷款，或者用于向单一借款人及其关联企业发放信托贷款的总额不得超过发售银行资本净额的 30（B）理财资金不得投资于上市公司非公开发行或交易的股份（C）理财资金可以投资于未上市公司股权（D）理财资金可以投资于境内二级市场公开交易的股票或与其相关的证券投资基金8 理财产品开发的功能不包括(
4、)。（A）增加业务收入，改善业务结构（B）扩大客户基础，提升客户质量（C）增强业务影响，树立品牌形象（D）分散经营风险9 按照个人理财产品的主要构成要素对个人理财产品风险进行分类，不包括( )。（A）理财过程中的信用风险（B）理财资金的投资管理风险（C）支付条款中的支付结构风险（D）基础资产的市场风险10 影响理财产品的微观因素不包括( )。（A）客户经济条件的变动（B）客户风险承受能力的变动（C）经济环境的变动（D）个别产品的运作风险11 按照理财顾问业务的客户管理要求，对客户实行分层管理的内容不包括( )。（A）根据不同种类个人理财顾问业务的特点，以及客户的经济状况、风险认知能力和风险承受
5、能力，对客户进行分层，防止错误销售，以免损害客户利益（B）商业银行在客户分层的基础上，结合不同理财顾问业务类型的特点，确定向不同的客户提供理财顾问服务的通道（C）商业银行在充分认识到不同层次客户、不同类型业务、不同服务渠道所面临的主要风险后制定相应的具有针对性的业务管理制度（D）商业银行应建立个人理财顾问业务的跟踪调查制度。定期对客户的分层进行重新评估分析避免不当销售12 银行业从业人员职业操守由( )负责解释。（A）国务院（B）各商业银行（C）中国银行业监督管理委员会（D）中国银行业协会13 下列理财目标中属于短期目标的是( )。（A）子女教育储蓄（B）按揭买房（C）退休（D）休假14 下列
6、不属于固定收益证券的金融工具的是( )。（A）银行存款（B）普通股票（C）优先股票（D）国债15 应对客户在沟通中自我设防的技巧不包括( )。（A）开放性问题（B）表现热情（C）注意倾听（D）观察有效的信息来源16 小张购买一张 3 年期、票面利率 10、市场价格 1050 元、面值 1000 元的债券。若债券发行人在发行一年后将债券赎回赎回价格为 1100 元，且小张在赎回时获得当年的利息收入。则提前赎回收益率为( )。（A）10（B） 143（C） 163（D）20517 资金信托以货币资金为标的物，资金信托包括( )。股权信托 债权信托单独管理资金信托公益资金信托（A）（B） （C） （
7、D）18 投资本金 20 万元，在年复利 55情况下，大约需要( )年可使本金达到 40万元。（A）144（B） 1309（C） 135（D）142119 下面国家不使用间接标价法的是( )。（A）美国（B）新西兰（C）南非（D）中国20 个人理财业务从业人员不应当( )。（A）在对客户分层的基础上，结合不同个人理财顾问服务类型的特点确定向不同客户群提供个人理财顾问服务的通道（B）客户主动要求了解或购买有关产品时，应向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理基本知识并以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品（C）对于市场风险较大的投资产品不应主动向无相关交易经验的客户推介或销售（D）客户评估
8、报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍要求购买的，应与其解除合同21 商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的( )个工作日内书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资产。（A）5（B） 7（C） 10（D）1522 理财产品最常见、最主要的风险是( )。（A）市场风险（B）流动性风险（C）支付结构风险（D）投资管理风险23 以下不是 VaR 方法的是( )。（A）风险价值模型（B）受险价值方法（C）在险价值方法（D）投资价值模型24 理财产品常见的收益类型不含( )。（A）保证收益（B）保本浮动收益（C）非保本浮动收益（D）非保本固定收益25 银行业从业
9、人员应做到不打听与自身工作无关的信息，这是从业人员岗位职责要求中的( )。（A）熟知业务（B）信息保密（C）岗位职责（D）协助执行26 银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险和法律关系等，这是( )的内容。（A）忠于职守（B）勤勉尽责（C）客户至上（D）熟知业务27 金融市场按交割时间分类，可以划分为( )。（A）货币市场与资本市场（B）一级市场与二级市场（C）现货市场与期货市场（D）股票市场与债券市场28 若理财客户的投资目标是获得较稳定的但是超过银行存款的收益则以下最适合的投资工具是( ) 。（A）债券（B）股票（C）股指期货（D）认股
10、权证29 宏伟建筑公司的资产负债表显示：货币资金 20 万元，应收账款 15 万元，存货10 万元，固定资产 25 万元，总资产 70 万元，流动负债 15 万元，则该公司的流动比率为( ) 。（A）133（B） 3（C） 233（D）46730 银行业从业人员在( )的监督下，自觉遵守银行业从业人员职业操守。（A）公众（B）银监会（C）同业协会（D）以上都对31 受托人向受益人承担支付信托利益的义务以( )为限。（A）受托人财产（B）托管人财产（C）委托人财产（D）信托财产32 家庭成长期的特征是( )。（A）从结婚到子女出生家庭成员随子女出生而增加（B）从子女出生到完成学业为止，家庭成员数
11、固定（C）从子女完成学业到夫妻均退休为止，家庭成员数随子女独立而减少（D）从夫妻均退休到夫妻一方过世为止，家庭成员只有夫妻两人33 商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法中规定，商业银行进行境外理财投资，其用于境外投资的全部资产应当( )。（A）曲银监会进行保管（B）由外汇管理局进行保管（C）委托有托管资格的其他境内商业银行托管（D）委托有托管资格的其他境外商业银行托管34 我国证券投资基金的基金管理人是( )。（A）保险公司（B）信托公司（C）商业银行（D）基金公司35 当事人互负债务，没有先后履行顺序，一方在对方履行之前有权拒绝其履行要求，这是( )。（A）同时履行抗辩权（B）先履行抗辩
12、权（C）后履行抗辩权（D）不安抗辩权36 以下关于代理的说法正确的是( )。（A）委托代理只能用书面形式（B）委托代理人将代理事项转托他人代理，事先没有取得被代理人同意的，由代理人对自己所转托的人的行为负民事责任（C）超越代理权的行为未经代理人的追认，由行为人承担民事责任（D）代理人知道被委托的事项违法仍然进行代理活动的，由代理人负民事责任37 在普通年金现值系数的基础上，期数减 1、系数加 1 的计算结果应当等于( )。（A）递延年金现值系数（B）预付年金现值系数（C）永续年金现值系数（D）以上都不正确38 2007 年 9 月 1 日，某企业将持有的面值为 10000 元、到期日为 200
13、7 年 9 月 16日的银行承兑汇票到银行贴现，假定月贴现利率为 02，则银行实付贴现金额为( )元。（A）10000（B） 9980（C） 9990（D）1001039 下列关于个人理财业务和储蓄业务区别的叙述，正确的是( )。（A）个人理财业务是银行的负债业务储蓄是向客户提供的一种服务方式（B）个人理财业务中资金的运用是定向的储蓄的资金运用是非定向的（C）个人理财业务的风险一般由商业银行独立承担。储蓄的风险由客户承担或者商业银行和客户共同承担（D）个人理财业务中客户的资产与商业银行其他资产不严格区分储蓄财产与商业银行的财产严格区分40 资产负债率用于揭示企业的( )。（A）短期偿债能力（B
14、）长期偿债能力（C）长期获利能力（D）营运能力41 下列财务报表属于静态报表的是( )。（A）资产负债表（B）利润表（C）现金流量表（D）以上都不是42 初次拜访客户前可以不准备( )。（A）确定沟通的目的和重点（B）选择沟通方式（C）制作金融服务建议书（D）客户的相关文件资料43 退休规划的最大影响因素不包括( )。（A）通货膨胀率（B）投资报酬率（C）银行贷款利率（D）工资薪金收入成长率44 以下关于现值和终值的说法，错误的是( )。（A）随着复利计算频率的增加，实际利率增加现金流量的现值增加（B）期限越长，利率越高，终值就越大（C）货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高（D
15、）利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大45 某公司债券年利率为 12，每季复利一次，其实际利率为( )。（A）766（B） 1278（C） 1353（D）125546 王某投保了一份生死两全保险，后经医院诊断为突发性精神分裂症。治疗期间，王某病情进一步恶化，终日意识模糊，狂躁不止，最终自杀身亡。这一死亡事故的近因是( ) 。（A）精神分裂症（B）自杀（C）精神分裂症和自杀（D）由于精神分裂症引起的自杀47 以下有关定期寿险的说法中错误的是( )。（A）定期寿险又称“ 定期生存保险” ，是人寿险中最简单的一种（B）如果定期寿险的被保险人在保险期满时仍然生存，则保险合同即行终止，保险人无给付义
16、务（C）定期寿险保险费比较低廉，少额的保费就可得到巨额的保障（D）定期寿险没有现金价值，不具有储蓄性的特点48 以下说法正确的是( )。（A）成长型基金强调基金单位价格的增长（B）成长型基金一般按时派息（C）成长型基金投资对象一般为风险较小、资本增值有限的金融产品（D）成长型基金资产中，现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场49 不同的基金具有不同的流动性，从基金赎回角度来看，股票型基金一般为_或_到账。( )（A）T+1；T+2（B） T+2； T+3（C） T+3； T+4（D）T+4；T+550 以下不属于分红险的收益风险来源的是( )。（A）利率的波动（B）通货膨胀（C）预定营运管理
17、费用（D）保险公司制定的预定死亡率51 下列关于国债的风险的说法中，错误的是( )。（A）债券的到期时间越长，利率风险越大（B）一般说来，国债的违约风险最低（C）可赎回债券可以在任何时间赎回（D）如果利率下降，债券的提前偿付就会使投资者面临再投资风险52 下列关于税收规划的说法，不正确的是( )。（A）合法性原则是税收规划最基本的原则，是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在（B）目的性原则是税收规划最根本的原则，是由税法基本原则中的税收公平原则所决定的（C）规划性原则是税收规划最有特色的原则，这是由作为税收基本原则的社会政策原则所引发的（D）为客户进行税收规划应该以税负轻重作为选择
18、纳税的唯一标准53 下列四种理财计划中对投资者而言投资风险最高的是( )。（A）保证收益理财计划（B）非保证收益理财计划（C）保本浮动收益理财计划（D）非保本浮动收益理财计划54 在商业银行集合境内机构和居民个人的人民币资金购汇投资境外金融产品的理财业务中商业银行成为( )。（A）合格的境内机构投资者（B）集合投资者（C）合格的境外机构投资者（D）战略投资者55 属于缘故法的特性的是( )。（A）不易亲近（B）不易成功（C）得失心重（D）以量取质56 从业人员进行营销活动的基本出发点，开发客户的首要环节是( )。（A）了解客户（B）选择目标客户（C）与客户建立信任（D）与客户沟通57 商业银行
19、接受投资者委托以投资者自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额( )外汇局批准的投资购汇额度。（A）应计入（B）不计入（C）由投资者选择是否计入（D）由商业银行选择是否计入58 以下不属于风险测量的常用指标的是( )。（A）产品收益率（B）产品收益率的方差（C）产品收益率的标准差（D）VaR59 对债券类理财产品进行风险评估的主要评估主体是( )对收益率的影响。（A）利率波动（B）汇率波动（C）系统风险（D）存款利率和汇率的变动60 在商业银行的声誉风险管理中，可以提高对声誉风险的发现和声誉事件应对能力的措施是( ) 。（A）建立投诉处理监督评估机制（B）建立声誉内部培训和激励机制（C）建立声
20、誉风险排查机制（D）建立新闻工作归口管理制度61 银行业从业人员在接洽业务过程中，对客户提出的合理要求应尽量满足，对暂时无法满足或明显不合理的要求，应当( )。（A）将客户交与保卫部门（B）耐心说明情况，取得理解和谅解（C）作出日后满足的承诺（D）向上级汇报62 金融市场的最基本、最重要的功能是( )。（A）融通货币资金（B）资源配置（C）信号功能（D）调节经济63 下列金融资产不属于基础资产的是( )。（A）普通股票（B）国债（C）优先股股票（D）远期合约64 扣缴义务人每月所扣的税款和自行申报纳税人每月应纳的税款应当在( )缴人国库。（A）当月月底（B）次月 1 日内（C）次月 15 日内
21、（D）次月 7 日内65 证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，从而可以充分分散基金所持有的证券组合的( ) 。（A）利率风险（B）违约风险（C）非系统风险（D）系统风险66 在不同的沟通方式中，( )是组织间进行沟通的基础，因具有便于使用、持久性的功能而被广泛运用。（A）图像语言（B）电子邮件（C）书面语言（D）多媒体67 直接标价法下 1 美元：7 元人民币，1 英镑=2 美元，则相对于中国人而言。直接标价法下人民币元与英镑的汇率为( )。（A）14（B） 00714（C） 35（D）0285768 某投资者有 30 万元打算投资股市的 3 只具有相同期望收益率和标准差的股票A、
22、B、C 。股票 A 和股票 B 的相关系数是-07，股票 B 和股票 C 的相关系数是08股票 A 和股票 C 的相关系数是 005。从充分降低风险的角度考虑，该投资者应该采取的投资策略是( )。（A）30 万全部买入股票 A（B） 15 万元投资股票 A,15 万元投资股票 B（C） 15 万元投资股票 B,15 万元投资股票 C（D）15 万元投资股票 A,15 万元投资股票 C69 在外汇市场上，利率高的货币，其远期汇率表现为( )。（A）升水（B）贴水（C）平价（D）不变70 下列行为中，( ) 违反了保护商业机密与客户隐私的规定。（A）与同业工作人员交流对某些客户的评价，但未透露客户
23、具体数据（B）避免向同事打听客户的个人信息和交易信息（C）了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况（D）与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据71 银行职业道德首先应该具备的职业操守是( )。（A）专业胜任（B）忠于职守（C）勤勉尽责（D）诚实守信72 某投资者中了一张彩票，该彩票在未来 20 年中每年年底将收到 50000 元。假定利率为 10，则这个彩票的现值为( )元。（A）418246（B） 425678（C） 637241（D）28637573 商业银行营业网点对客户进行产品适合度评估时，下列方式适合的是( )。（A）通过电话询问，对客户的产品适合度进行评估（B）通过专
24、门的产品适合度评估书，当面对客户的产品适合度进行评估（C）通过电子邮件，对客户的产品适合度进行评估（D）通过互联网，对客户的产品适合度进行评估74 俗话说：“ 受人之托，忠人之事 ”，这句话与下列 银行业从业人员职业操守中( )原则的要求相似。（A）专业胜任（B）守法合规（C）诚实信用（D）勤勉尽职75 商业银行在经营活动中要坚持的“三性” 原则不包括 ( )。（A）安全性（B）流动性（C）效益性（D）波动性76 非系统性风险是指( )。（A）不可分散的风险（B）由宏观经济环境变化引起的证券收益的不确定性（C）由于证券本身因素引起的收益的不确定性（D）市场投资组合仍然包含的风险77 依据中华人
25、民共和国个人所得税法，经批准下列情形中可以减征个人所得税的是( ) 。（A）军人转业费（B）驻华使馆的外交代表所得（C）孤老、烈属所得（D）保险赔款78 下列关于基金认购的表述中，错误的是( )。（A）认购费率通常比申购费率优惠（B）认购期利息自动转为基金份额（C）是投资者在封闭式基金募集期间申请购买基金份额的行为（D）基金认购采用“ 金额认购、面额发行” 的原则79 王教授到国外讲学获得报酬 1 万美元，他应当在年度终了后( )日内纳税。（A）7（B） 10（C） 15（D）3080 根据商业银行个人理财业务风险管理指引，下列表述中正确的是( )。（A）商业银行允许一般产品人员向客户提供理财
26、投资规划及意见，但不允许销售理财计划（B）商业银行的理财业务人员在销售理财产品时。对产品所涉及的相关风险稍作提示即可（C）商业银行可以变更客户资金的投资方向、范围或者方式（D）商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理81 下列不属于银行业从业人员从业基本准则的是( )。（A）公平竞争（B）诚实信用（C）守法合规（D）专业胜任82 期货交易的结算，由( )统一组织进行。（A）期货保证金存管银行（B）期货监督管理机构（C）期货公司（D）期货交易所83 银行 A 与 B 是竞争对手，为了赢得市场份额， A 以低于成本价的价格销售理财产品，则 A 的做法( ) 。（A）不符合公平竞争（B）符合公平竞争
27、（C）在公司想获得市场优势时可鼓励采用（D）正常情况下不符合公平竞争，但在公司业务发展陷入困境时可以采用84 关于合同生效要件的说法，不正确的是( )。（A）合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益（B）当事人意思表示真实（C）至少有一方当事人具备民事行为能力（D）合同标的需确定85 金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是( )。（A）会计师事务所（B）投资顾问咨询公司（C）律师事务所（D）有价证券承销人86 以下基金的分类错误的是( )。（A）按照收益凭证是否可以赎回，基金可分为开放式基金和封闭式基金（B）按投资对象不同，基金可分为主动型基金和被动型基金（C
28、）根据募集方式不同，基金可分为公募基金和私募基金（D）根据基金法律地位不同，基金可分为公司型基金和契约型基金87 基金收益的主要组成部分是( )。（A）证券买卖差价（B）红利收入（C）债券利息（D）存款利息收入88 一般而言，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是( )。（A）债券型基金、股票型基金、混合型基金、货币市场型基金（B）股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场型基金（C）债券型基金、股票型基金、货币市场型基金、混合型基金（D）货币市场型基金、股票型基金、混合型基金、债券型基金89 ( )指商业银行在产品销售之后，对产品的风险指标进行追踪管理，定期作出评估。（A）产品设计风险管理
29、（B）产品运作风险管理（C）产品销售风险管理（D）产品到期风险管理90 客户信息可以分为定量信息和定性信息，下面属于定量信息的是( )。（A）投资偏好（B）现有和预见的经济状况（C）养老金规划（D）理财决策模式二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列关于理财产品(计划)名称的说法中，正确的有( )。（A）避免使用带有诱惑性、误导性和承诺性的称谓（B）避免使用针对不同目标客户群体的称谓（C）恰当反映产品属性（D）避免使用蕴含潜在风险的模糊性语言（E）避免使用易引发争议的模糊性语言92
30、下列基金中，往往愿意投资于高风险金融产品的基金有( )。（A）公司型基金（B）成长型基金（C）货币市场基金（D）私募基金（E）杠杆基金93 商业银行可通过( ) 等措施来控制和监控操作风险。（A）评估操作风险和内部控制（B）损失事件的报告和数据收集（C）关键风险指标的监控（D）新产品和新业务的风险评估（E）内部控制的测试和审计以及操作风险的报告94 下列属于债券赎回条款给投资者带来风险的有( )。（A）现金流的不确定性的增加（B）投资者蒙受购买力风险（C）投资者的再投资风险增加（D）增加交易成本（E）降低了投资收益率95 商业银行个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的( )。（A）财务分析（
31、B）财务规划（C）投资顾问（D）资产管理（E）专业化服务96 债券的风险包括( ) 。（A）价格风险（B）违约风险（C）提前赎回风险（D）再投资风险（E）通货膨胀风险97 组合投资类理财产品的劣势有( )。（A）信息透明度不高，增加了产品的信息不对称性（B）产品的表现更加依赖于发行主体的管理水平（C）负债期限和资产期限的错配以及复杂衍生结构的嵌入增加了产品的复杂性导致决定产品最终收益的因素增多，产品投资风险可能会随之扩大（D）产品期限覆盖面广（E）负债期限和资产期限必须严格对应98 以下属于客户理财需求短期目标的有( )。（A）退休（B）按揭买房（C）购置新车（D）休假（E）存款99 证券投资
32、基金销售管理办法中规定，可以申请基金代销业务资格的机构包括( )。（A）商业银行（B）证券公司（C）保险公司（D）专业基金销售公司（E）证券投资咨询机构100 以下关于代理法律责任的说法错误的有( )。（A）代理人不履行职责而给被代理人造成伤害的应当承担民事责任（B）代理人和第三人串通，损害被代理人的利益的由代理人和第三人负连带责任（C）第三人知道行为人没有代理权还与行为人实施民事行为给他人造成伤害的由第三人承担民事责任（D）代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的由被代理人承担民事责任（E）被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人承担民事责任101 下列有关投资的说法中，错误的有( )。（A）经济繁荣时，应适当增持存款、债券减少股票、房产等投资（B）经济衰退时，增加长期储蓄和债券（C）经济繁荣时，增加长期储蓄和债券（D）萧条期面临转折时，应适当减少储蓄逐渐转向股票、房产等投资（E）经济收缩期，应转向投资对周期波动敏感的行业102 以下关于股票的表述中正确的有( )。
