1、银行业专业人员职业资格中级个人理财（家庭收支和债务管理）模拟试卷 3 及答案与解析一、单项选择题1 普通家庭的资产通常被分为自用性资产、投资性资产和流动性资产三大类。其中自用性资产是客户用于( )的资产。（A）维护家庭生活品质（B）家庭日常开销（C）紧急预备金（D）满足其人生不同阶段需求2 自用性负债占总负债的比例通常被称为自用性负债比例。自用性负债比率( )表现出客户家庭的财富积累情况。（A）直接（B）间接（C）不能（D）通过与其他比率相结合3 工作收入即家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入。下列属于工作收入的是( )。（A）企事业单位的承包经营所得（B）财产租赁和转让所得（C）财产继承
2、所得（D）特许权使用费所得4 自用性资产包括增值性的资产和非增值性资产，下列( )属于增值性的自用性资产。（A）投资性房产（B）股票（C）银行活期存款（D）艺术品收藏5 信用卡的使用给现代家庭带来诸多便利，每月应该还清信用卡欠款。如果不能及时还清当期信用卡应付款总额，信用卡金融机构一般对全部消费款从( )起收取每日万分之五的利息。（A）逾期日（B）消费发生日（C）约定日（D）办卡日6 家庭收入是客户实现人生不同阶段理财目标的最重要财务来源，( )通常是指家庭的财产性收入。（A）工作收入（B）理财收入（C）其他收入（D）不合法的收入7 理财师可以通过客户对结余的支配情况的分析，观察到客户结余管理
3、效率的高低。通常而言，自由结余占( )的比率过高，往往体现出较低的理财积极度。（A）总支出（B）总收入（C）总结余（D）理财支出8 如果客户上年度的自由结余占比为 60。针对这种情况，理财师的最优建议是( )。（A）建议客户加大储蓄力度（B）结合客户理财需求，建议适当配置理财基金（C）由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆（D）根据客户意愿行事9 家庭的应急能力也是收支管理的一项重要指标，通过( )进行衡量。（A）流动性资产额度除以家庭月支出（B）总资产额度除以家庭月支出（C）总资产额度除以家庭生活支出（D）流动性资产额度除以家庭生活支出10 贷款安全比率是债务负担率的细分指标，它的合理区
4、间，(包括房贷)是( )。（A）小于 50（B）小于 30（C）小于 55（D）小于 3511 汽车金融公司贷款的弹性较大，可以选择一定比例的尾款，它的首付比例一般为( )。（A）1040（B） 2030（C） 1030（D）204012 银行车贷年限最长不超过( )年。（A）3（B） 5（C） 6（D）813 按照资金来源划分，个人住房贷款包括自营性个人住房贷款、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。下列关于公积金个人住房贷款的说法，错误的是( )。（A）首付能低到二成（B）受缴纳人群及地区限制（C）属于政策性贷款（D）贷款期限最长可达到 25 年14 理财师在帮助客户进行借贷决策时。首先应
5、对其借贷目的进行评估。应尽量说服客户不要抱着一夜致富的想法，盲目地通过借贷进行风险较大的投资，在借贷金额方面，家庭债务管理力主( )。（A）量入为出（B）量力而行（C）保证较多的结余（D）保证生活的品质15 个人住房贷款不包括( )。（A）自营性个人住房贷款（B）政府住房贷款（C）公积金个人住房贷款（D）个人住房组合贷款二、多项选择题16 投资性资产通常分为可配置投资性资产和不可配置投资性资产两类。下列属于不可配置投资性资产的有( )。（A）合伙企业的股权（B）保单现金价值（C）房地产（D）个人养老金账户余额（E）私家车17 家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类，其中专项结余包括(
6、)。（A）基金定投（B）生活结余（C）理财结余（D）储蓄型保险保费（E）还贷本金18 根据家庭各类支出额和各项支出占总支出的比例，进行财务分析是家庭财务状况分析的主要内容。其中家庭支出包括( )。（A）按揭贷款还款（B）家庭日常生活支出（C）理财支出（D）专项支出（E）罚款19 家庭每年的总收入减去总支出就是结余或亏空。下列关于家庭结余的说法，正确的有( ) 。（A）生活结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分（B）理财结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分（C）自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较高的理财积极度（D）专项结余占总结余的比率
7、通常也表现出客户的理财积极度（E）自由结余可以用以实现短期理财目标20 投资性资产是普通家庭资产的一种，关于投资性资产，下列说法正确的有( )。（A）是客户最重要的“ 资本”（B）主要目的为长期的收益和资本利得（C）长期资本升值和收益有一定的预见性（D）不具有流动性（E）出售套现会影响客户的生活品质21 家庭必须在正常储蓄投资以外留有一定的现金储备以应付基本生活支出等一些紧急情况支出需要。一般而言，以 6 个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出包括( )。（A）还贷支出（B）娱乐支出（C）教育支出（D）保险支出（E）旅游支出22 在对客户家庭收支和债务管理的相关信息进
8、行分类后，理财师通过制作收入支出表和资产负债表，直观地表现出这些信息的内容和结构。其中资产负债表体现了客户家庭在统计截止日期的( )。（A）资产分类及其与总资产的占比情况（B）净资产额度（C）资产额度（D）负债分类及其与总负债的占比情况（E）负债额度23 通过资产负债表中的各类负债占比情况，基本上可以比较直观地了解客户家庭的资产负债结构。进行负债结构分析时可以使用的比率有( )。（A）平均负债利率（B）消费负债比率（C）债务负担率（D）自用性负债比率（E）投资性负债比率24 家庭债务管理状况的分析是专业理财师对客户进行家庭债务管理，并提供相关专业建议的基础和前提。家庭债务管理状况的分析包括(
9、)。（A）资产负债率分析（B）负债结构分析（C）融资比率分析（D）资产结构分析（E）偿债能力分析25 对大部分普通家庭而言，工作收入往往是最主要的收入来源，也有一部分的收入情况相对比较复杂。理财师在制定收入预算的过程中，应关注( )。（A）尽量对比较确定的收入项目进行预测（B）尽量囊括所有的收入项目（C）对收入的增长率抱谨慎态度（D）关注收入现金流入的时间点（E）关注收入现金流入的来源26 目前常见的车贷渠道有银行车贷、信用卡分期购车和汽车金融公司贷款。关于不同渠道的个人汽车贷款，下列说法正确的有( )。（A）汽车金融公司贷款的放款速度较快，通常几天就可办理（B）信用卡分期购车的首付比例较低（
10、C）银行车贷手续繁琐（D）信用卡分期购车无利息（E）与银行车贷和汽车金融公司贷款相比，信用卡分期购车的额度较低27 借贷活动的决策过程是家庭债务管理的主要内容之一，下列关于借贷活动的决策说法正确的有( ) 。（A）需了解客户的借贷目的（B）以未来的还贷能力为出发点（C）对客户家庭财务进行全面评估（D）为杠杆投资设计止损机制（E）定期分析债务的量化管理28 在对客户的收支信息进行专业分析后，理财师可以根据客户现在的家庭财务状况，以及未来一个阶段的生活品质目标和理财目标，为客户制定各项收支预算。制定家庭各项收支预算的内容有( )。（A）制定收入预算（B）制定各项支出预算（C）收支预算调整（D）明确
11、下一阶段的各项预算（E）家庭收支的过程管理29 按照资金来源划分，个人住房贷款包括自营性个人住房贷款、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。其中公积金贷款的优点有( )。（A）利率较低（B）不受二套房贷的限制（C）还款方式灵活（D）审批手续收费低廉（E）无普通住宅与非普通住宅之分三、判断题30 家庭收入的分类主要包括工作收入、理财收入和投资收入三大类。 ( )（A）正确（B）错误31 财富积累早期的自用性负债往往是家庭最重要的负债，随着家庭资产的逐步积累，自用性负债逐步降低。 ( )（A）正确（B）错误32 投资性负债比率主要体现了客户的理财积极性，在一定程度上也反映了客户的风险属性。 ( )
12、（A）正确（B）错误33 家庭财务信息中的收支管理信息可以通过收入支出表进行分类和整理，并比较直观地观察出其收入支出的结构。 ( )（A）正确（B）错误34 资产分类、额度及其与总资产的占比情况可通过收入支出表体现。 ( )（A）正确（B）错误35 理财收入占比越大，说明家庭对工作收入的依赖越低；工作收入的占比越大，说明家庭对工作收入的依赖性就越大。 ( )（A）正确（B）错误36 紧急预备金额度通常为家庭月支出的 35 倍为宜，以抵御家庭收入突然中断或突发性大笔支出的风险。 ( )（A）正确（B）错误37 在家庭生命周期中，早期阶段的借贷行为通常是为了消费或者改善家庭的生活品质。 ( )（A
13、）正确（B）错误38 在利用财务杠杆进行投资的时候，更应考虑到利率波动而导致的投资风险。 ( )（A）正确（B）错误银行业专业人员职业资格中级个人理财（家庭收支和债务管理）模拟试卷 3 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 A【试题解析】 普通家庭的资产通常被分为自用性资产、投资性资产、流动性资产三大类。其中自用性资产指的是客户当前用以维护家庭生活品质的资产：投资性资产指客户需要增值保值、用以满足其人生不同阶段需求的最主要的资产；流动性资产是客户用于家庭日常开销和紧急预备金的准备金。【知识模块】 家庭收支和债务管理信息的分类2 【正确答案】 B【试题解析】 自用性负债通常是在购买自住房产和
14、购车等重大消费支出的时候产生。自用性负债占总负债的比例，通常也被称为“自用性负债比率”，间接地表现出客户家庭的财富积累情况。【知识模块】 家庭收支和债务管理信息的分类3 【正确答案】 A【试题解析】 工作收入是指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入，包括家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。其中个人经营所得包括个体工商户的生产、经营所得，企事业单位的承包经营、承租经营所得等。【知识模块】 家庭收支和债务管理信息的分类4 【正确答案】 D【试题解析】 自用性资产包括增值性的资产和非增值性的资产。增值性资产包括自用住房、空置或者用于度假(不产生收入)的房产
15、、艺术品收藏等；非增值性资产价值会随着使用年限的增加而降低，如私家车、家具电器及其他私人用品等。【知识模块】 家庭收支和债务管理信息的分类5 【正确答案】 B【试题解析】 如果不能及时还清当期信用卡应付款总额，信用卡金融机构一般对全部消费款从消费发生日起收取每日万分之五的利息。由于逾期信用卡欠款利息高昂，因此理财师通常会提醒客户调整债务结构，在做任何投资以前，先还清信用卡债。【知识模块】 家庭收支和债务管理信息的分类6 【正确答案】 B【试题解析】 理财收入通常是指家庭的财产性收入。其中包括特许权使用费所得、利息、股息、红利所得、资产增值，财产租赁和财产转让所得等。【知识模块】 家庭收支和债务
16、管理信息的分类7 【正确答案】 C【试题解析】 自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度。自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极度。同时，自由结余也是可以用以实现短期理财目标的资金。【知识模块】 家庭收支和债务管理状况分析8 【正确答案】 B【试题解析】 家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两部分，其中专项结余，包含定期定额投资(如基金定投、零存整取等)、储蓄型保险保费、还贷本金等；自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度。自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极度；同时自由结余也是可以用以实现短期理财目标的资金。本题中客户的自由结
17、余占比较高，理财积极度低。因而应建议适当配置理财基金。增加专项结余占比。【知识模块】 家庭收支和债务管理状况分析9 【正确答案】 A【试题解析】 家庭的应急能力指标是通过资产负债表中的流动性资产额度除以家庭月支出(收入支出表中的总支出额度除以 12)而得到的家庭紧急预备金月数来进行衡量的。它是收支管理中的一项重要指标。【知识模块】 家庭收支和债务管理状况分析10 【正确答案】 A【试题解析】 贷款安全比率是债务负担率的细分指标，等于每月本息支出除以每月现金收入。它的合理区间为：如果包括房贷，应小于 50； 如果不包括房贷，应小于 30。从收支管理角度考虑，该指标更加符合客户家庭的实际情况。【知
18、识模块】 家庭收支和债务管理的综合运用11 【正确答案】 B【试题解析】 汽车金融公司贷款的首付比例一般为 2030，且弹性较大，还可以选择一定比例的尾款：贷款年限一般不超过 5 年。【知识模块】 家庭收支和债务管理的综合运用12 【正确答案】 B【试题解析】 目前常见的车贷渠道有银行车贷、信用卡分期购车和汽车金融公司贷款。具体来看，银行车贷年限一般为 3 年，最长不超过 5 年。首付比例根据银行不同，一般为净车价的 2030。【知识模块】 家庭收支和债务管理的综合运用13 【正确答案】 D【试题解析】 公积金个人住房贷款与商业性个人住房贷款的贷款期限最长都可达到 30 年。两者在贷款期限这一
19、政策点上基本一致，因此 D 项不正确。【知识模块】 家庭收支和债务管理的综合运用14 【正确答案】 B【试题解析】 在借贷金额方面，家庭债务管理力主“量力而行”，“量力而行”的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。【知识模块】 家庭收支和债务管理的综合运用15 【正确答案】 B【试题解析】 按照资金来源划分，个人住房贷款包括自营性个人住房贷款(即商业性个人住房贷款)、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。【知识模块】 家庭收支和债务管理的综合运用二、多项选择题16 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 投资性资产通常可分为两类：可配置投资性资产和不可配置投资性资产。其中可
20、配置投资性资产包括流动性相对较强的证券类投资、储蓄或房地产等资产；不可配置投资性资产包括未上市公司或合伙企业的股权、保单现金价值、住房公积金和个人养老金账户余额等。【知识模块】 家庭收支和债务管理信息的分类17 【正确答案】 A,D,E【试题解析】 家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余，其中，专项结余包括定期定额投资(如基金定投、零存整取等)储蓄型保险保费、还贷本金等。专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极程度。【知识模块】 家庭收支和债务管理信息的分类18 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 家庭支出主要分为三大类，包括家庭生活
21、支出、理财支出和其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和专项支出两个部分：理财支出是指因为投资或理财活动的相关支出：其他支出是指上述两大类支出不包括的支出类别。按揭贷款还款属于专项支出：罚款属于其他支出。【知识模块】 家庭收支和债务管理信息的分类19 【正确答案】 A,D,E【试题解析】 家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分，其中理财结余是指所有的理财性收入减去理财性支出得到的盈余部分，B 项不正确；自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度，自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极度，C 项不正确。同时，自由结余也是可以用以实现短期理财目标的资金。【知识
22、模块】 家庭收支和债务管理信息的分类20 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 投资性资产是指客户需要增值保值、用以满足其人生不同阶段需求的最主要资产，是客户最重要的资本。其主要特征及运用包含以下几个方面：主要目的为长期的收益和资本利得；具有一定的流动性； 长期资本升值和收益具有一定的预见性；出售套现的时候不会对客户的生活品质造成负面的影响。【知识模块】 家庭收支和债务管理信息的分类21 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 一般而言，以 6 个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，根据客户的具体情况可以酌量增减。例如，客户子女已经成人独立，客户夫妻俩工作、收入长期稳定，保持 34 个月
23、家庭生活开支水平的紧急预备即可。这里所指的生活支出必须是包括客户家庭所有的支出，包括还贷支出、保险支出、教育支出等比较刚性的支出。【知识模块】 家庭收支和债务管理信息的分类22 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 资产负债表体现了客户家庭在统计截至日期的下列内容：资产分类、额度及其与总资产的占比情况；负债分类、额度及其与总负债的占比情况；净资产额度。【知识模块】 收入支出表和资产负债表的制作23 【正确答案】 B,D,E【试题解析】 负债结构分析是通过资产负债表中的各类负债占比的情况来了解客户家庭的资产负债结构。包含消费负债比率、投资性负债比率、自用性负债比率。A 项平均负债利率和
24、C 项债务负担率是用于对偿债能力分析的指标。【知识模块】 家庭收支和债务管理状况分析24 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 家庭债务管理状况的分析是专业理财师对家庭进行债务管理，并提供专业建议的基础和前提。其中包括家庭资产负债率分析、各类负债结构、偿债能力和融资比率分析。【知识模块】 家庭收支和债务管理状况分析25 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 在制定收入预算的过程中，理财师应关注以下几点：尽量对比较确定的收入项目进行预测；对收入的增长率抱谨慎态度，理财师要尽可能地抱以谨慎的态度，甚至假设没有相关的增长率；关注收入现金流入的时间点。【知识模块】 家庭收支和债务管理的综合运用26
25、 【正确答案】 C,D,E【试题解析】 汽车金融公司贷款的放款速度较快，通常几个小时，最多几天就可以办理，A 项不正确；信用卡分期购车的首付比例较高，一般首付比例需要达到净车价的 40，B 项不正确。【知识模块】 家庭收支和债务管理的综合运用27 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 家庭债务管理包括借贷活动的决策、债务的量化管理这两个方面的内容。借贷活动的决策包含借贷目的；借贷金额、期限和产品；借贷活动对家庭财务影响的评估：还款计划及信用管理措施。债务的量化管理重点包括债务重组；定期分析债务结构的合理性并提供调整建议等。【知识模块】 家庭收支和债务管理的综合运用28 【正确答案】 A,B
26、,C,D,E【试题解析】 理财师制定家庭各项收支预算的内容具体包括：制定收入预算；制定各项支出预算；根据收支预算进行相应的调整，并明确下一阶段的各项预算；家庭收支的过程管理。【知识模块】 家庭收支和债务管理的综合运用29 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 公积金贷款的优势包括：利率较低，且贷款额度通常也能够满足多数借款人的贷款需求；不受二套房贷的限制，无普通住宅与非普通住宅之分；还款方式灵活等。【知识模块】 家庭收支和债务管理的综合运用三、判断题30 【正确答案】 B【试题解析】 家庭收入的分类主要包括工作收入、理财收入和其他收入三大类，其中理财收入又称投资收入。【知识模块】 家庭收支
27、和债务管理信息的分类31 【正确答案】 A【试题解析】 自用性负债通常是在购买自住房产和购车等重大消费支出的时候产生。财富积累早期的自用性负债往往是家庭最重要的负债，随着家庭资产的逐步积累，自用性负债逐步降低。【知识模块】 家庭收支和债务管理信息的分类32 【正确答案】 A【试题解析】 投资性负债占总负债的比例通常也被称为投资性负债比率，它主要体现了客户的理财积极性，在一定程度上也反映了客户的风险属性。【知识模块】 家庭收支和债务管理信息的分类33 【正确答案】 A【知识模块】 收入支出表和资产负债表的制作34 【正确答案】 B【试题解析】 资产分类、额度及其与总资产的占比情况可通过资产负债表体现。【知识模块】 收入支出表和资产负债表的制作35 【正确答案】 A【知识模块】 家庭收支和债务管理状况分析36 【正确答案】 B【试题解析】 理财师通常会要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高的流动性；紧急预备金额度通常为家庭月支出的 36 倍为宜，以抵御家庭收入突然中断或突发性大笔支出的风险。【知识模块】 家庭收支和债务管理状况分析37 【正确答案】 A【知识模块】 家庭收支和债务管理的综合运用38 【正确答案】 B【试题解析】 在利用财务杠杆进行投资的时候，更应考虑到投资标的的价值波动而导致的投资风险。【知识模块】 家庭收支和债务管理的综合运用
