1、银行业专业人员职业资格中级公司信贷（不良贷款管理）模拟试卷 5及答案与解析一、单项选择题1 针对不良贷款的教训总结不包括( )。（A）增加银行的审慎性经营管理（B）实施银行决策失误追究制度，以个人责任成本制约权力失衡（C）改革贷后日常管理制度，变软约束为硬约束（D）改革贷款风险管理制度，变侧重贷前测控为全过程测控二、判断题2 在利用调整利率手段进行债务重组时，主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮，从而减轻企业的付息成本。银行的贷款利率制定需要严格遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定，但债务重组时为了减轻债务人负担，可以豁免部分条款。( )（A）正确（B）错误3 所有权、使用权不明确或
2、有争议的，不能用于抵偿债务。( )（A）正确（B）错误4 金融企业应于每年 2 月 20 日前向同级财政部门和银监会或属地银监会报送上年度批量转让不良资产情况报告。( )（A）正确（B）错误5 银行每两个季度应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并做好核对记录。( )（A）正确（B）错误6 法院对债务人进入破产重整程序的裁定是向下兼容的，其他强制执行程序，包括对担保物权的强制执行程序，都应继续执行。( )（A）正确（B）错误7 当债权人内部发生无法调和的争议，或者债权人无法与债务人达成一致意见时，法院会根据自己的判断作出裁决。( )（A）正确（B）错误8 由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行
3、诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过 2 年仍未收回的债权，即可认定为呆账。( )（A）正确（B）错误9 银行对单笔贷款额在 200 万元及以下的，经追索 1 年以上，确实无法收回的中小企业和涉农不良贷款，可按照账销案存的原则自主核销。( )（A）正确（B）错误10 批量转让是指金融企业对任意的不良资产进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。( )（A）正确（B）错误11 贷款未到期，但有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款，属于不良贷款。( )（A）正确（B）错误12 现金清收准备主要包括债权维护及财产清查两个方面。( )
4、（A）正确（B）错误13 公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权 5以上的股东，可以请求人民法院解散公司。( )（A）正确（B）错误14 自主型贷款重组完全由债权银行自主决定。( )（A）正确（B）错误15 法院裁定债务人进入破产重整程序以后，对担保物权的强制执行程序应立即停止。( )（A）正确（B）错误16 若非根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理，所有权、使用权不明确或有争议的资产不得用于抵偿债务。( )（A）正确（B）错误17 不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。( )（A）正确（B）错误18 呆账核销意味着银行放弃
5、债权。( )（A）正确（B）错误19 各级分支行发生的呆账，要逐户、逐级上报，上级行接到下级行的核销申请，应当组织有关部门进行严格审查并签署意见，并由上级行审批核销。( )（A）正确（B）错误20 对于借款人造成的不良贷款，银行都能够通过催收、行政诉讼等现金清收手段化解损失。( )（A）正确（B）错误21 在司法型贷款重组中，申请破产重组的只能是债权人或债务人。( )（A）正确（B）错误22 在破产重整过程中，应该促进债务人尽快进入破产程序。( )（A）正确（B）错误23 银行债权受偿方式有货币形式和以物抵债两种方式，二者无优先级别。( )（A）正确（B）错误24 向人民法院申请保护债权的诉讼
6、时效期间通常为 3 年。( )（A）正确（B）错误25 呆账核销后的管理只包括检查工作和抓好催收工作两项。( )（A）正确（B）错误26 为了减少诉讼费用，尽量保护银行债权，银行应积极通过向人民法院申请支付令来依法收贷。( )（A）正确（B）错误27 所谓整顿，是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由债务人的上级主管部门负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。( )（A）正确（B）错误28 在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按既定原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除。( )（A）正确（B）错误29 健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要
7、求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。( )（A）正确（B）错误30 在财产清查时，对于一些没有完全停止经营活动的债务人，从其对自身的正面宣传中，也能够发现一些有价值的财产线索。( )（A）正确（B）错误31 按照“首问负责 ”原则，存量贷款客户由调查分析的信贷员进行维护和管理并承担相应责任，原则上不移交。( )（A）正确（B）错误银行业专业人员职业资格中级公司信贷（不良贷款管理）模拟试卷 5答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 A【试题解析】 本题考查不良贷款的教训总结。针对不良贷款的教训总结主要有：实施银行决策失误追究制度，以个人责任成本制约权力失衡； 改革贷后日常管
8、理制度，变软约束为硬约束；改革贷款风险管理制度，变侧重贷前测控为全过程测控。【知识模块】 不良贷款管理二、判断题2 【正确答案】 B【试题解析】 不能豁免条款，债务重组也必须遵守有关规定。【知识模块】 不良贷款管理3 【正确答案】 B【试题解析】 产权有争议的，在法院的介入下仍然可以用于抵偿债务。【知识模块】 不良贷款管理4 【正确答案】 A【试题解析】 金融企业应于每年 2 月 20 日前向同级财政部门和银监会或属地银监会报送上年度批量转让不良资产情况报告。【知识模块】 不良贷款管理5 【正确答案】 B【试题解析】 银行每个季度应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并做好核对记录。【知识模块】
9、 不良贷款管理6 【正确答案】 B【试题解析】 法院的决定一旦作出，所有其他强制程序都应该终止。【知识模块】 不良贷款管理7 【正确答案】 A【试题解析】 当债权人内部发生无法调和的争议，或者债权人无法与债务人达成一致意见时，法院会根据最近的判断作出裁决。【知识模块】 不良贷款管理8 【正确答案】 A【试题解析】 由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过 2 年仍未收回的债权，即认定为呆账。【知识模块】 不良贷款管理9 【正确答案】 B【试题解析】 银行对单笔贷款额在 500 万元及以下的，经追索 1 年以上，确实无法收回的中
10、小企业和涉农不良贷款，可按照账销案存的原则自主核销。【知识模块】 不良贷款管理10 【正确答案】 B【试题解析】 批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产(10 户项以上)进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。【知识模块】 不良贷款管理11 【正确答案】 A【试题解析】 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。【知识模块】 不良贷款管理12 【正确答案】 A【试题解析】 现金清收准备主要包括债权维护及财产清查两个方面。【知识模块】 不良贷款管理13 【正确答案】 B【试题解析】 公司
11、法第一百八十三条规定，公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权百分之十(而不是百分之五)以上的股东，可以请求人民法院解散公司。【知识模块】 不良贷款管理14 【正确答案】 B【试题解析】 自主型贷款重组完全由借款企业和债权银行协商决定。【知识模块】 不良贷款管理15 【正确答案】 A【试题解析】 法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序，包括对担保物权的强制执行程序，都应立即停止。【知识模块】 不良贷款管理16 【正确答案】 A【试题解析】 所有权、使用权不明确或有争议的资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构
12、生效法律文书办理的除外。【知识模块】 不良贷款管理17 【正确答案】 A【试题解析】 不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。【知识模块】 不良贷款管理18 【正确答案】 B【试题解析】 呆账核销是银行内部的账务处理，并不视为银行放弃债权。对于核销呆账后债务人仍然存在的，应注意对呆账核销事实加以保密。一旦发现债务人恢复偿债能力，应积极催收。【知识模块】 不良贷款管理19 【正确答案】 B【试题解析】 上级行在接到下级行的核销申请时，应当组织有关部门进行严格审查并签署意见。并由总行审批核销。【知识模块】 不良贷款管理20 【正确答案】 B【试题解析】 银行进行现金清收需满足两个条件：借款人尚存在一
13、定的偿还能力；银行掌握部分第二还款来源。【知识模块】 不良贷款管理21 【正确答案】 B【试题解析】 在破产重组过程中，债务人股东同样有申请权。【知识模块】 不良贷款管理22 【正确答案】 B【试题解析】 破产重整过程中，应尽量挽救债务人，以避免债务人破产以后对债权人、股东和雇员等人，尤其是对债务企业所在地的公共利益产生重大不利影响。【知识模块】 不良贷款管理23 【正确答案】 B【试题解析】 银行债权应首先考虑以货币形式受偿，从严控制以物抵债。受偿方式以现金受偿为第一选择。【知识模块】 不良贷款管理24 【正确答案】 B【试题解析】 向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为 2 年。【知识
14、模块】 不良贷款管理25 【正确答案】 B【试题解析】 呆账核销后的管理工作还要做好呆账核销工作的总结，可以吸取经验教训，加强贷款管理。【知识模块】 不良贷款管理26 【正确答案】 A【试题解析】 由于督促程序简便易行、费用低廉，因而银行与债务人的贷款纠纷符合申请支付令条件的，在贷款逾期后就应该及时向有管辖权的人民法院申请支付令，督促债务人及时进行还本付息。【知识模块】 不良贷款管理27 【正确答案】 A【试题解析】 所谓整顿，是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后。由债务人的上级主管部门负责主持并采取措施。力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。【知识模块】 不良贷款管理28
15、【正确答案】 A【试题解析】 在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按既定原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除。【知识模块】 不良贷款管理29 【正确答案】 A【试题解析】 健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。【知识模块】 不良贷款管理30 【正确答案】 A【试题解析】 在财产清查时，对于一些没有完全停止经营活动的债务人，从其对自身的正面宣传中，也能够发现一些有价值的财产线索。【知识模块】 不良贷款管理31 【正确答案】 A【试题解析】 按照“首问负责”原则，存量贷款客户由调查分析的信贷员进行维护和管理并承担相应责任，原则上不移交。【知识模块】 不良贷款管理
