1、证券法练习试卷 3 及答案与解析一、单项选择题每题只有一个正确答案，请从每题的备选答案中选出一个你认为最正确的答案，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂相应的答案代码。答案写在试题卷上无效。1 股票发行申请未获得核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起( )，发行人可再次提出股票发行申请。（A）3 个月内（B） 6 个月内（C） 3 个月后（D）6 个月后2 根据证券法规定，股票的代销、包销期限最长不得超过的时间是( )。（A）30 日（B） 60 日（C） 90 日（D）12 日3 某公司拟公开发行股票 8000 万股，委托承销团代销，代销期间届满时，属于发行失败的是( ) 。（A）向投资
2、者出售的股票为 8000 万股（B）向投资者出售的股票为 7200 万股（C）向投资者出售的股票为 6400 万股（D）向投资者出售的股票为 5400 万股4 上市公司非公开发行股票，对控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份限制转让的期限是( ) 。（A）自发行结束之日起 12 个月内（B）自发行之日起 12 个月内（C）自发行结束之日起 36 个月内（D）自发行之日起 36 个月内5 上市公司发生的下列事实中，国务院证券主管部门可以决定该公司股票暂停上市的是( )。（A）公司的股本总额由人民币 12 亿元减至为人民币 1 亿元（B）公司股票市值连续 3 天下跌（C）公司最近 2 年连续亏
3、损（D）公司未按规定公开其财务状况6 某有限责任公司拟申请发行可转换公司债券。该公司最近一期末经审计净资产额为 2 亿元人民币，3 年前该公司曾发行 5 年期债券 3000 万元。该公司此次发行可转换债券额最多不得超过( )。（A）1000 万元（B） 3000 万元（C） 5000 万元（D）8000 万元7 根据规定，设立基金管理公司的注册资本不得低于( )。（A）5000 万元人民币（B） 1 亿元人民币（C） 3 亿元人民币（D）5 亿元人民币8 基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的一定比例的，才可以办理其他手续。该比例是( )。（A）50以上（B） 60以上（
4、C） 70以上（D）80以上9 根据证券法的规定，公司申请公司债券上市时必须符合法定条件，其中公司债券实际发行额至少是( )。（A）1000 万元（B） 3000 万元（C） 5000 万元（D）6000 万元10 上市公司董事会就该重大事件形成决议时，应当及时履行重大事件的信息披露义务。这里所说的及时是指( )。（A）自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内（B）自起算日起或者触及披露时点的三个交易日内（C）自起算日起或者触及披露时点的五个交易日内（D）自起算日起或者触及披露时点的十个交易日内二、多项选择题每题均有多个正确答案，请从每题的备选答案中选出你认为正确的答案，在答题卡相应位置上用
5、2B 铅笔填涂相应的答案代码。每题所有答案选择正确的得分；不答、错答、漏答均不得分。答案写在试题卷上无效。11 证券有广义和狭义之分，我国证券法规定的证券有( )。（A）股票（B）公司债券（C）非公司企业债券（D）汇票、本票、支票12 下列关于股票特征的说法中，正确的有( )。（A）股票是有价证券（B）股票是要式证券（C）股票是有偿还期限的证券（D）股票是一种高风险金融工具13 发行人申请首次公开发行股票并上市，不能在控股股东中担任除董事和监事以外其他行政职务的人有( )。（A）总经理（B）副总经理（C）市场部经理（D）董事会秘书14 某股份有限公司拟申请首次公开发行股票并上市，下列情形将构成
6、法定障碍的有( )。（A）最近 36 个月内未经法定机关核准，变相公开发行过证券（B）最近 36 个月内违反环保法规，受到行政处罚且情节严重（C）最近 36 个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有重大遗漏（D）最近 36 个月内曾因违规使用土地，被土地管理部门立案调查15 根据创业板首发管理暂行办法的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票，应当符合的条件有( )。（A）发行人可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司，但必须存续 3 年以上（B）最近两年连续盈利（C）最近一期末净资产不少于 2000 万元（D）发行后股本总额不少于 3000 万元16 上市公司增发股票，对现任
7、董事、监事和高级管理人员的要求有( )。（A）最近 36 个月内未受到过中国证监会的行政处罚（B）最近 24 个月内未受到过中国证监会的行政处罚（C）最近 24 个月内未受到过证券交易所的公开谴责（D）最近 12 个月内未受到过证券交易所的公开谴责17 上市公司向原股东配售股份，除应符合一般条件之外，还应当符合的条件有( )。（A）拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的 30（B）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量（C）采用包销方式发行（D）采用代销方式发行18 某股份有限公司向国务院授权证券管理部门申请其股票上市交易，下列情形中，不影响其股票上市交易的有( )。（A）公
8、开发行的股份达到公司股份总数的 35（B）公司股本总额为 6000 万元（C）公司在前年因财务会计报告有虚假记载被处理（D）持有公司股票面值达人民币 1000 元以上的股东人数有 900 多人19 根据规定，上市公司不得发行公司债券的情形有( )。（A）前一次公开发行的公司债券尚未募足（B）违反规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途（C）最近 36 个月内公司财务会计文件存在虚假记载（D）最近 24 个月披露的申请文件有重大遗漏20 公开发行可转换公司债券，应当提供担保。对此，下列说法正确的有( )。（A）最近一期末经审计的净资产不低于人民币 15 亿元的公司可以不提供担保（B）提供担保的，
9、应当为全额担保（C）以保证方式提供担保的，可以是一般责任担保或连带责任担保（D）设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额三、综合题要求列出计算步骤，除非有特殊要求，每步骤运算得数精确到小数点后两位，百分数、概率和现值系数精确到万分之一。在答题卷上解答，答在试题卷上无效。20 某股份有限公司(以下简称公司)于 2008 年 6 月在上海证券交易所上市。2009 年以来，公司发生了下列事项：(1)2009 年 5 月，董事赵某将所持公司股份 20 万股中的 2 万股卖出；2010 年 3 月，董事钱某将所持公司股份 10 万股中的 25000 股卖出；董事孙某因出国定居，于2009
10、年 7 月辞去董事职务，并于 2010 年 3 月将其所持公司股份 5 万股全部卖出。(2)监事李某于 2009 年 4 月 9 日以均价每股 8 元价格购买 5 万股公司股票，并于2009 年 9 月 10 日以均价每股 16 元价格将上述股票全部卖出。(3)2009 年 5 月 12 日，公司发布年度报告。为该公司年报出具审计报告的注册会计师周某于同年 5 月 20 日购买该公司股票 l 万股。(4)公司股东大会于 2009 年 5 月 8 目通过决议，由公司收购本公司股票 900 万股，即公司已发行股份总额的 3，用于奖励本公司职工。同年 6 月，公司从资本公积金中出资收购上述股票，并将
11、其中的 600 万股转让给公司职工，剩余的 300 万股拟在 2010 年 10 月转让给即将被吸收合并于该公司的另一企业的职工。(5)2010 年 7 月，公司决定拟以定向发行的方式引进外国战略投资者。双方签订的意向协议约定：第一：本次定向发行完成后，外国战略投资者首次投资取得公司已发行股份的 8；第二，外国战略投资者本次定向认购的股份在 2 年内不得转让。要求：根据本题所述内容，分别回答下列问题：21 赵某、钱某和孙某卖出所持公司股票的行为是否符合法律规定?并分别说明理由。22 李某买卖公司股票的行为是否符合法律规定?并说明理由。23 周某买入公司股票的行为是否符合法律规定?并说明理由。2
12、4 公司收购用于奖励职工的本公司股票数额是否符合法律规定?并说明理由。公司从资本公积金中出资收购用于奖励职工的本公司股票的行为是否符合法律规定?并说明理由。公司预留 300 万股股票拟在 2010 年 10 月转让其他职工的行为是否符合法律规定?并说明理由。25 公司与外国战略投资者签订的意向协议约定的内容是否符合法律规定?并说明理由。证券法练习试卷 3 答案与解析一、单项选择题每题只有一个正确答案，请从每题的备选答案中选出一个你认为最正确的答案，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂相应的答案代码。答案写在试题卷上无效。1 【正确答案】 D【试题解析】 本题考核点是首次公开发行股票的程序。根据
13、规定，股票发行申请未获得核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起 6 个月后，发行人可再次提出股票发行申请。2 【正确答案】 C【试题解析】 本题考核点是股票的承销期限。在证券承销中，不论是代销还是包销，其期限最长不得超过 90 日。3 【正确答案】 D【试题解析】 本题考核点是股票发行。股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量 70的，为发行失败。4 【正确答案】 C【试题解析】 本题考核点是上市公司非公开发行股票的条件。上市公司非公开发行股票，本次发行的股份自发行结束之日起，12 个月内不得转让；控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份，自发行
14、结束之日起 36 个月内不得转让。5 【正确答案】 D【试题解析】 本题考核点是暂停股票上市。本题中，D 选项公司不按规定公开其财务状况，应暂停该公司股票交易。6 【正确答案】 C【试题解析】 本题考核点是发行可转换公司债券的条件。发行可转换公司债券的条件之一是本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的 40，即2000040=8000(万元)，但应减去未到期的债券 3000 万元。因此该公司此次发行可转换公司债券额最多不得超过 8000-3000=5000(万元)。7 【正确答案】 B【试题解析】 本题考核点是设立基金管理公司的条件。设立基金管理公司，注册资本不低于 1 亿元人民币
15、，且必须为实缴货币资本。8 【正确答案】 D【试题解析】 本题考核点是基金募集的规定。基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的 80以上，开放式基金募集的基金份额总额超过核准的最低募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合国务院证券监督管理机构规定的，基金管理人应当自募集期限届满之日起 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 lO 日内，向国务院证券监督管理机构提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告。9 【正确答案】 C【试题解析】 本题考核点是公司债券上市。公司债券上市的条件之一是：公司债券实际发行额不少于人民币 5000 万元。10 【正确答案】 A【试
16、题解析】 本题考核点是信息披露事务管理。二、多项选择题每题均有多个正确答案，请从每题的备选答案中选出你认为正确的答案，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂相应的答案代码。每题所有答案选择正确的得分；不答、错答、漏答均不得分。答案写在试题卷上无效。11 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 本题考核点是证券的范围。我国证券法规定的证券为股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券。其他证券主要指投资基金份额、非公司企业债券、国家政府债券等。汇票、本票、支票是我国票据法规定的证券。12 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 本题考核点是股票的特征。股票是无偿还期限的证券，C 选项不正确。13 【正确答
17、案】 A,B,D【试题解析】 本题的考核点是首次公开发行股票的条件。申请首次公开发行股票并上市的条件之一是：发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。14 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 本题考核点是首次公开发行股票的条件。最近 36 个月内违反土地法律法规规定，受到行政处罚且情节严重的构成首次公开发行股票并上市的障碍，所以 D 选项不构成法定障碍。15 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 本题考核点是在创业板上市的公司首次公开发行股票的条
18、件。发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。16 【正确答案】 A,D。【试题解析】 本题考核点是增发股票。上市公司增发股票的一般条件之一是：上市公司的现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反公司法规定的行为，且最近 36 个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近 12 个月内未受到过证券交易所的公开谴责。17 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 本题考核点是配股的条件。根据规定，向原股东配股应采用证券法规定的代销方式发行。18 【正确答
19、案】 A,B,D【试题解析】 本题考核点是股票上市交易条件，根据规定，股份有限公司申请其股票上市交易必须符合的条件之一是公司在最近 3 年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。19 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 本题考核点是公司债券发行。本次发行“申请文件”存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得发行公司债券。20 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 本题考核点是可转换公司债券的发行。以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。三、综合题要求列出计算步骤，除非有特殊要求，每步骤运算得数精确到小数点后两位，百分数、概率
20、和现值系数精确到万分之一。在答题卷上解答，答在试题卷上无效。21 【正确答案】 赵某卖出所持公司股票的行为不符合规定。根据规定，董事、监事、高级管理人员所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起 1 年内不得转让。本题中，公司 2008 年 6 月上市，董事赵某于 2009 年 5 月转让股份的行为是不符合规定的。钱某卖出所持公司股票的行为符合规定。根据规定，董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25。本题中，董事钱某转让的股份未超过其持有股份总数的 25，因此符合规定。另外，钱某卖出所持公司股份已超过公司法规定的一年的禁售期。孙某卖出所持公司股票的行为
21、符合规定。根据规定，董事、监事、高级管理人员离职后 6个月内，不得转让其所持有的本公司股份。本题中，孙某 2009 年 7 月离职，因此2010 年 3 月转让其持有股份的行为是符合规定的。22 【正确答案】 李某买卖公司股票的行为不符合规定。根据规定，上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份 5以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。本题中，监事李某 2009 年 4 月 9 日买入股票，2009 年 9 月 10 日卖出股票的行为是不符合规定的。23 【正确答案】 周某买入
22、公司股票的行为符合规定。根据规定，为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后 5 日内，不得买卖该种股票。本题中，2009年 5 月 12 日公司发布了年度报告，周某在同年 5 月 20 日买入股票的行为是合法的。24 【正确答案】 公司收购用于奖励职工的本公司股票符合规定。根据规定，将股份奖励给本公司职工，收购的本公司股份，不得超过本公司已发行股份总额的5。本题中，收购数量为本公司已发行股份总额的 3，未超过 5。公司从资本公积金中出资收购用于奖励职工的本公司股票的行为不符合规定。根据规定，将股份奖励给本公司职工，用
23、于收购的资金应当从公司税后利润中支出。公司预留 300 万股股票拟在 2010 年 10 月转让其他职工的行为不符合规定。根据规定，将股份奖励给本公司职工，所收购的股份应当在 1 年内转让给职工。本题中，转让的期限超过了 1 年，因此是不符合规定的。25 【正确答案】 公司与外国战略投资者签订的意向协议约定的内容有以下不符合规定之处：首次投资完成后取得的股份比例不符合规定。根据规定，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的 10，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。本题中，外国战略投资者首次投资完成后取得的股份比例为 8，低于 10的法定要求。战略投资者转让股份的时间限制不符合规定。根据规定，外国战略投资者取得的上市公司 A 股股份 3 年内不得转让。本题中，双方约定为 2 年，低于 3 年的法定要求。
