1、2012 年下半年银行从业资格（公司信贷）真题试卷及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对（ ）负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。（A）股东大会（B）董事会（C）经（D）董事长2 贷款区别于拨款的基本特征是（ ）（A）与社会物质产品的生产和流通相结合（B）以偿还为前提的支出，有条件的让渡（C）信贷资金运动以银行为轴心（D）产生经济效益才能良性循环3 （ ）是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。（A）质押贷款（B）保证贷款（C）抵押贷款
2、（D）信用贷款4 自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由（ ）承担。（A）政府部门（B）借款人（C）监管机构（D）银行5 （ ）是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源。（A）贴现（B）承兑（C）担保（D）信用证6 （ ），通常将计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息。（A）按照计息的周期（B）按是否计算复利（C）按货币种类计息（D）按贷款用途7 人民币利率管理规定规定，中长期贷款(期限在 1 年以上)利率（ ）（A）半年一定（B）一年一定（C）五年一定（D）十年一定8 （ ）是国家实现宏观调控的一种政策工具。（A）行业公定利率
3、（B）法定利率（C）市场利率（D）固定利率9 银行营销机构的组织形式不包括（ ）（A）事业部制（B）合伙制（C）矩阵制（D）直线职能制10 在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成，即（ ）（A）长期贷款借款人支付的期限风险溢价、优惠利率、银行预期利润水平（B）优惠利率、银行预期利润水平、筹集可贷资金的成本（C）优惠利率、借款人支付的违约风险溢价、长期贷款借款人支付的期限风险溢价（D）借款人支付的违约风险溢价、银行预期利润水平、筹集可贷资金的成本11 贷款承诺费是指银行对（ ）的那部分资金收取的费用。（A）已承诺贷给客户，客户没有使用（B）未承诺贷给客户，客户没有使用（C）未承诺贷给客户，客
4、户已经使用（D）已承诺贷给客户，客户已经使用12 下列关于产品生命周期策略的说法中，不正确的是（ ）（A）在介绍期，银行要花费大量资金来做广告宣传（B）在成长期，研制费用可以减少（C）在成熟期，银行的利润较稳定（D）在衰退期，价格战与促销战愈演愈烈13 商业银行的产品组合策略中的产品线专业型策略强调的是（ ）（A）产品组合的广度和关联性（B）产品组合的广度和深度（C）产品组合的深度和关联性（D）产品组合的宽度14 （ ）是指在基础产品的基础上，为客户提供的系列化服务，这类服务虽然是从属产品，但起到方便客户、锦上添花的作用。（A）利益产（B）延伸产品（C）核心产（D）附加产品15 按照公司信贷产
5、品的市场规模由大到小，定位方式分别为（ ）（A）主导式定位、追随式定位和补缺式定位（B）追随式定位、主导式定位和补缺式定位（C）追随式定位、补缺式定位和主导式定位（D）主导式定位、补缺式定位和追随式定位16 按所有者性质和组织形式细分，公司信贷客户包括（ ）（A）第一产业部门、第二产业部门、第三产业部门（B）大型企业、中型企业、小型企业（C）工业企业、建筑业企业、批发企业、零售企业（D）国有企业、民营企业、外商独资企业、合资和合作经营企业、业主制企业17 商业银行项目融资贷前调查报告内容分为非财务分析和财务分析两大部分，其中财务分析不包括（ ）（A）项目建设期和运营期内的现金流量分析（B）项目
6、盈利能力分析（C）项目不确定性分析（D）市场需求预测18 在商业银行固定资产贷款贷前调查报告中，投资估算与资金筹措安排情况不包括（ ）（A）申请固定资产贷款金额（B）投资进度（C）项目资本金的落实情况（D）借款人同银行的关系19 （ ）是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。（A）贷款的安全性（B）贷款的流动性（C）贷款的收益性（D）贷款的变现性20 （ ）是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。（A）贷款审核（B）贷款担保（C）贷款发放（D）贷前调查21 银企合作协议涉及的贷款安排一般属于（ ）（A）贷款承诺性质（B）
7、贷款意向书性质（C）贷款邀请性质（D）贷款发放性质22 贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果，常见于（ ）（A）中长期贷款（B）短期贷款（C）信用贷款（D）抵押贷款23 客户的还贷能力，不包括（ ）（A）现金流量构成（B）保证人的经济实力（C）客户与银行关系（D）主营业务状况24 以下不属于贷款申请受理阶段工作的是（ ）（A）贷前调查（B）贷款意向阶段（C）面谈访问（D）内部意见反馈25 关于成本结构，下列表述错误的是（ ）（A）经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大（B）高经营杠杆行业在经济恶化时可以减少变动成本，以保证盈利水平（C）低经营杠杆行业的变动成本占较高比例（D）在
8、销售上升时，经营杠杆越低的行业，增长速度越慢26 以下属于变动成本的是（ ）（A）固定资产折旧（B）广告及推广的费用（C）企业日常开支(水、电等)（D）租赁费用27 由于销售的持续上升加上成本控制，处于成熟阶段的行业的利润达到（ ）（A）正值（B）零（C）最小化（D）最大化28 在行业的成长阶段的末期，行业可能会出现短暂“行业动荡期” 的原因不包括（ ）（A）生产效率没有提高（B）产品不被接受（C）企业已经拥有足够的市场占有率（D）没有实现规模经济29 下列（ ）因素不会导致行业中现有企业之间竞争的加剧。（A）市场成长迅速（B）产品差异小（C）退出障碍较高（D）用户转换成本很低30 行业风险的
9、产生受产业组织结构的影响主要包括（ ）（A）行业市场集中度和行业壁垒程度（B）行业技术特征和行业壁垒程度（C）行业市场集中度和行业技术特征（D）行业关联度和行业市场集中度31 以下属于评价信贷资产质量的指标的是（ ）（A）存量存贷比率（B）利息实收率（C）流动比率（D）增量存贷比率32 一般来说，某区域的市场化程度（ ），区域风险越低。（A）越低（B）越高（C）不变（D）无法确定33 下列导致盈利能力不足的原因中，（ ）情况下银行需谨慎受理贷款申请。（A）公司不能够充分利用现有资源创造价值（B）公司的目前盈利能够满足日常的经营支出，但没有足够的现金用于营运资本和厂房设备的投资（C）公司管理层经
10、营能力不足（D）公司无法应对不断变化的市场形势34 在销售增长旺盛时期，由于（ ）而产生的融资需求，表面上看是一种短期融资需求，实际上是一种长期融资需求。（A）季节性销售增长（B）商业信用的减少和改变（C）对核心资产的大量投资（D）债务重构35 在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因不可能是（ ）（A）对现在的银行满意（B）优化贷款期限结构（C）想要降低目前的融资利率（D）想同多家银行合作以拓宽融资渠道36 下列不会形成企业的借款需求的是（ ）（A）应收账款的增加（B）存货的增加（C）存货的减少（D）应付账款的减少37 对于长期销售增长的企业，只要变量的变化保持稳定，下
11、列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是（ ）（A）可持续增长率（B）年度增长率（C）成本节约率（D）生产效率38 （ ）是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。（A）环比增长率（B）平均增长率（C）自然增长率（D）可持续增长率39 对于长期销售增长企业，（ ）对于销售收入增长显得非常重要。（A）资产增加（B）成本增加（C）科学技术（D）季节因素40 下列选项中，属于季节性资产的是（ ）（A）应收账款（B）应付账款（C）应计费用（D）银行贷款41 （ ）是客户税前净利润与资产平均总额的比率。（A）资产收益率（B）所有者权益收益率
12、（C）存货周转率（D）现金比率42 在计算赊销收入净额时，不会涉及到（ ）（A）存货（B）销售退回（C）销售折让（D）销售折扣43 假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的是（ ）（A）利息保障倍数为 0.6，流动比率为 0.5（B）利息保障倍数为 0.8，流动比率为 1（C）利息保障倍数为 1.2，流动比率为 4（D）利息保障倍数为 1.5，流动比率为 244 现金流量中的现金不包括（ ）（A）活期存款（B）三个月以内的有价证券（C）应收票据（D）库存现金45 分析企业资金结构是否合理时要注意经营风险水平和（ ）等方面的内容。（A）资产负债表结构（B）现金流量表结构（C）
13、资金成本（D）资产收益46 （ ）是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。（A）比率分析（B）比较分析（C）趋势分析（D）结构分析47 关于借款人的营运能力，下列表述错误的是（ ）（A）借款人资产周转速度越快，经营能力越强（B）资产运用效率越高，盈利能力越强（C）营运能力是指借款人的资产运用效率（D）只反映借款人的资产管理水平能力48 下列关于企业销售渠道的说法中，正确的是（ ）（A）直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投入大（B）间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络（C）直接销售渠道更重要
14、（D）直接销售应收账款较多49 对公司高管人员素质的评价不包括（ ）（A）修养品德（B）相貌（C）经营作风和进取精神（D）商业经验50 应用较多的不确定性分析方法是（ ）（A）盈亏平衡分析（B）回归分析（C）成本效益分析（D）净现值分析51 下列关于流动比率和速动比率的说法中，错误的是（ ）（A）一般认为流动比率应在 2：1 以上，速动比率应在 1：1 以上（B）流动比率和速动比率越高越好（C）流动比率和速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强（D）流动比率和速动比率越高，说明企业的短期偿债能力越强52 下列对项目现金流量分析的表述中，错误的是（ ）（A）在编制自有资金现金流量表时，借款利息应
15、作为现金流出（B）项目生产经营期间所支付的利息不应计入产品总成本中（C）在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出（D）在编制全部投资现金流量表时，利息支出不应作为现金支出53 下列关于固定资产折旧方法与无形资产、递延资产摊销方法表述中，错误的是（ ）（A）在项目评估中，固定资产折旧可用分类折旧法计算，也可以用综合折旧法计算（B）无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销（C）无形资产没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于 20 年的期限平均摊销（D）开办费在项目投产后按不短于 5 年的期限平均摊销54 下列不属于工程其他费用的是（ ）（A）土地征用费
16、（B）建设单位管理费（C）职工培训费（D）基本预备费55 项目的组织机构不包括（ ）（A）项目的实施机构（B）项目的协作机构（C）项目的承包机构（D）项目的经营机构56 设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的（ ）决定的。（A）可靠度（B）质量（C）技术水平（D）使用费57 下列关于银行对项目进行技术及工艺流程分析的说法中，不正确的是（ ）（A）分析产品的质量标准时，应将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行对比（B）对生产工艺进行评估，要熟悉项目产品国内外现行工业化生产的工艺方法的有关资料（C）产品技术方案分析无需考虑市场的需求状况（D）对项目工艺技术方案进行分析评估的目
17、的是分析产品生产全过程技术方法的可行性58 关于保证贷款，下列说法错误的是（ ）（A）银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人（B）未经保证人同意，展期后的贷款，保证人不承担保证责任（C）事前如有书面约定，银行对借款人有关合同方面的修改可不通知保证人（D）银行办完保证贷款手续并发放贷款后，容易在保证人的经营状况等环节上出现问题59 银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，会面临（ ）（A）汇率风险（B）司法风险（C）虚假质押风险（D）操作风险60 下列关于质押率的说法中，不正确的是（ ）（A）质押权利价值可能出现增值（B）对变现能力较差的质押财产应适当提高质押率（C）
18、质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素（D）质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势61 在抵押担保中，抵押物价值（ ）所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。（A）等于（B）小于（C）大于（D）大于或等于62 下列关于质押的说法中，错误的是（ ）（A）质押是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利（B）享有质权的人称为质权人（C）质押担保的范围只包括主债权及利息（D）以质物作担保所发放的贷款为质押贷款63 以下关于贷款抵押额的表述中，错误的是（ ）（A）抵押人所担保的债权不得超
19、出其抵押物的价值（B）再次抵押的财产的价值余额不能超过所担保债权（C）财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押（D）抵押贷款额一抵押物评估值抵押贷款率64 以下可以进行抵押的财产是（ ）（A）集体所有的土地使用权（B）土地所有权（C）所有权、使用权不明或者有争议的财产（D）抵押人依法有权处分的房屋和其他地上定着物65 客户的还款能力主要取决于（ ）（A）客户的信誉（B）客户的现金流（C）贷款期限（D）贷款金额66 （ ）的授信对象是符合规定条件的自然人。（A）固定资产贷款（B）个人贷款（C）流动资金贷款（D）项目融资67 行长不得担任贷审会的成员，但可指定（ ）副行长担任
20、贷审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。（A）1 名（B） 2 名（C） 3 名（D）5 名68 信贷审查岗职责中的（ ），即审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性。（A）表面真实性审查（B）合理性审查（C）合规性审查（D）完整性审查69 “对全额保证金业务、存单(国债) 质押业务等分别给予不同的审批权限” ，这属于信贷授权形式中的（ ）（A）按客户风险评级授权（B）按担保方式授权（C）按受权人划分的授权（D）按授信品种划分的授权70 推行实贷实付的现实意义不包括（ ）（A）有利于将信贷资金引入实体经济（B）有利于加强贷款使用的精细化管
21、理（C）有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险（D）有利于提高银行收益71 （ ）是实贷实付的外部执行依据。（A）受托支付（B）按进度发放贷款（C）满足有效信贷需求（D）协议承诺72 贷款发放的原则不包括（ ）（A）资本金足额原则（B）统一管理原则（C）进度放款原则（D）计划、比例放款原则73 二级文件的管理不包括（ ）（A）借阅（B）交接（C）保管（D）结清、退还74 财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施（ ）天内正式起诉。（A）7（B） 10（C） 15（D）3075 在依法收贷中，银行向人民法院提起诉讼的时
22、效为（ ）（A）半年（B） 1 年（C） 2 年（D）3 年76 借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从（ ）起，转入逾期贷款账户。（A）核准之日（B）展期之日（C）至 4 期当日（D）到期日次日77 （ ）是指对具有估计性的会计事项，应当谨慎从事，应当合理预计可能发生的损失和费用，不预计或少预计可能带来的利润。（A）及时性原则（B）审慎会计原则（C）充足性原则（D）盈利性原则78 计提贷款损失准备金时，（ ）是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。（A）及时性原则（B
23、）充足性原则（C）保守性原则（D）风险性原则79 我国商业银行现行的普通准备金提取是按照贷款余额的（ ）（A）1.5（B） 3（C） 1（D）280 在担保的问题上，银行要重点考虑（ ）（A）担保人的资格（B）担保的稳定性（C）担保的有效性（D）担保的合法性81 （ ）是指从借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销售款的整个循环过程。（A）资本循环（B）生产转换周期（C）资本转换周期（D）资金周转82 净现值法中，较难确定的是（ ）（A）利率（B）收益率（C）贴现率（D）回报率83 我国银行开始计提呆账准备金，建立起呆账核销制度开始于（ ）（A）1988 年（B） 1989 年（C） 199
24、2 年（D）1994 年84 以下关于抵债资产处置的做法中，错误的是（ ）（A）不动产和股权应自取得日起 1 年内予以处置（B）银行处置抵债资产应坚持公开透明的原则（C）动产应自取得日起 1 年内予以处置（D）除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2 牟85 （ ）是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。（A）债务转为资本（B）减免贷款利息（C）以资抵债（D）借款企业变更86 2008 年 4 月 1 日起施行的修正后的民事诉讼法规定申请强制执行的法定期限为（ ）（A）1 年（B） 5 年（C） 3 年（D）2 年87 对可能因债务人一方的
25、行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于（ ）（A）诉后财产保全（B）诉前财产保全（C）诉中财产保全（D）仲裁财产保全88 在现金清收过程中，向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为（ ）（A）3 年（B） 2 年（C） 5 年（D）1 年89 根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为（ ）（A）委托第三方清收和直接追偿清收（B）常规清收和直接追偿清收（C）常规清收和依法收贷（D）依法清收和委托第三方清收90 贷款五级分类制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产依次分为（ ）（A）正常、次级、关注、可疑、
26、损失（B）正常、关注、可疑、次级、损失（C）正常、次级、可疑、关注、损失（D）正常、关注、次级、可疑、损失二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 资产转换理论带来的问题主要包括（ ）（A）自偿性贷款随经济周期而决定信用量，会加大经济的波动（B）贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险（C）经济局势波动较大时，证券的大量抛售同样会造成银行的巨额损失（D）银行短期存款的沉淀和长期资金的增加使得银行不具备发放中长期贷款的能力（E）缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件92 狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要
27、包括（ ）（A）担保（B）信用证（C）减免交易保证金（D）信贷承诺（E）承兑93 推行客户经理制要在总行和分行之间建立协同工作制，在各有关专业部门之间建立合作协调制，实现（ ）（A）战略规划协同（B）信息调研协同（C）客户服务协同（D）产品开发协同（E）部门领导协同94 根据成本加成定价法确定的贷款利率由以下几部分组成（ ）（A）银行对贷款违约风险所要求的补偿（B）银行非资金性的营业成本（C）优惠利率（D）筹集可贷资金的成本（E）为银行股东提供一定的资本收益而必须考虑的每笔贷款的预期利润水平95 按照企业规模对公司信贷客户市场进行细分，中型工业企业必须满足以下条件（ ）（A）销售额在 3000
28、 元以下（B）从业人员数在 600-2999 人（C）从业人员数在 300-2000 人（D）销售额在 3000-30000 万元（E）资产总额在 4000-40000 万元96 商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑的因素有（ ）（A）经济发达程度（B）交通便利程度（C）员工人数（D）客户所在地区的市场密度（E）整体教育水平97 贷前调查的方法有（ ）（A）抽样调查（B）现场调研（C）重点调查（D）委托调查（E）搜寻调查98 商业银行信贷业务人员在面谈中需要了解的客户信息有（ ）（A）现金流量构成（B）资本构成（C）信用履约记录（D）历史沿革（E）抵押品变现难易程度99 现有企
29、业之间的竞争常常表现在（ ）（A）替代（B）产品介绍（C）售后服务（D）价格（E）广告100 下列关于评价信贷资产质量的指标的说法中，正确的有（ ）（A）不良率变幅从静态上反映了目标区域信贷资产的整体质量（B）利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况（C）不良率变幅为负时，说明资产质量上升，区域风险的下降（D）加权平均期限用于衡量目标区域信贷资产的期限结构（E）信贷资产相对不良率大于 1 时，说明目标区域信贷风险低于银行一般水平101 在计算国别风险时，一般都采用风险因素加权打分方法，其优点包括（ ）（A）可将不同国别风险进行比较（B）计算过程简单（C）可以将难以定量的风险量化（D）评价结果准确（E）基本不受主观影响102 对于固定资产重置引起的融资需求，借款公司在向银行申请贷款时，除了借款公司自己提出明确的融资需求外，银行还可以通过评估（ ）来预测。（A）公司的经营周期（B）资本投资周期（C）影响非流动资产周转的因素（D）影响固定资产重置的技术变化卒（E）设备的目前状况103 反映公司营运能力的比率主要有（ ）（A）总资产周转率（B）资产收益率（C）销售毛利率（D）固定资产周转率
