1、银行业专业人员职业资格中级个人理财（综合理财规划服务）模拟试卷 2 及答案与解析一、单项选择题1 全生涯现金流量模拟主要反映了( )。（A）客户过去 10 年的现金流变化状况（B）客户过去各年的收支变化状况（C）客户未来 10 年的现金流变化状况（D）客户未来各年的现金流变化状况2 下列( ) 不属于家庭资产负债表中投资性资产的内容。（A）住房公积金（B）股票（C）活期存款（D）基金3 投资性资产比率的参考值是( )。（A）20（B） 40（C） 50（D）704 综合理财规划服务的第一步是( )。（A）整理服务对象家庭财务状况信息（B）收集服务对象家庭财务状况信息（C）厘清服务对象和初步需求
2、（D）厘清服务对象及其家庭财务状况信息5 信息收集的来源和方法不包括( )。（A）开户资料（B）调查问卷（C）面谈征询（D）邻居洽谈6 钱先生与太太今年均为 39 岁，全家人生活费支出平均每月为 4000 元，休闲娱乐消费平均每月为 2000 元。夫妇二人共存有银行活期储蓄 100000 元，其他流动性资产 200000 元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为( )。（A）45（B） 50（C） 55（D）607 理财师帮助客户了解清楚“自己现在在哪里” 的切入点是 ( )。（A）对客户家庭财务状况信息的收集（B）对客户家庭财务状况信息的整理（C）对客户家庭财务状况的分析（D）
3、对客户家庭重要成员的性格分析8 紧急准备金可以以( ) 个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数。（A）2（B） 4（C） 6（D）89 收入负债率是年本息摊还额与税后总收入的比值，它以_为标准，尽量不超过_。( )（A）20；40（B） 30；40（C） 30；60（D）40；4010 根据经验法则，资产负债率的范围宜在( )。（A）2050（B） 3050（C） 2040（D）306011 根据经验法则，在没有贷款本息负担的情况下，消费性支出占税后总收入的比例以不超过( ) 为宜。（A）40（B） 50（C） 60（D）7012 在过去的实务经验中，单纯地向客户介绍保险如何重要，如
4、何“好“是不足以让客户认识到保险或财富保障规划的重要性的，因此对客户正确的引导非常必要。下列不适合作为理财师对客户的引导的是( )。（A）工资收入是普通家庭最重要的财务资源之一，没有了家庭收入，家庭财务就会陷入困境（B）当出现意外不得不动用投资性资产时，相关的收入就会减少，势必会影响客户未来理财目标的实现（C）一旦某些风险发生，若无预防措施，客户多年的努力就会付诸东流（D）保险能够保障客户的生活品质，对客户具有十分重要的意义13 ( )是指对风险发生的损失程度结合家庭财务的其他因素进行全面考虑，评估风险的危害程度，并决定是否需要采取相应的措施或采取何种对策。（A）风险评估（B）风险识别（C）风
5、险抵御（D）风险防范14 评估风险管理效果是指对风险管理策略的( )及收益性情况的分析、检查、修正和评估。（A）适用性（B）最优性（C）普遍性（D）简便性15 一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的( )。（A）5（B） 10（C） 20（D）3016 在理财规划实际工作中，资产配置的第一个步骤是( )。（A）在有效前沿上找到最优风险资产组合（B）找到最优投资组合（C）选择风险资产类别（D）确定相应的资产配置比例及其标准差二、多项选择题17 一般而言，在下列的支出项中，调整比较灵活，弹性较大的支出项有( )。（A）私家车支出（B）养老支出（C）休闲旅游支出（D）子女教育支出（E）保费
6、支出18 某理财师对于单项规划的范围不是很明确，按照科学的理财方案制定标准，单项理财规划可以包括( ) 。（A）家庭收支和债务管理（B）财富传承规划（C）投资规划（D）财富保障规划（E）税务规划19 下列属于家庭资产负债表中投资性资产的内容的有( )。（A）活期存款（B）定期存款（C）养老金个人账户（D）自用住房（E）住房公积金20 客户家庭财务状况信息的内容主要包括以下哪几个方面?( )（A）收入情况（B）支出情况（C）资产信息（D）负债信息（E）投资账户信息21 下列信用和债务管理指标的计算公式正确的是( )。（A）收入负债率=年本息摊还额税后总收入（B）收入负债率= 年本息摊还额税前总收
7、入（C）偿付比率= 净资产总资产（D）融资比率=投资负债总资产（E）偿付比率=总资产净资产22 在家庭财务现状分析中，对于涉及到的不同指标的说法正确的有( )。（A）收入负债率反映了客户家庭的还贷能力（B）资产负债率宜在 3060（C）偿付比率反映的是偿债能力的高低（D）一般融资比率以不高于 40为标准（E）净储蓄一般不低于家庭可支配收入(税后收入)的 25为宜23 全生涯财务状况模拟仿真包含( )。（A）现金流量分析（B）投资性资产额度模拟分析（C）家庭总收入分析（D）未来收入模拟分析（E）投资意向分析24 在对财务现状进行分析后，理财师可以得出一些初步的结论、对客户进行一些初步的建议，主要
8、体现在哪些方面?( )（A）通过收入结构的分析，为客户提供税务筹划（B）通过流动性分析，要求客户关注家庭现金储备的问题（C）通过信用和债务管理方面的分析，为客户提供债务管理和重组计划（D）通过投资现状的分析，指出客户当前资产配置的问题及其风险（E）通过家庭财务保障的分析，提醒客户关注潜在的财务风险25 理财师应在服务过程中和客户一起进行沟通并调整相应的理财目标，其中，对主要收入项的调整内容可以是( )。（A）退休年龄（B）子女教育规划（C）收入增长率（D）不固定收入（E）固定收入26 为客户制定家庭财务保障规划包括了以下哪些步骤?( )（A）风险识别（B）风险评估（C）保险产品建议（D）督促建
9、议实行（E）评估风险管理效果27 下列具体面临的风险中，属于信用风险的有( )。（A）家具等家庭财产的损失可能（B）朋友间借贷可能产生的无法收回借出去的资金的风险（C）由于意外或疾病导致医疗费用的大幅度增加的风险（D）特殊“投资 ”渠道产生的无法收回借出去的资金的风险（E）因意外或疾病造成家庭成员失去从事原来的工作的能力(伤残)28 风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本取得最大安全保障，同时在实务中还要考虑风险管理和整体目标是否一致，是否具有( )。（A）可行性（B）可操作性（C）有效性（D）普遍性（E）简便性29 投资规划的核心是( )。（A）资产配置（B）风险控制（C）风险识别（D）
10、投资理财产品推荐（E）实现利润最大化30 下列对综合理财规划时，理财师应该做的主要工作和遵循的步骤说法正确的有( )。（A）首先应分析和评估客户的家庭情况和财务状况（B）第二步应根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置（C）最后应根据资产配置比例选择具体的投资理财产品，建立投资组合（D）资产配置由不同类别的资产所组成，包括股票、房产、债券和现金等（E）最后应根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置31 客户的风险属性一般分为( )。（A）风险承受能力层面（B）风险容忍态度层面（C）风险认知度层面（D）资金承受能力层面（E）家庭层面32 通过全生涯模拟仿真和理财目标的调整和明确，理财
11、师可以( )。（A）对客户现在的资源和未来的资源进行了科学的规划（B）对客户人生不同阶段的各个单项规划也进行了量化处理（C）明确了客户的理财目标（D）明确了客户要实现其理财目标所需要的最低投资报酬率（E）注重单项规划33 在解决了客户“ 现在在哪里 ”和“准备去哪里”的问题后，理财师需要向客户提出综合的实现其各项理财目标的建议、措施。这些建议主要包括哪些内容?( )（A）针对客户当前关心的财务问题的建议，以及和其他理财目标之间的关系和影响的分析（B）针对其他各项理财目标和方案的总结，以及提出的具体财务安排或措施（C）针对客户现阶段的家庭财富保障的建议，以及保险产品的推荐（D）针对客户现阶段的资
12、产配置的诊断分析和调整建议，以及具体理财产品的推荐（E）关于实施理财规划方案的相关安排和建议34 下列对商业保险和团体保险的说法，不正确的有( )。（A）如果客户是一名事业有成的企业主，个人所得税的平均税率高于企业所得税，那么可以考虑通过商业保险为自己做一部分的保障（B）对家庭而言，团体保险应当作为主要的保障手段（C）工作单位有变动，或者事业方面有一些变化，原有的团体保险的保障仍旧有效（D）如果客户年龄已大，或者有了某些慢性疾病的话，商业保险的核保就会相对复杂，甚至有被拒保的可能性，并且保费也会较高（E）有的团体保险包括了寿险、重大疾病险、意外险和医疗险，甚至企业员工的配偶也可以加入到团体保险
13、中来35 理财师的服务是“ 持续 ”的且服务方式是多样的，下列选项中属于理财规划服务的内容的是( ) 。（A）定期的投资市场分析报告（B）每天向客户汇报情况（C）定期投资、理财刊物、文章（D）不定期解读市场事件的快报（E）年度或半年度理财规划会议银行业专业人员职业资格中级个人理财（综合理财规划服务）模拟试卷 2 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 D【试题解析】 全生涯现金流量模拟主要反映了客户未来各年的现金流变化状况。每一年的净现金流量可用以下公式表现出来：每一年的净现金流量=固定收入+ 非固定收入一固定支出一非固定支出。【知识模块】 综合理财规划服务2 【正确答案】 C【试题解析】
14、普通家庭的资产一般分为三类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。C 项，活期存款属于流动性资产。【知识模块】 综合理财规划服务3 【正确答案】 C【试题解析】 投资性资产比率=投资性资产总资产，投资性资产比率越大说明理财积极性越高，投资资产比率应保持在 50以上，以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。【知识模块】 综合理财规划服务4 【正确答案】 C【试题解析】 综合理财规划服务的第一步就是要厘清服务的对象是谁，其背景情况是怎样的，需要服务的内容是什么，也就是初步需求。【知识模块】 综合理财规划服务5 【正确答案】 D【试题解析】 信息收集的来源和方法主要有：开户资料、调查问卷、面谈征询和
15、客户能提交的一些账户、财务资料等。【知识模块】 综合理财规划服务6 【正确答案】 B【试题解析】 紧急准备金月数=(流动性资产平均月支出 )=(100000+200000)(4000+2000)=50。【知识模块】 综合理财规划服务7 【正确答案】 C【试题解析】 要帮助客户清楚地了解“自己现在在哪里”，切入点就是理财师对客户家庭财务状况的分析。【知识模块】 综合理财规划服务8 【正确答案】 C【试题解析】 紧急准备金月数=流动性资产平均月支出。紧急准备金或现金储备可以以 6 个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数，酌情增减。【知识模块】 综合理财规划服务9 【正确答案】 B【试题解
16、析】 收入负债率是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。根据经验法则，收入负债率以 30为标准，尽量不超过40。【知识模块】 综合理财规划服务10 【正确答案】 A【试题解析】 根据经验法则，资产负债率宜在 2050。资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大。【知识模块】 综合理财规划服务11 【正确答案】 D【试题解析】 根据经验法则，在没有贷款本息负担的情况下，消费性支出占税后总收入的比例以不超过 70为宜，在有贷款本息负担的情况下，以不超过 50为宜。【知识模块】 综合理财规划服务12 【正确答案】 D【知识模块】 综合理财
17、规划服务13 【正确答案】 A【知识模块】 综合理财规划服务14 【正确答案】 A【试题解析】 评估风险管理效果是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本取得最大安全保障，同时在实务中还要考虑风险管理和整体目标是否一致，是否具有可行性，即可操作性和有效性。【知识模块】 综合理财规划服务15 【正确答案】 B【试题解析】 一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的 10，但如果客户通过保险进行储蓄的话，这个比例可以相应提高，应该具体分析、分别计算。但如果偏高的话，则需要做一定的调整。【知识模块】 综合理财规划服务16 【正确答
18、案】 C【试题解析】 在理财规划实际工作中，资产配置主要包括以下几个步骤：选择风险资产类别；根据所选择的资产类别的长期预期报酬率、标准差和相互之间的相关系数，在有效前沿上找到最优风险资产组合及其预期收益率和标准差；选择无风险资产及其无风险利率，结合客户的风险系数，在资本市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例，即最优投资组合；对应客户现阶段的预期报酬率，和最优资产组合进行比较，并确定相应的资产配置比例及其标准差。【知识模块】 综合理财规划服务二、多项选择题17 【正确答案】 A,C【试题解析】 A 项，私家车的价格范围较大，换车的时间长短也在客户掌控当中，所以这项支出的弹性也较大，是主要
19、的调整内容；C 项，休闲旅游支出弹性较大，每年的休闲旅游支出预算可高可低，也可以在具体的计划预算中灵活安排。【知识模块】 综合理财规划服务18 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 单项理财规划，只是涉及客户某一方面的理财需求，和根据这一理财目标提供的有针对性的分析结论和建议。单项理财规划，可以包括下列一项或几项内容：家庭收支和债务管理；财富保障规划；教育投资规划、退休养老规划、投资规划，税务规划；财富传承规划，等等。【知识模块】 综合理财规划服务19 【正确答案】 B,C,E【试题解析】 普通家庭的资产一般分为三类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。其中，投资性资产可分为可配置投资
20、资产和不可配置投资资产。A 项，活期存款属于流动性资产；D 项，自用住房属于自用性资产。【知识模块】 综合理财规划服务20 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 客户家庭财务状况信息的内容，主要包括以下几个方面：收入情况；支出情况；资产信息(包括一些储蓄、投资账户信息 )；负债信息；其他相关的家庭、财务信息。【知识模块】 综合理财规划服务21 【正确答案】 A,C【试题解析】 信用和债务管理方面涉及的指标包括：收入负债率(年本息摊还额税后总收入)，资产负债率(总负债总资产)，偿付比率(净资产总资产)，融资比率(投资负债投资性资产)，自用贷款成数(自用资产负债自用性资产)等。【知识模块】
21、 综合理财规划服务22 【正确答案】 A,C,E【试题解析】 B 项，根据经验法则，资产负债率宜在 2050。资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大；D 项，一般融资比率以不高于 50为标准，根据经济环境和投资环境酌情减少。【知识模块】 综合理财规划服务23 【正确答案】 A,B【试题解析】 全生涯财务状况模拟仿真包含了现金流量分析和投资性资产额度模拟分析两个部分，是检验客户是否达成其理财目标的重要分析手段，也是比较能全面地展示客户未来历年收入支出情况、现金流状况和投资净值的变化状况的一种分析工具。【知识模块】 综合理财规划服务24 【正确答案】 A,B
22、,C,D,E【知识模块】 综合理财规划服务25 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 收入项里主要包括退休年龄、收入增长率以及一些不固定收入的调整：退休年龄。一些客户希望能早退休，但其实际的财务负担不允许其早退休，那么退休年龄可以适当调整。预期收入。对未来的收入预期，收入增长率是其中一个比较重要的调整项，同时，如果客户的收入不稳定，可通过调整收入来进行敏感性分析，以观察在不同收入情况下的家庭财务状况和理财目标达成情况。不固定收入。如非上市公司的股权变现收入，遗产和馈赠的现金流的额度等，均可做相应的调整或做敏感性分析。【知识模块】 综合理财规划服务26 【正确答案】 A,B,C,E【知识模块】
23、综合理财规划服务27 【正确答案】 B,D【试题解析】 A 项，针对房屋、私家车、家具等家庭财产的损失可能属于财产风险；CE 两项属于由人身风险而导致的财务风险。【知识模块】 综合理财规划服务28 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本取得最大安全保障，同时在实务中还要考虑风险管理和整体目标是否一致，是否具有可行性，即可操作性和有效性。【知识模块】 综合理财规划服务29 【正确答案】 A,D【知识模块】 综合理财规划服务30 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 在综合理财规划时理财师应该做的主要工作和遵循的步骤如下：首先，应该分析和评估客户的家庭情况
24、和财务状况；明确客户的理财目标并对理财目标进行量化；通过全生涯财务状况的模拟仿真及其调整，根据客户现在的资源、未来的资源、所需金额，和离目标年数通过货币时间价值的计算，计算出客户满足所有人生不同阶段的需求所需的投资报酬率。结合客户的风险属性判定，设定不同阶段的预期投资报酬率；根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置，资产配置由不同类别的资产所组成，主要包括：股票、房产、债券和现金等；最后根据资产配置比例选择具体的投资理财产品，建立投资组合。【知识模块】 综合理财规划服务31 【正确答案】 A,B【试题解析】 理财师在为客户进行投资规划之前，首先要了解客户的风险属性。客户的风险属性一般分为
25、客户的风险承受能力与风险容忍态度两个层面。【知识模块】 综合理财规划服务32 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 E 项，过去的理财教育太过注重单项规划，但在理财规划服务中，因为受限于客户一生所能获得的财务资源，在一个方面花费较多，可能就需要在另一个方面有所节制，因此，无论理财师还是客户都需要更多地了解理财目标和财务决定之间的关系。也因为同样的原因，全生涯模拟仿真和理财目标的调整和明确成为理财规划服务中最重要的内容。【知识模块】 综合理财规划服务33 【正确答案】 A,B,C,D,E【知识模块】 综合理财规划服务34 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 AB 两项，如果客户是一名事业有
26、成的企业主，个人所得税的平均税率高于企业所得税，那么可以考虑通过团体保险为自己做一部分的保障。虽然这部分的保费支出对企业而言是无法税前扣除的，但是团险保费相对较低廉，个人则无须就这个部分利益而交个人所得税。当然，对家庭而言，商业保险应当作为主要的保障手段。C 项，一旦工作单位有变动，或者事业方面有一些变化，如创业或失业，原有的团体保险的保障也就不复存在，这是团体保险的局限性之一。【知识模块】 综合理财规划服务35 【正确答案】 A,C,D,E【试题解析】 B 项，理财规划跟踪服务不只是一年一次的例行公事或面谈；事实上，理财师并不需要每天或非常频繁地接触客户、向客户汇报情况，但是确保理财规划方案的如期执行和维护与客户的感情、关系，理财师也要定期联系客户。【知识模块】 综合理财规划服务
