1、银行业专业人员职业资格中级风险管理（流动性风险管理）模拟试卷2 及答案与解析一、单项选择题1 商业银行的流动性风险管理体系的核心要素是( )。（A）治理架构（B）政策制度（C）管理流程（D）内部控制2 通常，以( ) 为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率敏感度相对较低。（A）发行债券（B）公司存款（C）同业拆借（D）居民储蓄3 某商业银行当期在央行的超额准备金存款为 43 亿元，库存现金为 11 亿元。若该行当期各项存款为 2 138 亿元，则该银行超额备付金率为( )。（A）276（B） 253（C） 298（D）3784 下列情形中，( ) 表现的是流动性风险与市场风险的关系。（A
2、）经营战略过于激进，融资策略与银行业务性质和规模发展不相符，未能为资产的迅速增长以合理成本筹集足够稳定资金，导致资产负债结构严重不匹配（B）因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，如超限额持有投机次级金融产品（C）支付结算系统崩溃，造成支付障碍或执行交易时延误而直接影响银行现金流（D）员工欺诈或丑闻等负面信息，削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行陷入流动性危机5 下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是( )。（A）股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张（B）在每周的最后几天、每月的
3、最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求（C）商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构（D）商业银行在正常范围内的“借短贷长” 的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险6 下列关于商业银行资产负债币种结构流动性风险管理的说法，不正确的是( )。（A）商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性刚性状况进行计量、监测和控制（B）商业银行除结合本币承诺来评价总的外汇流动性需求以及可接受的错配情况外，还应对所持有的各币种的流动性进行单独分析（C）多币种的资产与负债结构降低了银行流动性风险管理的复杂程度（D）商业银行如果认为欧元是最重要的对
4、外结算工具，可以完全持有欧元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量7 不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，这反映了商业银行( ) 之间的关系。（A）流动性风险与信用风险（B）流动性风险与市场风险（C）流动性风险与操作风险（D）流动性风险与集中度风险8 ( )是最常见的资产负债的期限错配情况。（A）部分资产与某些负债在持有时间上不一致（B）部务资产与某些负债在到期时间上不一致（C）将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长（D）将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短9 下列关于流动性覆盖率的叙述中，有误的一项是( )。（A）流动性覆盖率的计算公式为：流动性覆盖率
5、 =(合格优质流动性资产未来 30日现金净流出量)100（B）合格优质流动性资产是指满足具有风险低、易于定价且价值稳定、与高风险资产的相关性低等基本特征，能够在无损失或极小损失的情况下快速变现的各类资产（C）未来 30 日现金净流出量是指在银监会规定的压力情景下，未来 30 日的预期现金流出总量与预期现金流入总量的差额（D）商业银行的流动性覆盖率应当不低于 8010 净稳定资金比率指标的观察区间为一个年度，有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的( )日时间区间的短期资金行为。（A）15（B） 30（C） 45（D）2011 我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低
6、于( )。（A）25（B） 20（C） 50（D）8012 下列关于超额备付金率说法不正确的是( )。（A）超额备付金率越高，银行短期流动性越强（B）超额备付金率是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标（C）该指标涵盖范围较窄（D）该指标适用于不同类银行机构之间的比较13 在商业银行风险监管核心指标中，核心负债比率为核心负债期末余额与总负债期末余额之比，该比率不得低于( )。（A）20（B） 41（C） 60（D）8014 设定限额是流动性风险管理必不可少的环节。风险限额的作用是( )。（A）控制最高风险水平（B）提供风险参考基准（C）满足监管要求（D）以上均正确15 下列关于抵押品管理的叙述
7、中，有误的一项是( )。（A）抵押品管理实际上是日常管理最常用的手段（B）银行往往首先使用抵押的方式获得流动性，而非资产出售的方式（C）在国内的银行间市场上，回购的交易频率和市场规模远低于债券交易（D）为了能够快速及时地通过抵押品方式获得流动性，银行应建立良好的抵押品管理机制二、多项选择题16 零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于( )等敏感性因素。（A）自身的金融知识（B）经验（C）银行的地理位置（D）产品种类（E）服务质量17 商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险，下列做法恰当的有( )。（A）制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健
8、持久的关系（B）适度分散客户种类和资金到期日（C）关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构（D）保持合理的资金来源结构（E）根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合18 商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，( )的构成状况。（A）现金流入与现金流出（B）长期资产数量与长期负债数量（C）敏感性资产数量与敏感性负债数量（D）到期资产与到期负债（E）流动性资产数量与流动性负债数量19 下列关于超额备付金率的叙述中，正确的有( )。（A）超额备付金率指商业银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率（B）该指标用于反映银行的现金头寸情况，可以衡量银
9、行的流动性和清偿能力（C）超额备付金率=(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)各项存款（D）超额备付金率越低，银行短期流动性越强（E）关注一家银行的超额备付金率主要是为了监测其是否具备正常的支付能力，保证其具备一定比例的现金和流动性强的资产准备以应付客户提款20 下列关于核心负债比例的叙述中，正确的有( )。（A）核心负债比例=核心负债 总负债100 （B）核心负债比例指标认为到期期限在三个月以上的负债具有较高的存款稳定性，活期存款具有一定程度的存款稳定性（C）将到期日在 3 个月以上的负债和 50比例的活期存款定义为核心存款（D）大型银行的中值在 50左右，股份制银行的中值在 40左右
10、（E）一般应对同类银行进行聚类分析，考察其在同类银行中负债的稳定可比程度21 下列可被认为是商业银行短期流动性风险三级预警信号的有( )。（A）本外币备付率连续一周低于 1（B）存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的 20（C）本外币超额准备金率持续一周低于 15（D）市场出现恐慌性挤兑（E）市场融资能力下降，出现支付危机三、判断题22 流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险，堪称银行风险中的“终结者” 。( )（A）正确（B）错误23 巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，依次是最具有流动性的资产、商业银行可出售的贷款组合、其他可在市场上交易的证券、流动性最差的资产包括实质上无法
11、进行市场交易的资产。 ( )（A）正确（B）错误24 商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长” 的资产负债期限结构(或持有期缺口) ，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。 ( )（A）正确（B）错误25 超额备付金率用于反映银行的现金头寸情况，可以衡量银行的流动性和清偿能力。 ( )（A）正确（B）错误26 优质流动性资产无变现障碍。 ( )（A）正确（B）错误27 除了用缺口绝对值计量流动性风险外，也可以采用流动性缺口率的方式定义缺口程度。 ( )（A）正确（B）错误28 流动性风险报告体系是独立的。 ( )（A）正确（B）错误四、案例分析28 2013 年 6 月 3
12、日，A 银行总行资产负债管理委员会 (ALCO)会议上，资产负债管理部总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标(LCR)仅为 74，已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。 6月 5 日，A 银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导致日终(17：00) 在央行备付金账户出现 30 亿元的透支额。 5 月 30 日至 6 月11 日 A 银行备付金情况如表 6-1 所示。6 月 20 日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头寸、防透支、现金为王”气氛
13、升温，隔夜拆借利率飙升 578 基点，达到 1344，各期限利率全面上升，“钱荒”进一步升级。 根据以上案例描述，回答下列 7 小题。29 A 银行 LCR 指标已跌破监管红线，根据监管要求，LCR 监管红线是_。30 6 月 6 日后，A 银行在“钱荒” 中面临的最突出的内部管理问题是( )。（A）同业交易对手单一（B）未来一个月内现金流负缺口太大（C）在央行的备付金不足（D）利率迅速飙升到 1344，市场同业“现金为王”31 如果上表中所示年份为 2016 年，按照 2016 年的央行备付金管理规定，下列表述正确的有( ) 。（A）如果 6 月 5 日央行备付金账户透支额为-250 亿元，
14、则为违规（B） 6 月 5 日央行备付金账户-30 亿元不违规（C） 6 月 5 日央行备付金账户-30 亿元为透支违规（D）按照央行的监管频度，上表中总行平均备付率应是按旬计算（E）按照央行的监管频度，上表中总行平均备付金是 7210 亿元32 A 银行要降低流动性风险敞口，在“钱荒” 期间其合适的措施有( )。（A）缩短资产久期，增强资产流动性（B）拉长负债久期，付出一定成本缓解流动性压力（C）缩短负债久期，避免成本增高（D）控制金融同业业务的资产负债久期差（E）拉长资产久期，提高资产盈利能力33 LCR 旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下，通过变
15、现这些资产满足未来至少_日的流动性需求。34 下列对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有( )。（A）制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化（B）在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备（C）控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日（D）以同业负债、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散（E）制定风险集中限额，监测日常遵守的情况35 下列关于我国商业银
16、行流动性监管主要指标的描述，正确的有( )。（A）商业银行的流动性覆盖率不低于 150（B）商业银行的净稳定资金比例不低于 100（C）商业银行的流动性比例不低于 25（D）商业银行的核心存款比不低于 25（E）商业银行的贷存比不高于 75银行业专业人员职业资格中级风险管理（流动性风险管理）模拟试卷2 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行的流动性风险管理体系通常包括治理架构、政策制度、管理流程、内部控制、信息系统和危机处理等六个关键要素。这些管理要素的核心是流动性风险的管理流程，即流动性风险的识别、计量、监测和控制。【知识模块】 流动性风险管理2 【正确答案】 D
17、【试题解析】 从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分。B 项，公司机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响；A、C 两项，零售性质的资金(例如居民储蓄)相比批发性质的资金(例如同业拆借、发行票据)具有更高的稳定性，因为其资金来源相对更加分散，同质性更低。【知识模块】 流动性风险管理3 【正确答案】 B【试题解析】 根据公式可得，人民币超额备付金率=( 在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)各项存款100=(43+11)2138100253。【知识模块】 流动性风险管理4 【正确答案】 B
18、【试题解析】 A 项为流动性风险与策略风险关系； C 项为流动性风险与操作风险关系，操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险；D 项为流动性风险与声誉风险关系。【知识模块】 流动性风险管理5 【正确答案】 A【试题解析】 A 项，股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，也将对商业银行的流动性状况造成影响。【知识模块】 流动性风险管理6 【正确答案】 C【试题解析】 对于从事国际业务的商业银行而言，多币种的资产负债期限结构增加了流动性风险管理的复杂程度。在本国或
19、国际市场出现异常状况时，外币债权方通常因为对债务方缺乏足够了解并且无法对市场发展作出正确判断，而要求债务方提前偿付债务。在这种不利的市场条件下，商业银行如果不能迅速满足外币债务的偿付需求，将不可避免地陷入外币流动性危机，并严重影响其在国际市场上的声誉。因此，从事国际业务的商业银行必须高度重视各主要币种的资产负债期限结构。【知识模块】 流动性风险管理7 【正确答案】 A【试题解析】 信用风险与流动性风险的关系是指如果银行承担了过度的信用风险，则其本身的信用将出现问题，对银行信用敏感的资金提供者将重新考虑给予融资的条件和金额。承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，
20、从而增加流动性风险，如将越来越多的贷款发放给高风险人群。【知识模块】 流动性风险管理8 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产) ，即“借短贷长”，其优点是可以提高资金使用效率、利用存贷款利差增加收益，但如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险。【知识模块】 流动性风险管理9 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行的流动性覆盖率应当不低于 100。在流动性覆盖率低于100时，应对出现上述情况出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补救措施等多方面
21、因素进行分析。【知识模块】 流动性风险管理10 【正确答案】 B【试题解析】 净稳定资金比率指标的观察区间为一个年度，有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的 30 日时间区间的短期资金行为。【知识模块】 流动性风险管理11 【正确答案】 A【试题解析】 根据商业银行风险监管核心指标(试行)第八条，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于 25。【知识模块】 流动性风险管理12 【正确答案】 D【试题解析】 超额备付金率越高，银行短期流动性越强，若比率过低，则表明银行清偿能力不足，可能会影响银行的正常兑付。超额备付金率是衡量银行流动性和清偿
22、能力的一个短期指标，该指标涵盖范围较窄，还要结合银行未来的现金流状况来综合监测银行流动性和偿付能力。该指标在大小银行之间缺乏可比性，比较适用于同质同类银行机构之间的比较。【知识模块】 流动性风险管理13 【正确答案】 C【试题解析】 核心负债比率=核心负债期末余额总负债期末余额100 ，该比率不得低于 60。【知识模块】 流动性风险管理14 【正确答案】 D【试题解析】 风险限额起着三个作用：控制最高风险水平、提供风险参考基准和满足监管要求。因此答案为 D。【知识模块】 流动性风险管理15 【正确答案】 C【试题解析】 在国内的银行间市场上，回购的交易频率和市场规模远高于债券交易。【知识模块】
23、 流动性风险管理二、多项选择题16 【正确答案】 A，B，C，D，E【试题解析】 零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类、服务质量等敏感性因素。【知识模块】 流动性风险管理17 【正确答案】 A，B，C，D，E【试题解析】 商业银行应通过以下方法保持合理的资产负债分布结构：根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日；在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备：制定适当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来
24、源的多样化及稳定性；制定风险集中限额，并监测日常遵守的情况；注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构。【知识模块】 流动性风险管理18 【正确答案】 A，D【试题解析】 商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，到期资产(现金流入) 与到期负债 (现金流出) 的构成状况。【知识模块】 流动性风险管理19 【正确答案】 A，B，C，E【试题解析】 超额备付金率越高，银行短期流动性越强，若比率过低，则表明银行清偿能力不足，可能会影响银行的正常兑付。D 项错误。【知识模块】 流动性风险管理20 【正确答案】 A，B，C，E【试题解析】 由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例
25、的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在 60左右，股份制银行的中值在50左右。【知识模块】 流动性风险管理21 【正确答案】 A，B，D，E【试题解析】 商业银行短期流动性风险三级预警信号包括：本外币备付率连续一周低于 1；存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的 20； 市场出现恐慌性挤兑；一周到期现金流不足存款总额的 1； 市场融资能力下降，出现支付危机。c 项属于商业银行短期流动性风险二级预警信号。【知识模块】 流动性风险管理三、判断题22 【正确答案】 A【试题解析】 流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流
26、动性风险堪称银行风险中的“终结者”。【知识模块】 流动性风险管理23 【正确答案】 B【试题解析】 巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，依次是最具有流动性的资产、其他可在市场上交易的证券、商业银行可出售的贷款组合、流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产。【知识模块】 流动性风险管理24 【正确答案】 A【试题解析】 商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。【知识模块】 流动性风险管理25 【正确答案】 A【试题解析】 超额备付金率指商业银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清
27、算的货币资金占存款总额的比率。该指标用于反映银行的现金头寸情况。可以衡量银行的流动性和清偿能力。【知识模块】 流动性风险管理26 【正确答案】 A【试题解析】 优质流动性资产没有用作任何交易的抵押、担保或信用增级工具，即无变现障碍。【知识模块】 流动性风险管理27 【正确答案】 A【试题解析】 除了用缺口绝对值计量流动性风险外，也可以采用流动性缺口率的方式定义缺口程度。【知识模块】 流动性风险管理28 【正确答案】 B【试题解析】 流动性风险报告体系源自于流动性风险的计量基础和限额体系，也与银行其他报告体系相适应。实际上，流动性风险报告体系往往不是独立的。在实践中，高层次的流动性风险报告内容是
28、董事会风险管理报告，或者资产负债管理委员会报告(ALCO 报告)的一部分。【知识模块】 流动性风险管理四、案例分析【知识模块】 流动性风险管理29 【正确答案】 100%【试题解析】 商业银行的流动性覆盖率(LCR)应当不低于 100。在流动性覆盖率低于 100时，应对上述情况出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析。【知识模块】 流动性风险管理30 【正确答案】 B【试题解析】 金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，在“钱荒”中无疑会使 A 银行雪上加霜，面临流动性危机。【知识模块】 流动性风险管理31 【正确答案】 A，C【试题解析】 超额备付
29、金率=(在中国人民银行的超额准备金存款 +库存现金)各项存款，该指标不得低于 2，通常为 25。A 项，若 6 月 5 日央行备付金账户透支额为-250 亿元，则超额备付金率=230+(-250)228000，违规；B、C 两项，6 月 5 日央行备付金账户-30 亿元时，超额备付金率=230+(-30)228001000 88，低于监管标准，属于违规；D 项，备付率一般按月度监测，日常流动性风险管理中则按日监测；E 项，总行平均备付金=60+75+65+70+66+(-30)+100+120+90+80+85+88127242(亿元)。【知识模块】 流动性风险管理32 【正确答案】 A，B，
30、D【试题解析】 在“钱荒”期间，整个市场流动性不足，利率有上升趋势，此时如果资产久期越长，则利率上升对资产价格下降的影响越大，应缩短资产久期，加快资产的回收，增强资产的流动性；同时拉长负债久期，缓解流动性压力；并注意控制金融同业业务的资产负债久期差，使其处于合理范围之内。【知识模块】 流动性风险管理33 【正确答案】 30【试题解析】 流动性覆盖率(LCR)旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30 目的流动性需求。流动性覆盖率的计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产未来 30 日现金净流出量100。【知识模块】 流动性风险管理34 【正确答案】 A，B，C，E【试题解析】 D 项，通常，零售性质的资金(如居民储蓄)因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金(如同业拆借、公司存款)具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。【知识模块】 流动性风险管理35 【正确答案】 B，C ，E【试题解析】 A 项，商业银行的流动性覆盖率不低于 100；D 项，监管部门并未对商业银行的核心存款比提出要求。【知识模块】 流动性风险管理
