1、银行业专业人员职业资格中级公司信贷（不良贷款管理）模拟试卷 1及答案与解析一、单项选择题1 有关抵债资产的处置，动产应当自取得之日起( )内予以处置。2016 年 6 月真题（A）1 年（B） 6 个月（C） 3 个月（D）2 年2 金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后( )个工作日内，向同级财政部门和中国银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。2015 年 10 月真题（A）15（B） 45（C） 30（D）603 某商业银行的贷款业务发生呆账贷款，经审核批准核销后，应首先( )。2015年 10 月真题（A）冲减贷款呆账准备金（B）冲减税后利润（C）增加贷款风险准备金（D）冲减税前利
2、润4 下列关于财产保全的表述，错误的是( )。2015 年 5 月真题（A）申请财产保全应当谨慎，但银行不需承担一旦申请错误赔偿被申请人损失的责任（B）财产保全分为诉前财产保全和诉中财产保全两类（C）财产保全能起到迫使债务人主动履行义务的作用（D）诉前财产保全是指债权人因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到损失，因而在起诉前申请采取财产保全措施5 商业银行在不良贷款清收中，委托第三方清收属于( )。2015 年 5 月真题（A）依法清收（B）以资抵债（C）常规清收（D）现金清收6 下列各项中，能作为呆账核销的是( )。2014 年 11 月真题（A）借款人或者担保人有经济偿还能力，
3、未按期偿还的银行债权（B）银行未向借款人和担保人追偿的债权（C）借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权（D）违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权7 向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为( )年。2014 年 11 月真题（A）1（B） 3（C） 5（D）28 下列不良资产不可以作为金融企业批量转让资产的是( )。2014 年 6 月真题（A）已核销的账销案存资产（B）抵债资产（C）个人贷款（D）按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款9 银行依法可向法院申请强制执行的法律文书不包括( )。2013 年 6 月
4、真题（A）生效的判决（B）还本付息通知书（C）仲裁机构的裁决（D）公证机关依法赋予强制执行力的债权文书10 某银行组织辖内 10 个分行进行抵债资产拍卖活动，累计处理抵债资产 5 亿元，变现金额 3 亿元，待处理的抵债资产总价为 2 亿元，那么，该银行抵债资产变现率为( )。2013 年 6 月真题（A）55（B） 40（C） 60（D）5011 某公司欠银行贷款本金 1000 万元，利息 120 万元。经协商双方同意以该公司事先抵押给银行的闲置的机器设备 1200 万元(评估价)抵偿贷款本息。银行对该笔抵债资产的处理是( ) 。2010 年 5 月真题（A）1000 万元作为贷款本金收回，1
5、20 万元作为应收利息收回，其差额 80 万元列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理（B） 1000 万元作为贷款本金收回，120 万元作为应收利息收回，其差额 80 万元待抵债资产变现后退还给贷款人（C） 1000 万元作为贷款本金收回，120 万元作为应收利息收回，其差额 80 万元待抵债资产变现后上缴国库（D）1000 万元作为贷款本金收回，120 万元作为应收利息收回，其差额 80 万元待抵债资产变现后上交上一级银行12 对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于(
6、 ) 。（A）诉后财产保全（B）诉前财产保全（C）诉中财产保全（D）诉讼财产保全13 下列做法中，符合对抵债资产管理原则的是( )。（A）收取抵债资产后，债务人、担保人无货币资金偿还能力时，银行要优先选择以间接拍卖的方式回收债权（B）抵债资产要以资产原价、购入价为基础合理定价（C）银行在办理抵债资产接收后，每年应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并做好核对记录（D）抵债资产以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日14 关于呆账核销审批，下列说法正确的是( )。（A）对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批（B）一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日
7、常工作（C）除法律法规和呆账核销管理办法的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外（D）对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理二、多项选择题15 在商业银行贷款重组过程中，以下表述正确的有( )。2015 年 10 月真题（A）“借新还旧 ”、“还旧借新”都属于贷款重组（B）当债权人内部发生无法调和的争议，或者债权人无法与债务人达成一致意见时，法院会根据自己的判断作出裁决（C）法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序仍然有效（D）在破产重整程序中，债权人组成债权人会议，与债务人共同协商债务偿还安排（E）根据债权性质( 例如有无担保 )，债权人依
8、法被划分成不同的债权人组别16 在不良贷款管理中，银行应当对抵债资产收取、保管和处置进行检查，发现问题及时纠正，对以下( )涉嫌违法犯罪的应当移交司法机关依法追究法律责任。2014 年 11 月真题（A）擅自将抵债资产转为自用资产的（B）未经批准收取、处置抵债资产的（C）截留抵债资产经营处置收入的（D）擅自动用抵债资产的（E）玩忽职守，怠于行使职权造成抵债资产毁损、灭失的17 在其他贷款条件没有明显恶化的情况下，具备( )条件之一的，商业银行可以考虑办理债务重组。2013 年 11 月真题（A）通过债务重组，能够追加或者完善担保条件（B）通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力（C
9、）通过债务重组，可在其他方面减少银行风险（D）通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还（E）通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面重大缺陷18 采取常规清收手段无效后，可采取依法收贷的措施。依法收贷的步骤包括( )。（A）提起诉讼（B）财产清收（C）申请强制执行（D）申请破产（E）重组19 不良资产批量转让工作应坚持( )原则。（A）依法合规（B）公开透明（C）竞争择优（D）价值最大化（E）效用最大化20 下列属于渎职行为的是( )。（A）收受客户贵重礼物、现金、购物卡或有价财物（B）与客户串通或授意客户隐瞒不良信用记录（C）与客户串通或授意客户提供虚假财务、非财务信息及资料（D）参与客户
10、组织的高档娱乐、餐饮活动（E）主动危害银行利益的行为三、判断题21 银行未向借款人和担保人追偿的债权，不得作为呆账核销。( )2010 年 5 月真题（A）正确（B）错误22 银行依法申请财产保全，无须承担任何法律责任。( )（A）正确（B）错误银行业专业人员职业资格中级公司信贷（不良贷款管理）模拟试卷 1答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 A【试题解析】 抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日，不动产和股权应自取得日起 2 年内予以处置；除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的 2 年；动
11、产应自取得日起 1 年内予以处置。【知识模块】 不良贷款管理2 【正确答案】 C【试题解析】 金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后(即金融企业向受让资产管理公司完成档案移交)30 个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果，其中中央管理的金融企业报告财政部和银监会，地方管理的金融企业报告同级财政部门和属地银监局。同一报价日发生的批量转让行为作为一个批次。【知识模块】 不良贷款管理3 【正确答案】 A【试题解析】 呆账核销是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。呆账经总行批准核
12、销后连同表内利息一并冲减呆账准备金。【知识模块】 不良贷款管理4 【正确答案】 A【试题解析】 银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用：防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行；对债务人财产采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务。但是，申请财产保全也应谨慎，因为一旦申请错误，银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失。【知识模块】 不良贷款管理5 【正确答案】 C【试题解析】 常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。【知识模块】 不良贷款管理6 【正确答案】 C【试题解析】 下列债权或者股权不得作为呆账核销：借款人或
13、者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权；因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；银行未向借款人和担保人追偿的债权； 其他不应当核销的银行债权或者股权。【知识模块】 不良贷款管理7 【正确答案】 D【试题解析】 向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为 2 年。诉讼时效从债务人应当还款之日起算，但在 2 年期间届满之前，债权银行提起诉讼、向债务人提出清偿要求或者债务人同意履行债务的，诉讼时效中断；从中断时起，重新计算诉讼时效期间(仍然为 2 年)。【知识模块】 不良贷款管理8 【正确答案】 C【
14、试题解析】 下列不良资产不得进行批量转让：债务人或担保人为国家机关的资产；经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产； 国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产；个人贷款；在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产；国家法律法规限制转让的其他资产。【知识模块】 不良贷款管理9 【正确答案】 B【试题解析】 对于下列法律文书，债务人必须履行，债务人拒绝履行的，银行可以向人民法院申请执行：人民法院发生法律效力的判决，裁定和调解书； 依法设立的仲裁机构的裁决；公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。此外债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的，银行也可以向人民法院申请执行。【知识模块】 不良
15、贷款管理10 【正确答案】 C【试题解析】 抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值/ 已处理的抵债资产总价(原列账的计算价值)100。题中，该银行抵债资产变现率 =35100=60 。【知识模块】 不良贷款管理11 【正确答案】 A【试题解析】 商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理。【知识模块】 不良贷款管理12 【正确答案】 C【试题解析】 财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补
16、的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。诉中财产保全的含义如题干所述。【知识模块】 不良贷款管理13 【正确答案】 D【试题解析】 A 项，银行收取抵债资产后，要优先选择直接拍卖、变卖非货币资产的方式回收债权；B 项，抵债资产要以市场价格为基础合理定价；C 项，银行在接收抵债资产后，应每季度至少组织一次账实核对。【知识模块】 不良贷款管理14 【正确答案】 D【试题解析】 A 项，对于小额呆账，可授权一级分行 (分公司)审批，并上报总行(总公司) 备案； B 项，一级分行不得再向分支机构转授权；C 项，其他任何机构和个人包括债务人均不得干预、参与银行呆账核销运作。【知识模块】 不良
17、贷款管理二、多项选择题15 【正确答案】 B,D,E【试题解析】 A 项，“借新还旧”和“还旧借新”，从严格意义上说，均不属于贷款重组，只不过在某种程度上达到了重组贷款的目的；C 项，法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序，包括对担保物权的强制执行程序，都应立即停止。【知识模块】 不良贷款管理16 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 除 ABCDE 五项外，恶意串通抵债人或中介机构，在收取抵债资产过程中故意高估抵债资产价格，或在处理抵债资产过程中故意低估价格，造成银行资产损失的，也应视情节轻重进行处理；涉嫌违法犯罪的，应当移交司法机关，依法追究法律责任。【知识模块】 不
18、良贷款管理17 【正确答案】 A,B,C,D,E【知识模块】 不良贷款管理18 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 根据有关规定，债权人采取常规清收的手段无效后，可采取依法收贷措施，其步骤为：向人民法院起诉 (或向仲裁机关申请仲裁)，胜诉后向人民法院申请强制执行；在起诉前或起诉后，为防止债务人转移、隐匿财产，可向人民法院申请财产保全；对于借贷关系清楚的案件，债权银行可不经起诉直接向人民法院申请支付令；对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产。【知识模块】 不良贷款管理19 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产(10 户/ 项以上)进
19、行组包，定向转让给资产管理公司的行为。不良资产批量转让工作应坚持依法合规、公开透明、竞争择优、价值最大化原则。【知识模块】 不良贷款管理20 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 渎职，是指相关人员明知其行为会发生危害银行利益的结果并且放任这种结果发生的行为，包括由于未保持良好职业操守而产生的道德风险和其他主动危害银行利益的行为。ABCD 四项属于未保持良好职业操守而产生的道德风险。【知识模块】 不良贷款管理三、判断题21 【正确答案】 A【试题解析】 债权或者股权不得作为呆账核销的情况包括：借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；违反法律法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权； 因行政干预造成逃废或者悬空的银行债权；银行未向借款人和担保人追偿的债权； 其他不应当核销的银行债权或者股权。【知识模块】 不良贷款管理22 【正确答案】 B【试题解析】 银行申请财产保全应谨慎，因为一旦申请错误，银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失。【知识模块】 不良贷款管理
