1、银行业专业人员职业资格中级个人理财（综合理财规划服务）模拟试卷 3 及答案与解析一、单项选择题1 综合理财规划服务的第一步就是厘清服务对象和初步需求。理财师在这一阶段要做的事情不包括( ) 。（A）明确服务对象（B）了解客户及其家庭主要成员的背景情况（C）清楚客户需要理财规划服务的初衷（D）整理客户当前的储蓄投资信息2 综合理财规划服务是以帮助客户实现人生不同阶段的需求为目的的，综合理财规划服务的第一步是( ) 。（A）整理服务对象家庭财务状况信息（B）收集服务对象家庭财务状况信息（C）厘清服务对象和初步需求（D）厘清服务对象及其家庭财务状况信息3 收支结余方面涉及的指标有：家庭生活支出比率、
2、理财支出比率、自由储蓄率、净储蓄率等。其中净储蓄率衡量的是客户的( )。（A）理财积极性（B）家庭储蓄能力（C）家庭偿债能力（D）家庭还贷能力4 投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源，下列( )不属于家庭资产负债表中投资性资产的内容。（A）住房公积金（B）股票（C）活期存款（D）基金5 信用和债务管理方面涉及的指标包括收入负债率、资产负债率、偿付比率、融资比率、自用贷款乘数等。其中反映客户家庭还贷能力的指标是( )。（A）融资比率（B）偿付比率（C）资产负债率（D）收入负债率6 紧急准备金可以以( ) 个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数。（A）3（B） 5（C） 6（D）9
3、7 钱峰与太太今年均为 38 岁，全家人生活费支出平均每月为 4 000 元，休闲娱乐消费平均每月为 2 000 元。夫妇二人共存有银行活期储蓄 100 000 元，其他流动性资产 200 000 元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为( )个月。（A）45（B） 50（C） 85（D）908 孙佳与张凤均为普通职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为 50 万元。2008 年他们购买了一套总价为 90 万元的住房，该房产还剩 20 万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。另外他们在股市的投资约为70 万元(现值) 。银行存款 25 万元左右。则该家
4、庭的资产负债率为( )。（A）0.25（B） 0.1（C） 0.08（D）0.059 ( )是检验客户家庭资产流动性的最主要的指标。（A）流动性资产比率（B）流动性资产（C）现金储备（D）自用性资产10 理财师应该尽可能地去向客户展示其未来可以享受到的生活品质，并在理财规划书中要强调( ) 。（A）生活品质（B）生活方式（C）理财目标（D）生活品质和生活方式11 当不同阶段的预期报酬率设定后。理财师就进入了资产配置的阶段，在理财规划实际工作中，资产配置的第一个步骤是( )。（A）在有效前沿上找到最优风险资产组合（B）找到最优投资组合（C）选择风险资产类别（D）确定相应的资产配置比例及其标准差1
5、2 评估风险管理效果是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。下列不属于评估风险管理效果这一工作内容的是( )。（A）风险覆盖评估（B）可行性评估（C）整体性评估（D）单项评估13 当客户主要成员的人身风险都得到一定程度的覆盖后，我们同样要看到这一保险预算占客户可支配收入的比例，一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的( ) 。（A）50（B） 10（C） 20（D）3014 下列不属于由人身风险而导致的财务风险的是( )。（A）家庭主要成员因意外身故而导致家庭收入大幅减少（B）家庭主要成员因年老身故而导致家庭收入大幅减少（C）家庭主要成员因意外住院而导致医疗费用
6、增加（D）家庭主要成员因患疾住院而导致医疗费用增加15 家庭财富保障规划应以( )优先为原则来制定。（A）保障（B）分红（C）盈利（D）风险16 有经验的理财师通常会把规划的重心放在客户家庭的主要成员身上，不包括( )。（A）客户（B）配偶（C）有收入来源且已经成家的子女（D）需要赡养的父母二、多项选择题17 下列属于综合理财规划服务的主要内容的有( )。（A）分析家庭财务状况（B）评估理财目标（C）选择理财目标（D）执行理财规划方案（E）确立理财目标18 了解客户的风险属性有许多方法，以下选项中属于了解客户风险属性的方法的有( )。（A）与客户面对面沟通、观察（B）风险测评问卷（C）应用风险
7、属性工具（D）了解客户过往的投资历史（E）了解客户过往的行为19 在对财务现状进行分析后，理财师可以得出一些初步的结论、对客户进行一些初步的建议，主要体现在( )方面。（A）通过收入结构的分析，为客户提供税务筹划（B）通过流动性分析，要求客户关注家庭现金储备的问题（C）通过信用和债务管理方面的分析，为客户提供债务管理和重组计划（D）通过投资现状的分析，指出客户当前资产配置的问题及其风险（E）通过家庭财务保障的分析，提醒客户关注潜在的财务风险20 投资性资产是客户实现未来理财目标最可依赖的资源，下列属于家庭资产负债表中投资性资产的内容的有( )。（A）活期存款（B）定期存款（C）养老金个人账户（
8、D）自用住房（E）住房公积金21 在信息收集过程中，下列属于比较好的信息来源的有( )。（A）金融机构账户对账单（B）工资表（C）报税表（D）贷款合同（E）投资确认书22 一般而言，在下列的支出项中，调整比较灵活，弹性较大的支出项有( )。（A）私家车支出（B）养老支出（C）休闲旅游支出（D）子女教育支出（E）保费支出23 下列信用和债务管理指标的计算公式正确的是( )。（A）收入负债率=年本息摊还额 税后总收入（B）收入负债率= 年本息摊还额税前总收入（C）偿付比率= 净资产总资产（D）融资比率=投资负债 总资产（E）偿付比率=总资产净资产24 全生涯财务状况模拟仿真包含了现金流量分析和投资
9、性资产额度模拟分析两个部分，全生涯模拟仿真的制作过程包括的步骤有( )。（A）设置模拟环境（B）列出未来不同阶段的各项收入、支出（C）计算历年的净现金流（D）计算客户所需投资报酬率并评估（E）计算历年的可配置投资性资产额度25 全生涯财务状况模拟仿真包含( )。（A）现金流量分析（B）投资性资产额度模拟分析（C）家庭总收入分析（D）未来收入模拟分析（E）投资意向分析26 下列对商业保险和团体保险的说法，不正确的有( )。（A）如果客户是一名事业有成的企业主，个人所得税的平均税率高于企业所得税，可以考虑通过商业保险为自己做一部分的保障（B）对家庭而言，团体保险应当作为主要的保障手段（C）工作单位
10、有变动，或者事业方面有一些变化，原有的团体保险的保障仍旧有效（D）如果客户年龄已大，或者有了某些慢性疾病的话，商业保险的核保就会相对复杂，甚至有被拒保的可能性，并且保费也会较高（E）有的团体保险包括了寿险、重大疾病险、意外险和医疗险，甚至企业员工的配偶也可以加入到团体保险中来27 下列属于信用风险的有( )。（A）家具等家庭财产的损失可能（B）朋友间借贷可能产生的无法收回借出去的资金的风险（C）由于意外或疾病导致医疗费用的大幅度增加的风险（D）特殊“投资 ”渠道产生的无法收回借出去的资金的风险（E）因意外或疾病造成家庭成员失去从事原来的工作的能力(伤残)28 投资规划的核心有( ) 。（A）资
11、产配置（B）风险控制（C）风险识别（D）投资理财产品推荐（E）实现利润最大化29 风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本取得最大安全保障，同时在实务中还要考虑风险管理和整体目标是否一致，是否具有( )。（A）可行性（B）可操作性（C）有效性（D）普遍性（E）简便性30 在保险产品的配置问题上，理财师应遵循的原则有( )。（A）保障优先（B）争取利润最大化（C）合理运用客户保险预算（D）宁多勿缺（E）保险额度尽可能小31 综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方面，其内容包括( )。（A）现金收支管理(包括债务管理)（B）保险规划（C）投资规划(不包括教育、退休养老问题)（D）税务规划（E
12、）遗产规划三、判断题32 单项理财规划，只是涉及客户某一方面的理财需求，和根据这一理财目标提供的有针对性的分析结论和建议。 ( )（A）正确（B）错误33 理财师应当对服务的对象非常明确。通常，理财规划服务的对象是一个大家庭及其主要的财务资源。 ( )（A）正确（B）错误34 财务杠杆具有两面性，如果在投资环境较差，或是利率高企而投资利息支出无法通过个税系统扣减的话，财务杠杆的杀伤力也是不容忽视的。 ( )（A）正确（B）错误35 全生涯财务状况模拟仿真包含了现金流量分析和投资性资产额度模拟分析两个部分，是检验客户是否达成其理财目标的重要分析手段。 ( )（A）正确（B）错误36 在任何情况下
13、，理财师都需要特别关注客户最初提出的或关注的家庭财务方面的问题。 ( )（A）正确（B）错误37 风险评估是对风险发生的损失程度结合家庭财务的其他因素进行全面考虑，评估风险的危害程度，并决定是否需要采取相应的措施或采取何种对策。 ( )（A）正确（B）错误银行业专业人员职业资格中级个人理财（综合理财规划服务）模拟试卷 3 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 D【试题解析】 厘清服务对象和初步需求，理财师在这一阶段要做以下几方面事情：应当对服务的对象非常明确； 需要了解客户及其家庭主要成员的背景情况，如职业(职位)、年龄(生日) 、子女的学业、生活品质状况等内容；要清楚客户需要理财规划服务
14、的初衷是什么。D 项属于家庭财务状况信息的收集与整理的内容，在厘清服务对象和初步需求步骤之后。【知识模块】 综合理财规划概述2 【正确答案】 C【试题解析】 综合理财规划服务的第一步就是要厘清服务的对象是谁，其背景情况是怎样的，需要服务的内容是什么，也就是初步需求。【知识模块】 综合理财规划概述3 【正确答案】 B【试题解析】 净储蓄率衡量的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于家庭可支配收入(税后收入)的 25为宜。【知识模块】 家庭财务状况分析4 【正确答案】 C【试题解析】 普通家庭的资产一般分为三类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。活期存款属于流动性资产。【知识模块】
15、 家庭财务状况分析5 【正确答案】 D【试题解析】 收入负债率是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。根据经验法则，收入负债率以 30为标准，尽量不超过40。【知识模块】 家庭财务状况分析6 【正确答案】 C【试题解析】 紧急准备金月数=流动性资产平均月支出。紧急准备金或现金储备可以以 6 个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数，酌情增减。【知识模块】 家庭财务状况分析7 【正确答案】 B【试题解析】 紧急准备金月数=流动性资产平均月支出=(100 000+200 000)(4 000+2 000)=50(月)。【知识模块】 家庭财务状况分析8 【正确答案】
16、 B【试题解析】 负债总额为 200 000 元，总资产为=900 000+700 000+250 000=1 850 000(元 )。资产负债率 =总负债总资产=200 0001850 000=0.1。【知识模块】 家庭财务状况分析9 【正确答案】 C【试题解析】 现金储备是检验客户家庭资产流动性的最主要的指标。流动性资产比率相对而言比较次要。【知识模块】 家庭财务状况分析10 【正确答案】 D【试题解析】 理财师应该尽可能地去向客户展示其未来可以享受到的生活品质，并在理财规划书中要强调“生活品质”和“生活方式”，而不是一味地去跟客户谈“理财目标”。【知识模块】 明确理财目标11 【正确答案
17、】 C【试题解析】 在理财规划实际工作中，资产配置主要包括以下几个步骤：选择风险资产类别；根据所选择的资产类别的长期预期报酬率、标准差和相互之间的相关系数，在有效前沿上找到最优风险资产组合及其预期收益率和标准差；选择无风险资产及其无风险利率，结合客户的风险系数，在资本市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例，即最优投资组合；对应客户现阶段的预期报酬率，和最优资产组合进行比较，并确定相应的资产配置比例及其标准差。【知识模块】 综合理财规划方案12 【正确答案】 D【试题解析】 评估风险管理效果是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。风险管理效益的大小，取决于是否能以
18、最小成本取得最大安全保障。这一工作包括以下三个方面的内容：风险覆盖评估； 可行性评估；整体性评估。【知识模块】 综合理财规划方案13 【正确答案】 B【试题解析】 一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的 10，但如果客户通过保险进行储蓄的话，这个比例可以相应提高，应该具体分析、分别计算。但如果偏高的话，则需要做一定的调整。【知识模块】 综合理财规划方案14 【正确答案】 B【试题解析】 一个普通家庭可能面对以下三种由人身风险而导致的财务风险：因意外或疾病造成家庭主要成员身故，从而导致家庭收入大幅度减少甚至消失的风险；(参由于意外或疾病导致医疗费用的大幅度增加的风险；因意外或疾病造成家
19、庭成员失去从事原来的工作的能力(伤残)，从而导致家庭收入大幅减少甚至消失的风险。【知识模块】 综合理财规划方案15 【正确答案】 A【试题解析】 在保险产品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算的原则。具体应注意以下几个方面：先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种；发生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑；应以“ 保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划，即在推荐一些具有储蓄分红或投资连结的险种时，牢记保险的主要功能是财富保障，而非资产增值(资产增值手段有多种选择)，同时要综合考虑客户的财物状况或预算开支能力；尽量不要减少客户所需的保险额度。【知识模
20、块】 综合理财规划方案16 【正确答案】 C【试题解析】 有经验的理财师通常会把规划的重心放在客户家庭的主要成员身上，包括客户、配偶、需要抚养的子女和需要赡养的父母。对有收入来源，尤其是已经成家的子女，以及自身有收入来源的父母的规划，可以要求做独立的规划，而不要在一份规划中体现出来。【知识模块】 综合理财规划方案二、多项选择题17 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 综合理财规划服务的核心服务内容包括：家庭财务状况分析；理财目标的评估、选择和确立； 综合理财规划方案、建议； 理财规划方案的执行。【知识模块】 综合理财规划概述18 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 了解客户
21、的风险属性有许多方法，譬如，理财师与客户面对面沟通、观察，应用风险属性工具，了解客户过往的投资历史和行为等。目前，很多金融机构将判断客户风险属性时涉及的重要问题形成标准化的测评问卷，来规范风险测评的统一性，这就是我们通常说的风险测评问卷。【知识模块】 综合理财规划概述19 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 在对财务现状进行分析后，理财师可以得出一些初步的结论、对客户进行一些初步的建议，主要体现在以下方面：通过收入结构的分析，为客户提供税务筹：划；通过流动性分析，要求客户关注家庭现金储备的问题； 通过信用和债务管理方面的分析，为客户提供债务管理和重组计划；通过投资现状的分析，指出客户
22、当前资产配置的问题及其风险；通过家庭财务保障的分析，提醒客户关注潜在的财务风险。在具体的实务操作过程中，理财师同样需要注意的是，在经验值的运用方面，需要结合客户的具体情况，从整体上来分析客户的财务状况。【知识模块】 家庭财务状况分析20 【正确答案】 B,C,E【试题解析】 普通家庭的资产一般分为三类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。其中，投资性资产可分为可配置投资资产和不可配置投资资产。活期存款属于流动性资产，A 项不正确；自用住房属于自用性资产， D 项不正确。【知识模块】 家庭财务状况分析21 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 在信息收集过程中，理财师需要注意以下几点工作
23、方法：信息收集来源和方法，主要有开户资料、调查问卷、面谈征询和客户能提交的一些账户，财务资料。比较好的信息来源，包括金融机构账户对账单、工资和或报税表、投资或贷款合同或确认书等。【知识模块】 家庭财务状况分析22 【正确答案】 A,C【试题解析】 私家车的价格范围较大，换车的时间长短也在客户掌控当中，所以这项支出的弹性也较大，是主要的调整内容，A 项是正确答案；休闲旅游支出弹性较大，每年的休闲旅游支出预算可高可低，也可以在具体的计划预算中灵活安排，C 项是正确答案。【知识模块】 家庭财务状况分析23 【正确答案】 A,C【试题解析】 信用和债务管理方面涉及的指标包括收入负债率、资产负债率、融资
24、比率、偿付比率、自用贷款成数等。其中，收入负债率=年本息摊还额税后总收入，资产负债率=总负债总资产，偿付比率=净资产总资产，融资比率=投资负债投资性资产，自用贷款成数=自用资产负债自用性资产等。【知识模块】 家庭财务状况分析24 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 全生涯模拟仿真的制作过程包括了以下几个步骤：设置模拟环境，如假设收入增长率、退休年龄等；列出未来不同阶段 (历年)的各项收入、支出；计算历年的净现金流； 计算客户所需投资报酬率，并评估是否太高或者太保守；计算历年的可配置投资性资产额度，观察是否出现投资性资产为负的情况。【知识模块】 明确理财目标25 【正确答案】 A,B【
25、试题解析】 全生涯财务状况模拟仿真包含了现金流量分析和投资性资产额度模拟分析两个部分，是检验客户是否达成其理财目标的重要分析手段，也是比较能全面地展示客户未来历年收入支出情况、现金流状况和投资净值的变化状况的一种分析工具。【知识模块】 明确理财目标26 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 如果客户是一名事业有成的企业主，个人所得税的平均税率高于企业所得税，那么可以考虑通过团体保险为自己做一部分的保障。虽然这部分的保费支出对企业而言是无法税前扣除的，但是团险保费相对较低廉，个人则无须就这个部分利益而交个人所得税。当然，对家庭而言，商业保险应当作为主要的保障手段，A、B 两项不正确。一旦工作单位
26、有变动，或者事业方面有一些变化，如创业或失业，原有的团体保险的保障也就不复存在，这是团体保险的局限性之一，C 项不正确。【知识模块】 综合理财规划方案27 【正确答案】 B,D【试题解析】 针对房屋、私家车、家具等家庭财产的损失可能属于财产风险，A项不正确；C、E 两项属于由人身风险而导致的财务风险。【知识模块】 综合理财规划方案28 【正确答案】 A,D【试题解析】 投资规划是基于对客户家庭财务状况分析和对未来理财目标设定，对客户现在的和未来的资源进行配置和具体管理的结果。投资规划的核心是资产配置和投资理财产品推荐。【知识模块】 综合理财规划方案29 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 风
27、险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本取得最大安全保障，同时在实务中还要考虑风险管理和整体目标是否一致，是否具有可行性，即可操作性和有效性。【知识模块】 综合理财规划方案30 【正确答案】 A,C【试题解析】 在保险产品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算的原则，具体应注意以下几个方面：先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种；发生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑；应以“ 保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划； 尽量不要减少客户所需的保险额度。【知识模块】 综合理财规划方案31 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 综合理财规划服务涵盖
28、了客户理财目标的所有方面，如现金收支管理(包括债务管理) 、保险规划、投资规划(包括教育、退休养老问题)、税务和遗产规划等，以及客户明确提出的其他理财需求，它包含了多个单项的理财规划方案。【知识模块】 综合理财规划方案三、判断题32 【正确答案】 A【知识模块】 综合理财规划概述33 【正确答案】 B【试题解析】 理财师应当对服务的对象非常明确。通常，理财规划服务的对象是一个小家庭及其主要的财务资源。【知识模块】 家庭财务状况分析34 【正确答案】 A【知识模块】 家庭财务状况分析35 【正确答案】 A【试题解析】 全生涯财务状况模拟仿真包含了现金流量分析和投资性资产额度模拟分析两个部分，是检验客户是否达成其理财目标的重要分析手段，也是比较能全面地展示客户未来历年收入支出情况、现金流状况和投资净值的变化状况的一种分析工具。【知识模块】 明确理财目标36 【正确答案】 A【试题解析】 在任何情况下，理财师都需要特别关注客户最初提出的或关注的家庭财务方面的问题。这些问题往往是客户进行全方位的综合理财规划服务的诱因，也是客户目前最关心的问题和客户向我们寻求专业帮助的直接原因。【知识模块】 综合理财规划方案37 【正确答案】 A【知识模块】 综合理财规划方案
