1、银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷 10 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列不属于流动资产的组成的是( )。（A）存货（B）待摊费用（C）预付账款（D）无形资产2 在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由( )收取。（A）银行（B）借款人（C）贷款人（D）抵押人3 潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大( )之和。（A）需求量（B）客户量（C）消费量（D）营销量4 客户重组不包括( ) 这一基本方式。（A）重整（B）改组（C）合并（D）公司章程变更5
2、下列文件中属于担保类文件的是( )。（A）贷款备案证明（B）保险权益转让相关协议或文件（C）已缴纳印花税的缴付凭证（D）法律意见书6 下列关于行业风险分析框架中成本结构的说法，正确的是( )。（A）指某一行业内长期成本与短期成本的比例（B）企业固定成本主要指原材料、广告费用等（C）经营杠杆较低行业成功的关键在于保持较高的销售量和维持市场占有率（D）行业的经营杠杆越高，行业风险(信用风险)越高7 企事业单位的工资、奖金等现金的支取只能通过( )办理。（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）临时存款账户（D）专用存款账户8 银行在催收贷款的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚
3、利息，加罚的利率为( )。（A）在贷款协议中明确规定的利率（B）与贷款利率相同的利率（C）罚息是双方协定（D）当时的市场利率9 根据贷款发放原则中的资本金足额原则，因特殊原因，建设项目的资本金不能按时足额到位，银行应该采取的做法是( )。（A）贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例（B）贷款支取的比例也应同步等于借款人资本金到位的比例（C）贷款支取的比例也应同步高于借款人资本金到位的比例（D）取消贷款10 下面不属于一般准备金计提基数的是( )。（A）全部贷款余额（B）不良贷款余额（C）全部贷款扣除已经提取的专项准备金后的余额（D）正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额11
4、以下不属于银行公司信贷产品的特点的是( )。（A）不可分性（B）同质性（C）易模仿性（D）动力性12 某人存款 10000 元，月息二厘五毫，则年末可获得利息( )元。（A）3000（B） 300（C） 30（D）313 某钢铁制造企业最近经营状况发生如下变化，其中可能为企业带来经营风险的是( )。（A）接获一个政府大订单，获得一大批财力雄厚的国有客户（B）厂房设备迅速、大量更新（C）产品、质量稳中有升（D）受金融危机影响，实际盈利比预定目标低 3014 2013 年 6 月，某集团董事局主席王某因涉嫌经济犯罪被警方拘留，该集团 l 临时更换董事会主席。这将为向其提供贷款的银行带来( )。（A
5、）经营状况风险（B）管理状况风险（C）财务状况风险（D）与银行往来情况监控15 银行在对客户进行借款需求分析时。通常更关注企业的( )。（A）借款需求原因（B）还款来源（C）还款可靠程度（D）还款动机16 下列关于商业银行在贷款分类中的做法，错误的是( )。（A）制定和修订信贷资产风险分类的管理政策、操作实施细则或业务操作流程（B）开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统（C）保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质（D）检查、评估的频率每年不得少于两次17 对于保证贷款的展期，因贷款展期而增加的利息费用_在担保金额中，保证合同期限_。( )（A）不包括；不变（B）不包括；
6、延长（C）包括；延长（D）包括；不变18 进行现场调研过程中，业务人员在现场会谈时应约见尽可能多的( )。（A）基层人员（B）管理层人员（C）财务部门人员（D）生产部门人员19 司法型债务重组，主要指在我国企业破产法规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下( )对债务进行适当的调整。（A）贷款银行（B）银监会（C）债权人（D）债务人20 下列关于市场价值法的表述，错误的是( )。（A）不必对成本进行摊派（B）能够及时承认资产和负债价值的变化（C）市场价格总是能反映资产的真实价值（D）收入就是净资产在期末与期初的差额21 下列关于防范质押操作风险的说法，错误的是( )。（A
7、）银行应当确认质物是否需要登记（B）银行应收齐质物的有效权利凭证（C）银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施（D）银行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质疑22 提款条件不包括( ) 。（A）合法授权（B）财务维持（C）政府批准（D）资本金要求23 银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件。一般应在立案之日起( ) 个月内作出判决。（A）3（B） 6（C） 12（D）2424 关于对借款人进行破产重整，下列表述错误的是( )。（A）破产重整的目的就是为了避免债务人立即破产（B）当债权人内部发生无法调和的争议时，
8、必须由法院作出裁决（C）债务人进入破产程序以后，其他强制执行程序应该加快进度。配合执行（D）在破产重整程序中，债权人组成债权人会议，与债务人共同协商债务偿还安排25 信贷客户的需求形态不包括( )。（A）已实现的需求（B）未来需求（C）待实现的需求（D）待开发的需求26 根据中华人民共和国担保法(以下简称担保法)的规定，下列财产不可以抵押的是( ) 。（A）抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品（B）抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产（C）抵押人所有的房屋和其他地上定着物（D）自留地、自留山等集体所有的土地使用权27 市场环境分析的 SWOT 方法中，O 代表( )。（A）优势（B）劣
9、势（C）机遇（D）威胁28 选择适合自身的目标市场是( )的目的。（A）市场选择（B）市场定位（C）市场细分（D）市场营销29 ( )是指客户从产品中可得到的基本利益或效用。（A）核心产品（B）基础产品（C）扩展产品（D）附加产品30 在银行信贷产品开发方法中，( )是取得并保持市场领先地位的根本道路。（A）仿效法（B）交叉组合法（C）创新法（D）定位法31 假设某年我国人均购买水果 15 千克，若按人口为 13 亿，平均每千克水果价格为 12 元，则我国水果市场的总市场潜量为( )亿元。（A）2340（B） 195（C） 180（D）23432 ( )可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金
10、。（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）临时存款账户（D）专用存款账户33 如为流动资金贷款，借款人需要提交的资料不包括( )。（A）资金到位情况的证明文件（B）原、辅材料采购合同（C）如为出口打包贷款，应出具进口方银行开立的信用证（D）如为票据贴现，应出具承兑的汇票34 从现金流量表看，与现金使用相关联的因素不包括( )。（A）营业支出（B）投资支出（C）融资支出（D）利息支付35 银行准确判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法不包括( )。（A）判断是否存在销售收入保持稳定、快速增长的情况（B）判断持续的销售增长率是否足够高（C）判断是否存在经营现金流不足以满足营运资本投资和资
11、本支出的增长（D）判断是否存在资产效率相对稳定，表明资产增长是由销售收入增加而不是效率的下降引起36 ( )是厂商将产品通过中间渠道销售给终端客户，其好处是无需自找客源，资金投入少，但应收账款较多。（A）间接销售（B）直接销售（C）电话销售（D）上门销售37 ( )是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目占百分比的增减变动趋势。（A）趋势分析法（B）结构分析法（C）比率分析法（D）比较分析法38 银行市场定位分为( )。（A）产品定位和银行形象定位（B）服务定位和客户经理形象定位（C）产品定位和地区定位（D）服务定位和功能定位39 贷款发
12、放后，关于对保证人保证意愿的监控，做法错误的是( )。（A）应密切注意保证人的保证意愿是否出现改变的迹象（B）如保证人与借款人的关系发生变化，要密切关注主要保证人是否愿意继续担保（C）主要关注保证人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因（D）保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全性是否受到实质影响40 某抵押物市场价值为 15 万元，其评估值为 10 万元，抵押贷款率为 60，则抵押贷款额为( ) 万元。（A）126（B） 9（C） 86（D）641 在行业发展的四阶段模型中，对银行来说，比较理想的阶段是( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段42 以下关于
13、经营杠杆的说法，错误的是( )。（A）如果一个行业固定成本占总成本的比例较大，就说这个行业的经营杠杆较高（B）在低经营杠杆行业中的企业，在生产量越高的情况下，获得的利润越高（C）经营杠杆较高的行业，产品平均成本随着生产量的增加迅速下降（D）对于高经营杠杆的成熟行业来说，维持市场占有率是保证盈利能力的关键因素43 以下关于呆账核销的做法，错误的是( )。（A）一级分行可以向分支机构继续转授权（B）对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案（C）对符合条件的呆账经过批准核销后，作为冲减呆账准备金处理（D）总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定，并报主管财务机关备案44 下列属于信贷
14、业务岗职责的是( )。（A）审查授信业务是否符合国家和本行信贷政策投向政策（B）对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出审查意见（C）负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效（D）审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性45 ( )是将客户的有关财务数据与同行业平均水平或在不同企业之间进行比较，找出差异及其产生原因，用于判断客户管理水平和业绩水平。（A）趋势分析法（B）结构分析法（C）比较分析法（D）因素分析法46 A 公司 2012 年的净利润为 210 万元人民币，所得税费用为 15 万元人民币，利息费用为 25 万元人民
15、币，则该公司的利息保障倍数是( )。（A）84（B） 9（C） 10（D）缺乏数据，无法计算47 某食品企业经营状况最近发生如下变化，银行应重点监控的是( )。（A）企业上月产量 5000 件，本月产量下滑至 4900 件（B）企业主业务由零售业转向餐饮服务业（C）企业利润率再次居行业首位（D）企业在北京拥有多家食品分店，最近又在当地新开一家食品分店48 下列关于企业销售渠道的说法，正确的是( )。（A）直接销售渠道更重要（B）直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投人大（C）间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络（D）直接销售应收账款较多49 违约概率模型需要商业银行建立一
16、致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少( ) 年的数据。（A）3（B） 4（C） 5（D）1050 ( )是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为。（A）抵押（B）质押（C）保证（D）留置51 采用( ) 会导致银行对损失的低估和对资本的高估。（A）历史成本法（B）市场价值法（C）净现值法（D）合理价值法52 为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好( )，才能真正保证贷款抵押的安全性。（A）风险识别（B）风险监测（C）风险分析（D）风险控制53 ( )为银行提供了一个可以影响或控制的潜在还款来源，从而增加了贷款最终偿还的可能性。（A）抵押（B）担保（C）留置（D）保
17、证54 公司信贷客户市场细分时，下列细分角度错误的是( )。（A）客户所属的产业（B）客户企业属性（C）客户信用等级（D）客户同信贷人员的关系55 我国法律未规定( ) 质权。（A）不动产（B）权利凭证（C）动产（D）股票56 贷款承诺费是指银行对( )的那部分资金收取的费用。（A）已承诺贷给客户而客户已经使用（B）未承诺贷给客户而客户已经使用（C）已承诺贷给客户而客户没有使用（D）未承诺贷给客户而客户没有使用57 按照企业规模对公司信贷客户市场进行细分，中型工业企业必须满足( )的条件。（A）从业人员数在 300 人1999 人（B）销售额在 3000 万元29999 万元（C）资产总额在
18、4000 万元39999 万元（D）从业人员数在 600 人2999 人58 贷款分类是银行定期对( )进行审查，并将审查的结果分析归类。（A）各种贷款的性质（B）各种贷款的盈利性（C）信贷资产的种类（D）信贷资产的质量59 根据我国票据贴现相关规定，持票人可向商业银行贴现的票据必须是( )的商业票据。（A）未到期（B）已到期的已承兑（C）未到期的已承兑（D）已到期的未承兑60 对细分市场进行分析的内容不包括( )。（A）市场容量分析（B）结构吸引力分析（C）市场机会分析（D）市场结构分析61 信贷授权可以采用多种书面形式，其中( )比较规范、正式，也较为常用。（A）规章制度（B）部门职责（C
19、）岗位职责（D）授权书62 下列借款需求中实际上属于长期融资需求的是( )。（A）对核心资产的大量投资（B）季节性销售增长（C）债务重构（D）商业信用的减少和改变63 某企业向银行申请短期季节性融资，银行进行借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供( ) 。（A）短期贷款（B）长期贷款（C）固定资产贷款（D）长、短期贷款相结合的贷款64 ( )的选择实际上是一个市场定位问题。（A）目标客户（B）市场细分（C）品牌战略（D）售后服务65 下列不属于非流动资产的是( )。（A）长期投资（B）固定资产（C）无形及递延资产（D）
20、待摊费用66 借款企业预提银行借款利息属于( )。（A）流动资产（B）非流动资产（C）流动负债（D）长期负债67 营运资本投资等于( )。（A）季节性负债数量（B）季节性资产数量（C）季节性资产数量和季节性负债数量的总和（D）季节性资产数量超出季节性负债数量的部分68 根据贷款通则的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成( ) 。（A）倾向性意见（B）综合性诊断结果（C）贷前调查报告（D）纪要文件69 处于成熟期的行业，价格竞争_，新产品出现速度非常_。( )（A）很激烈；快（B）很激烈；慢（C）不激烈；快（D）不激烈；慢70 中期贷款是指贷款期限在( )的贷款。（A）1 年
21、以上(不含 1 年)3 年以下(含 3 年)（B） 3 年以上(不含 1 年)5 年以下(含 5 年)（C） 1 年以上(含 1 年)5 年以下(含 5 年)（D）1 年以上(不含 1 年)5 年以下(含 5 年)71 积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请，这是( )的职责。（A）信贷业务岗位（B）信贷审查岗位（C）信贷发放岗位（D）信贷授信岗位72 以下财产质押中，属于商业银行可接受的是( )。（A）汇票、支票、本票（B）租用的财产（C）国家机关的财产（D）使用权有争议的财产73 以下关于公司可持续增长率的描述错误的是( )。（A）利润率越高，销售增长越快（B）用于分红的
22、利润越少，销售增长越快（C）资产效率越高，销售增长越快（D）财务杠杆越低，销售增长越快74 下列银行确立授信额度的步骤中。位于“决定授信额度” 后面的是( )。（A）分析借款原因与借款理由（B）偿债能力分析（C）评估关键风险和影响借款企业资产转换周期和债务清偿能力因素（D）整合所有授信额度作为借款企业信用额度，完成最后授信申请并提交审核75 某地区拥有丰富的淡水资源，因而养鱼成为该区域的主业和农民致富的主要渠道。随着鱼产量增加，为解决乡亲们卖鱼难的问题，该地区政府筹资组建起一家股份制成品鱼供销公司，利用企业做风帆引领农民闯市场，则该企业成立的动机是基于( )。（A）人力资源（B）客户资源（C）
23、产品分工（D）产销分工76 如果某公司的总折旧固定资产为 200 万元，净折旧固定资产为 100 万元，年折旧支出为 10 万元，则其固定资产剩余寿命是( )年。（A）1（B） 5（C） 10（D）2077 主要用于选择资金筹措方案的报表为( )。（A）全部投资现金流量表（B）自有资金现金流量表（C）资金来源与运用表（D）利润表78 假设一家公司的财务信息如下(单位：万元)。该公司的可持续增长率(SGR)为( )。（A）00875（B） 025（C） 0096（D）0779 下列关于经济周期对行业风险的影响表述，不正确的是( )。（A）非周期性行业不受或者受到经济周期的影响很小（B）经济周期对
24、行业销售、利润和现金流的影响越大，信用风险就越大（C）对经济周期的敏感度越高，行业风险越低（D）经济萧条或者长期的衰退会造成大量企业破产的行业风险最高80 黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的( )变化规律，即循环波动特征。（A）时间序列（B）产品序列（C）经济（D）商业二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，它包括( )。（A）存款（B）贷款（C）担保（D）承兑（E）赊欠82 市场需求预测的内容包括( )。（A）估计潜在的市场需求总量（B）估计区域市场潜在需求量（C）评估行业的实际销售额
25、（D）评估企业的市场占有率（E）替代品的价格83 我国商业银行相对于外资行而言，主要的优势有( )。（A）广泛的营业网点（B）相对稳定的客户群体（C）雄厚的资本实力（D）落后的营销理念（E）业务范围单一84 商业银行在给集团客户授信前，应查询( )，防止对集团客户过度授信。（A）集团客户的贷款卡信息（B）集团客户的负债信息（C）集团客户的关联方信息（D）集团客户的对外对内担保信息（E）集团客户的大事记85 借款人应符合以下( )的要求。（A）有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿（B）没有清偿的，已经作出银行认可的偿还计划（C）除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商
26、部门办理年检手续（D）已开立基本存款账户或一般存款账户（E）借款人的资产负债率符合银行的要求86 下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的有( )。（A）借款人资信情况（B）投资估算与资金筹措安排情况（C）项目可行性报告批复及其主要内容（D）银行从项目获得的受益预测（E）项目效益情况87 面对行业的周期性时，信贷人员应当( )。（A）预测今后几年的经济趋势（B）只考虑本国的经济周期因素即可（C）使用企业经营最好时期的财务信息进行评估（D）对行业的销售额、利润和现金流量进行量化分析（E）充分了解行业周期性以合理规划出短期贷款和长期贷款88 关于股权投资，下列说法中正确的有( )。（A）最常
27、见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资（B）长期投资属于一种战略投资，其风险较大（C）长期投资最适当的融资方式是股权性融资（D）其属于资产变化引起的借款需求（E）如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注公司是否会将银行借款用于并购的活动89 行业风险分析框架通过( )方面评价一个行业的潜在风险。（A）行业成熟度和竞争程度（B）替代品潜在威胁（C）成本结构（D）经济周期(行业周期)（E）行业进入壁垒和行业涉及的法律法规90 退出障碍具体包括( )。（A）资产的专用性（B）退出的固定费用（C）战略上的相互牵制（D）情绪上的难以接受（E）政府和
28、社会的各种限制91 经济周期包括( ) 等几个阶段。（A）顶峰（B）衰退（C）谷底（D）复苏（E）扩张92 出质人对质物、质押权利占有的合法性，下列说法正确的有( )。（A）用动产出质的，应通过审查动产购置发票，财务账簿，确认其是否为出质人所有（B）如质押财产为共有财产，出质是否经全体共有人同意（C）审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关作出决议（D）认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性（E）用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人93 下列关于保证合同的签订，说法正确的有( )。（A）保证合同可以以口头形式订立（B）保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，
29、但是不可以就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同（C）书面保证合同可以单独订立，也可以是主合同中的担保条款（D）最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同时需加以明确（E）从合同之间的当事人名称、借款与保证金额、有效日期等，一定要衔接一致94 贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同，抵押合同包括( )。（A）被担保的主债权种类、数额（B）债务人履行债务的期限（C）抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属（D）抵押担保的范围（E）当事人认为需要约定的其他事项95 下列属于跨境人民币业务的优势有( )。（A）提高资金效率（B）享受出口退税（C）无需
30、进行核销（D）规避汇率风险（E）降低经营成本96 贷款保证存在的主要风险因素包括( )。（A）虚假担保人（B）保证人不具备担保资格（C）保证人不具备担保能力（D）公司互保（E）保证手续不完备，保证合同产生法律风险97 下列质押品中，可以用市场价格作为公允价值的有( )。（A）银行承兑汇票（B）上市公司流通股票（C）上市公司限售股（D）保险单（E）公司债和金融债券98 短期贷款报审材料的内容包括( )。（A）借款申请文件（B）借款人资信审查文件（C）贷款担保文件（D）借款用途证明文件（E）其他有关商务合同99 对拟建项目的投资环境评估的具体评价方法包括( )。（A）等级尺度法（B）最低成本分析法（C）冷热图法（D）相似度法（E）道氏评估法100 下列关于投资回收期的说法，正确的有( )。（A）投资回收期是项目的累计净现金流量开始出现正值的年份数（B）投资回收期反映了项目的财务投资回收能力（C）投资回收期应是整数（D）项目投资回收期大于行业基准回收期，表明该项目能在规定的时间内收回投资（E）投资回收期是用项目净收益抵偿项目全部投资所需的时间101 银行对贷款保证人的审查内容主要包括( )。（A）是否具有合法资格（B）是否具有较高的信用等级（C）保证手续是否齐全（D）是否在银行开立保证金专用账户
