1、银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）历年真题试卷汇编 2 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列关于流动比率的说法，正确的是( )。（A）流动比率也称酸性测验比率（B）流动比率= 流动资产(流动资产+ 流动负债)（C）流动比率反映了企业用来偿还负债的能力（D）企业的流动比率越高越好2 下列关于质押率的说法，不正确的是( )。（A）质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素（B）质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势（C）质押权利价值可能出现增值（D）对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率3 在贷款质押业务的风险中，最主
2、要的风险因素是( )。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）汇率风险（D）操作风险4 下列关于防范质押操作风险的说法，不正确的是( )。（A）银行应当确认质物是否需要登记（B）银行应收齐质物的有效权利凭证（C）银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施（D）银行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质押5 下列选项不属于效率比率的是( )。（A）存货持有天数（B）资产收益率（C）资产负债率（D）总资产周转率6 根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金是( )。（A）专项准备金（B）一般准备金（
3、C）特别准备金（D）普通准备金7 通常，流动资金贷款是( )，固定资产贷款是( )。（A）短期贷款；周转贷款（B）长期贷款；周转贷款（C）短期贷款；长期贷款（D）长期贷款；短期贷款8 从借款合同生效之日开始，至最后一次提款之日为止，借款人可以分次提款的期间属于( ) 。（A）提款期（B）宽限期（C）长期（D）还款期9 各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由( )规定。（A）总行（B）银监会（C）经办行（D）贷款公司10 借款合同履行中签订的补充协议、条款变更协议、展期通知等各种合同附件和与借款合同有关的文件，应在签订
4、或收到之日后的( )日内归入借款合同案卷。（A）3（B） 5（C） 7（D）1011 下列关于衡量区域信贷资产质量的内部指标，说法正确的是( )。（A）利息实收率主要用于衡量目标区域盈利能力（B）信贷余额扩张系数过大或过小都可能导致信贷风险上升（C）不良率变幅大于 1 时，表明区域风险下降。小于 1 时，表明区域风险上升（D）信贷资产相对不良率为正时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平12 根据波特五力模型，一个行业的( )时，该行业风险较小。（A）进入壁垒高（B）替代品威胁大（C）买卖方议价能力强（D）现有竞争者的竞争能力强13 如果某公司固定资产的累计折旧为 50 万元，总固定资产为 1
5、00 万元，总折旧固定资产为 80 万元，则该公司的固定资产使用率为( )。（A）625（B） 50（C） 80（D）10014 某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供( ) 。（A）短期贷款（B）长期贷款（C）固定资产贷款（D）长、短期贷款相结合的贷款15 营运资本投资等于( )。（A）季节性负债数量（B）季节性资产数量（C）季节性资产数量和季节性负债数量的总和（D）季节性资产数量超出季节性负债数量的部分16 借款人存货周转率是指用一定时期内的( )除以( )得到的比率。（A）平
6、均存货余额；销货收入（B）销货收入；平均存货余额（C）销货成本；平均存货余额（D）平均存货余额；销货成本17 营运能力是指通过借款人( )的有关指标反映出来的资产利用效率，它表明企业管理人员经营、管理和运用资产的能力。（A）盈利比率（B）财务杠杆（C）现金流量（D）资金周转速度18 假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的条件是( )。（A）利息保障倍数为 15，流动比率为 2（B）利息保障倍数为 08，流动比率为 1（C）利息保障倍数为 06，流动比率为 05（D）利息保障倍数为 12，流动比率为 419 财务内部收益率是反映项目( )的( ) 指标。（A）获利能力；静态
7、（B）获利能力；动态（C）偿债能力；静态（D）偿债能力；动态20 贷款项目评估中，税金审查的内容不包括( )。（A）项目所涉及的税种是否都已计算（B）计算税收的公式是否正确（C）所采用的税率是否符合现行规定（D）计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致21 监事会是我国商业银行所特有的监督部门，下列不是监事会的职责的是( )。（A）外部监督（B）财务监督（C）内部控制监督（D）内部尽职监督22 票据贴现的期限最长不得超过( )个月。（A）6（B） 3（C） 12（D）923 下列关于质押的说法，不正确的是( )。（A）质押是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移
8、交的质物而使其债权优先受偿的权利（B）设立质权的人称为质权人（C）质押担保的范围包括质物保管费用（D）以质物作担保所发放的贷款为质押贷款24 对于抵押物的存货估价，应当是评估存货的( )。（A）现值（B）购买成本（C）生产成本（D）历史价值25 一般情况下，临时贷款的期限不应超过( )个月。（A）1（B） 3（C） 6（D）1226 保证期间是指( ) 主张权利的期限。（A）保证人向债务人（B）保证人向债权人（C）债权人向保证人（D）债权人向债务人27 下列属于短期贷款申报材料的是( )。（A）项目立项文件（B）借款用途证明文件（C）其他有关商务合同（D）项目配套文件28 受托支付目前适用的情
9、况是贷款资金单笔金额超过项目总投资 5或超过( )万元人民币。（A）200（B） 300（C） 400（D）50029 必须是存款客户将款项交付存款机构经确认并出具存款凭证后，存款合同方才成立，因此，存款合同是一种( )。（A）格式化合同（B）非格式化合同（C）实践合同（D）诺成合同30 关于客户变更提款计划承担费的收取，下列说法正确的是( )。（A）银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承担费事宜（B）当借款人变更提款计划时，银行可向全部贷款收取承担费（C）借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承担费（D）客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取31 关于商业
10、银行安全性、流动性和效益性原则的说法，不正确的是( )。（A）为了保证贷款的安全性，商业银行需要合理安排贷款的种类和期限（B）在信贷资金总量一定的情况下，资金的周转速度加快，效益性相应较差（C）在贷款规模一定的情况下，一般贷款期限越长，收益越大（D）贷款期限越长，安全性越高32 王某是某公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人，贷款到期时，如该公司仍未偿还贷款，银行( )。（A）可要求某公司或王某中任何一者偿还，但只能要求王某偿还部分金额（B）可要求某公司或王某中任何_者偿还全部金额（C）只能先要求某公司偿还，然后才能要求王某偿还（D）只能要求王某先偿还，然后才能要求某公司偿还33 借款人需要
11、将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为( )。（A）质押贷款（B）抵押贷款（C）信用贷款（D）留置贷款34 商业银行应选派精通现代金融理论及金融创新理论的高素质客户经理接洽业务的细分市场为( ) 。（A）国有企业（B）民营企业（C）外商独资企业（D）合资与合作企业35 客户为( ) 而产生的购买动机不属于理性信贷动机。（A）获得低融资成本（B）得到长期金融支持（C）获得影响力（D）增加短期支付能力36 商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度的细分市场为( )。（A）大中型企业（B）中小微型企业（C）国有企业（D）外商独资企业37 银行确立贷款意向后，为确信某笔贷款是否必须提交董事
12、会决议，应( )。（A）再次向公司确认（B）认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定（C）索要董事会决议书（D）索要借款授权书38 在贷款意向阶段，( )可表明贷款可正式予以受理。（A）主管领导同意后（B）银行审查通过后（C）银行确立贷款意向（D）银行出具贷款意向书后39 实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将( )放在第一位。（A）维持客户（B）客户信用（C）贷款收益（D）贷款安全性40 下列关于行业风险分析框架中成本结构的说法，正确的是( )。（A）指某一行业内长期成本与短期成本的比例（B）企业固定成本主要指原材料、广告费用等（C）经营杠杆较低行业成功的关键在于保持较高的销售
13、量和维持市场占有率（D）行业的经营杠杆越高，信用风险越高41 下列选项中，属于季节性资产的是( )。（A）应收账款（B）应付账款（C）应计费用（D）证券42 当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过( )来补充，这部分融资称作营运资本投资。（A）发行股票（B）商业信用（C）公司内部融资或者银行贷款（D）长期股权投资43 ( )是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。（A）比率分析（B）比较分析（C）趋势分析（D）结构分析44 以下不属于效率比率的是( )。（A）资产收益率（B）负债与所有者权益比率（C
14、）总资产周转率（D）应收账款回收期45 以下关于借款人营运能力的表述，错误的是( )。（A）借款人资产周转速度越快，经营能力越强（B）资产运用效率越高，盈利能力越强（C）营运能力是指借款人的资产运用效率（D）只反映借款人的资产管理水平和资产配置组合能力46 项目的组织机构不包括( )。（A）项目的实施机构（B）项目的协作机构（C）项目的承包机构（D）项目的经营机构47 下列关于项目的微观背景分析的阐述，错误的是( )。（A）分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手（B）首先应对项目的投资环境进行分析，然后分析项目项目的发起人单位，并对项目的提出理由进行分析（C）投资环境是指在一定时间、
15、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部环境状况和条件要素的有机集合体（D）项目投资理由的分析主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估48 设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的( )决定的。（A）可靠度（B）质量（C）技术水平（D）使用费49 下列关于抵押物认定的说法，错误的是( )。（A）实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明（B）银行对选定的抵押物要逐项验证产权（C）用共有财产作抵押时，无须取得共有人同意抵押的证明（D）只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物50 下列不属于经营风险的体现的是( )。（A）中层管理层较为薄弱，
16、企业人员更新过快或员工不足（B）对存货、生产和销售的控制力下降（C）供应商不再供货或减少授信额度（D）企业的地点发生不利的变化或分支机构分布不合理51 下列关于质物、质押权利的合法性描述，错误的是( )。（A）出质人提交的权利凭证必须具有真实性、合法性和有效性（B）用票据设定质押的，无须对背书进行连续性审查（C）用海关监管期内的动产作质押的，需出具海关同意质押的证明文件（D）以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票52 下列关于质押率的说法，不正确的是( )。（A）质押权利价值可能出现增值（B）对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率（C）质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的
17、变动因素（D）质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势53 在质权设立的情况下，一物( )。（A）可以设立多个质押权（B）不得设立质押权（C）只能设立一个质押权（D）以上都不对54 固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象是( )或国家规定可以作为借款人的其他组织。（A）财政部门（B）国家机关（C）自然人（D）企事业法人55 行长不得担任贷审会的成员，但可指定( )副行长担任贷审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。（A）1 名（B） 2 名（C） 3 名（D）5 名56 以下关于贷审会的说法中，正确的是( )。（A）贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意（B）行长可
18、以担任贷审会的成员（C）行长可指定两名副行长担任贷审会主任委员（D）主任委员可以同时分管前台业务部门57 贷款发放的原则不包括( )。（A）资本金足额原则（B）统一管理原则（C）进度放款原则（D）计划、比例放款原则58 在贷款合同的分类中，当前我国银行业金融机构使用的主要是( )。（A）固定期限合同（B）非格式合同（C）格式合同（D）非固定期限合同59 贷款合同的制定原则中，( )是指贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。（A）不冲突原则（B）维权原则（C）完善性原则（D）适宜相容原则60 ( )是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品。（A）潜在产品（B）附属产
19、品（C）扩展产品（D）基础产品61 市场环境分析 SWOT 方法中的 S 代表的是( )。（A）优势（B）劣势（C）机会（D）威胁62 实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权，这体现的是信贷授权原则中的( ) 。（A）差别授权原则（B）授权适度原则（C）动态调整原则（D）权责一致原则63 下列债权或者股权可以作为呆账核销的是( )。（A）银行未向借款人和担保人追偿的债权（B）行政干预逃废或者悬空的银行债权（C）违反法律法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权（D）借款人和担保人依法宣告破产，并终止法人资格，银行对借款人和担保人进行追偿后未能收回的债权64 关于质押率的确定，下列
20、说法错误的是( )。（A）应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押率。（B）确定质押率的依据主要有质物的适用性、变现能力（C）质物、质押权利价值的变动趋势可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析（D）对变现能力较差的质押财产应适当提高质押率65 下列关于低经营杠杆行业的说法中，正确的是( )。（A）固定成本占有较大的比例（B）规模经济效应明显（C）当市场竞争激烈时更容易被淘汰（D）利润对销售量比较敏感66 根据担保法的规定，保证合同不能为( )。（A）书面形式（B）口头承诺（C）信函、传真（D）主合同中的担保条款67 商业银行对借款人最关心
21、的就是其现在和未来的( )。（A）销售业绩（B）技术水平（C）偿债能力（D）信息披露68 下列关于贷款抵押额度，表述错误的是( )。（A）抵押人担保的债权不得超出其抵押物的价值（B）抵押贷款额度= 抵押物评估价值 抵押贷款率（C）贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定（D）抵押财产价值高于所担保债权的余额部分不可以再次抵押69 具有较强竞争力产品的特点不包括( )。（A）性能先进（B）质量稳定（C）性价比高（D）无品牌优势70 下列关于国别风险的说法中，错误的是( )。（A）国内信贷属于国别风险分析的主体内容（B）国别风险比主权风险或政治风险概念更广（C）国别风险的具体内容因
22、评价目的不同而不同（D）国内信贷属于商业风险71 下列选项中，( ) 指公司赚取利润的能力。（A）营运能力（B）偿债能力（C）生产能力（D）盈利能力72 在信用评级操作程序中，不合要求的是( )。（A）相关部门调查、初评（B）报送到信贷管理部门审批（C）上报至银行主管风险管理领导审批（D）银行领导签字认定后直接向业务部门反馈认定信息73 以下不属于所有者权益项目的是( )。（A）未分配利润（B）资本公积（C）盈余公积（D）累计折旧74 下列指标中，( ) 反映了信贷业务的价值创造能力。（A）总资产收益率（B）贷款实际收益率（C）利息实收率（D）信贷平均损失率75 损益表的编制原理是( )。（A
23、）资产= 负债+ 所有者权益（B）利润 =收入费用（C）营业利润= 营业收入营业成本（D）利润= 收益所得税费76 “6C”标准原则的内容不包括( )。（A）品德（B）实力（C）资本（D）担保77 下述哪一种情况的出现将意味着行业中现有企业之间竞争的加剧( )。（A）行业进入导入期（B）行业进入壁垒高（C）资本运作比较频繁期（D）退出市场的成本高78 属于借款人挪用贷款的情况的是( )。（A）用流动资金贷款购买辅助材料（B）外借母公司资金进行房地产投资（C）用流动资贷款支付贷款（D）用中长期贷款购买机器设备79 下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目的是( )。（A）借款人经济效益（B）
24、贷款人财务状况（C）借款人规模（D）不良贷款比率80 下列关于抵押物估价的说法，正确的是( )。（A）可以由抵押人自行评估（B）可以由债务人自行评估（C）可委托具有评估资格的中介机构给予评估（D）委托给政府物价部门进行估价81 关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法，下列说法错误的是( )。（A）损失类的贷款，应按贷款余额的 100计提专项准备金（B）可疑类贷款有必要也可以从其贷款组合中区别出来逐笔计算（C）如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量化，应该区别出来逐笔计提（D）对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值82 按照净现值法，贷款价值的确定主
25、要依据( )的贴现值。（A）现金流入（B）现金流出（C）现金流量（D）净现金流量83 ( )是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止。（A）提款期（B）宽限期（C）长期（D）还款期84 ( )是判断贷款正常与否的最基本标志。（A）贷款目的（B）贷款来源（C）还款来源（D）还款记录85 ( )适用于被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度。（A）集团借款企业额度（B）借款企业额度（C）单笔贷款授信额度（D）承诺贷款额度86 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还( )的贷款本息的贷款。（A）人民银行（B）投资银行（C）
26、企业（D）商业银行87 银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起( )内向上一级人民法院提起上诉。（A）15 日（B） 30 日（C） 3 个月（D）6 个月88 我国全面实行贷款五级分类制度是从( )年开始的。（A）2014（B） 2008（C） 2002（D）199989 下列不属于抵债资产的保管方式的是( )。（A）上收保管（B）就地保管（C）委托保管（D）亲自保管90 银行债权应首先考虑以( )形式受偿，从严控制以( )抵债。（A）货币；物（B）物；货币（C）债权；资产（D）资产；债权二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均
27、不得分。91 客户档案主要包括( )。（A）借款及担保企业的营业执照、法人代码本、税务登记证（B）借款及担保企业的信用评级资料（C）借款及担保企业的验资报告（D）借款及担保企业近 5 年主要的财务报表（E）企业法人、财务负责人的身份证或护照复印件92 某合资企业欲就一笔抵押贷款向银行申请展期，则其应向银行提交的法定申请文件有( ) 。（A）展期申请（B）董事会关于申请贷款展期的决议文件（C）抵押人同意展期的书面证明（D）法人资格证明（E）经会计师审计的财务报表93 关注类贷款的标准包括( )。（A）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（B）借款人的关键财务指标出现异常性的不利
28、变化或低于同行业平均水平（C）借款人或有负债过大或与上期相比有较大幅度上升（D）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款（E）借款人股份制改造对贷款可能产生不利影响94 市场价值法的优点主要在于( )。（A）它能够及时承认资产和负债价值的变化（B）银行可根据市场价格的变化为其资产定值（C）等到资产出售时才能知道净资产的状况（D）并不是所有的资产都有市场（E）即使在有市场的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值95 影响贷款价格的主要因素包括( )。（A）贷款占用的经济资本成本（B）贷款成本（C）银行贷款的目标收益率（D）贷款供求状况（E）借款人的信用及与银行的关系96 下列关于
29、依法收贷的说法，正确的有( )。（A）应先向人民法院申请强制执行，若债务人拒绝执行，则再向人民法院提起诉讼（B）若胜诉后债务人自动偿还债款的，则无须申请强制执行（C）为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全（D）对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民银行申请支付令（E）对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产97 固定资产贷款在发放和支付过程中，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付的情形有( )。（A）借款人不按合同约定支付贷款资金（B）借款人项目进度落后于资金使用进度（C）借款人信用状况下降
30、（D）借款人信用状况良好（E）借款人违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付98 贷款期限的审查要点有( )。（A）贷款期限应与经济周期相匹配（B）贷款期限应符合相应授信品种有关期限的规定（C）贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内（D）贷款期限应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配（E）贷款期限应与其他特定还款来源的到账时间相匹配99 保证合同的条款审查主要应注意的条款有( )。（A）保证的方式（B）保证期间（C）保证担保的范围（D）保证的费用（E）被保证的贷款数额100 还本付息通知单应包括的内容有( )。（A）贷款项目名称（B）还本付息的日期（C）本次还本金额（D）借款
31、人信用状况（E）当前贷款余额101 下列情形-中，可以借阅一级档案的有( )。（A）贷款展期办理抵押物续期登记（B）变更质押物品（C）审计部门查阅（D）提交法院进行债权债务重组（E）补办房产证102 贷款总结评价的内容包括( )。（A）贷款客户选择评价（B）贷款综合效益评价（C）贷款方式选择评价（D）贷款管理中出现问题的原因（E）贷款管理中出现问题的解决措施103 计算贷款损失的普通准备金计提基数时，可以采用的计提基数有( )。（A）全部贷款余额（B）全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额（C）正常类贷款余额（D）正常类贷款加上关注类贷款余额（E）全部贷款扣除关注类贷款余额104 下列关于贷款损失准备金计提比例的说法，正确的有( )。（A）普通准备金的计提比例可以确定为一个固定的比例（B）专项准备金的计提比例，可以由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定
