1、银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷 14 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 银行在短期贷款到期_之前、中长期贷款到期_之前，应当向借款人发送还本付息通知单。( )（A）1 个星期；2 个星期（B） 1 个星期；1 个月（C） 2 个星期；1 个月（D）2 个星期；2 个月2 以下属于二级信贷文件的是( )。（A）银行本票（B）上市公司股票（C）法律文件（D）保险批单3 对抵押物的价值评估情况作出调查是对贷款的( )进行调查。（A）合法合规性（B）安全性（C）效益（D）流动性4 指数预警法的扩散指数小于( )时，表示警兆指标中有半数处于下
2、降，风险正在下降。（A）03（B） 06（C） 04（D）055 商业银行不可接受的财产质押为( )。（A）汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单（B）出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具（C）依法可以转让的商标专用权、专利权等知识产权（D）国家机关的财产6 销量很小，利润和现金流均为负值是行业( )的特点。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段7 ( )除用于单个客户有关指标的分析外，还可将不同客户间不能直接比较的各项目的绝对数转化为可以比较的相对数，从而用于不同客户之间或同行业平均水平之间的财务状况的比较分析，以对客户的财务经营状况及在同行业的地位作出评价。
3、（A）趋势分析法（B）结构分析法（C）比较分析法（D）因素分析法8 ( )是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。（A）信贷资产质量（B）盈利能力（C）流动性（D）贷款安全性9 如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行( )。（A）仍需按照合同约定贷款，因为贷款合同已经生效（B）有权不予支付（C）按比例支付贷款（D）无权不予支付10 与银行往来监控中，银行应通过检查企业的( )，分析公司，的最近经营状况。（A）审贷材料（B）提款申请书（C）借贷凭证（D）银行对账单11 关于保证，下列说法正确的是( )。（A）银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人（B）未经保证人同意，展期后的贷款保证
4、人可不承担保证责任（C）事前如有约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人（D）银行对借款合同的修改都应取得保证人口头或书面意见12 某人贷款 10000 元，日利率为 00002，如银行按复利计息，每年应还利息( )元。（A）732（B） 740（C） 746（D）75513 资产管理公司的注册资本应在( )亿元以上。（A）10（B） 30（C） 50（D）10014 在财务分析中，ROE 可以分解的因素不包括( )。（A）利润率（B）资产使用效率（C）财务杠杆（D）留存比率15 由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证属于( )。（A）人的担保（B）财产担
5、保（C）抵押担保（D）质押担保16 银企合作协议涉及的贷款安排一般属于( )性质。（A）贷款申请书（B）贷款协议书（C）贷款意向书（D）贷款承诺书17 下列有关营运资本投资的说法，不正确的是( )。（A）产生于季节性负债数量超过季节性资产时（B）产生于季节性资产数量超过季节性负债时（C）公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资（D）如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款18 进行区域风险内部因素分析时，常用的内部指标不含( )。（A）合规性（B）安全性（C）盈利性（D）流动性19 某企业的产品销售量很小，但其价格高昂。那么这个企业很可能处于( )。（A）启动阶段（B）
6、成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段20 客户评级的评价主体是( )。（A）银监会（B）商业银行（C）专业评级机构（D）中国人民银行21 一个良好的项目投资环境，会为项目的顺利实施提供一个好的条件，一般对拟建项目的环境评估不需要包括( )。（A）当地的经济发展水平（B）劳动力来源（C）可供利用的基础设施、建设用地条件（D）工业建设的优惠政策和措施22 属于流动资金贷款需要提交的其他贷款申请材料的是( )。（A）产品销售合同（B）抵 (质)押物清单（C）保证人的营业执照（D）借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照23 对于提供抵(质) 押担保的，下列说法错误的是( )。（A）可以办理登记或备案
7、手续的，必须先完善有关登记、备案手续（B）对于以金融机构出具的可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款（C）如抵 (质)押物无明确的登记部门，则必须先将抵(质)押物的有关产权文件及其办理转让所需的有关文件正本交由银行保管，并且将抵(质)押合同在当地的公证部门进行公证（D）对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见24 某公司欲转让其拥有的某固定资产，该资产原账面价值 1000 万元，经过重新评估，该项资产的价值为 1050
8、 万元，假设无折旧，则( )。（A）该公司的收入增加 50 万元（B）该公司利润将增加 50 万元（C）该公司资本公积金将增加 50 万元（D）该公司盈余公积金将增加 50 万元25 关于贷款展期的担保问题。下列说法错误的是( )。（A）贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度（B）对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力（C）借款人申请贷款展期前，不必征得保证人的同意（D）贷款展期后，担保人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用26 下列关于绿色信贷，说法
9、错误的是( )。（A）银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域（B）银行业金融机构要建立健全绿色信贷标识和统计制度（C）银行业金融机构要实行统一、静态的授信政策（D）在授信流程中强化环境风险和社会风险管理27 对于由第三方提供担保的保证贷款，在( )的情况下，银行无权要求借款人追加新的保证人。（A）由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大，银行加收罚息而导致借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度（B）保证人的担保资格发生不利变化（C）抵押品市场价值出现变化（D）担保人自身的财务状况恶化28 我国商业银行现行的按照贷款余额( )提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。（A）05
10、（B） 1（C） 125（D）1529 公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权( )以上的股东，可以请求人民法院解散公司。（A）10（B） 20（C） 30（D）5030 银行业协会确定的利率是( )。（A）法定利率（B）固定利率（C）公定利率（D）市场利率31 ( )是国家实现宏观调控的一种政策工具。（A）固定利率（B）法定利率（C）市场利率（D）本币贷款利率32 我国中央银行目前主要按( )的差别设置不同的贷款利率水平。（A）金额和期限（B）类型和金额（C）期限和用途（D）金额和用途33 在信贷业务中经常运用的担保方式不包
11、括( )。（A）保证（B）留置（C）抵押（D）质押34 按贷款用途划分，公司信贷可分为( )。（A）自营贷款、委托贷款、特定贷款和银团贷款（B）信用贷款、担保贷款和票据贷款（C）固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款、房地产贷款和项目融资（D）生产企业贷款、流通企业贷款和房地产企业贷款35 ( )采取分期偿还方式。（A）透支（B）短期贷款（C）中长期贷款（D）长期贷款36 商业银行应该重点争取需要大量的融资机会和中间产品服务的大型重点( )。（A）国有企业（B）民营企业（C）外商独资企业（D）合资和合作经营企业37 银行公司信贷产品的特点不包括( )。（A）无形性（B）不可分性（C）同质性（D）
12、易模仿性38 银行信贷产品开发的目标不包括( )。（A）提高现有市场的份额（B）吸引现有市场之外的新客户（C）以更低的成本提供同样或类似的产品（D）提高产品售价和市场定位39 银行在产品步人衰退期时可以采取的措施不包括( )。（A）持续策略（B）转移策略（C） 4 收缩策略（D）开拓策略40 抵押权人对抵押物行使权利的条件是( )。（A）主债务履行期限届满（B）贷款合同期内，借款人由于管理不善，出现了明显的影响还款能力的不利情况（C）主债务履行期限届满，抵押权人的债权未受清偿（D）债权人有扩大信贷规模的倾向41 银行派业务人员上门推销银行产品属于( )。（A）自营营销渠道（B）代理营销渠道（C
13、）合作营销渠道（D）主动营销渠道42 下列有关固定利率的说法，错误的是( )。（A）固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率（B）借款人按照固定的利率支付利息（C）借贷双方所承担的利率变动风险较大（D）在贷款合同期内，若市场利率变动，则利率按照固定幅度调整43 关于贷款分类的意义，下列说法错误的是( )。（A）贷款分类是银行稳健经营的需要（B）贷款分类是监管当局并表监管、资本监管和流动性监控的基础（C）贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要（D）一般银行在处置不良资产时不需要贷款分类，在重组时则需要对贷款分类44 应收账款和存货周转率变化( )。（A）既可能导致短期融资需求，又可能导
14、致长期融资需求变化（B）只导致长期融资需求变化（C）只导致短期融资需求变化（D）既不可能导致短期融资需求，又不可能导致长期融资需求变化45 季节性资产增加的主要融资渠道不包括( )。（A）季节性负债增加（B）内部融资（C）外部融资（D）银行贷款46 某上市公司目前正与一家风险投资公司谈判并购事宜。并以其他法人股权为质押向银行申请质押贷款，下面是按不同形式确定的法人股权价值，则银行应确定质押品的公允价值为( ) 。（A）公司最近一期经审计的财务报告中标明法人股权的价值为 500 万元（B）以 2012 年 5 月至 2013 年 5 月的财务报表为基础，测算公司未来现金流得到的质押品现值为 45
15、0 万元（C）公司与并购方谈判质押品价格为 470 万元（D）公司向银行提交的价格为 550 万元47 狭义的银行信贷不包括( )。（A）贷款（B）承兑（C）信贷承诺（D）筹集债务资金48 海关监管期内的动产作质押的，需由( )出具同意质押的证明文件。（A）银监会（B）商业银行（C）动产登记机构（D）负责监管的海关49 初次面谈时，银行调查人员可按照( )标准原则，从有关方面集中获取客户相关信息。（A）国际信用“4C”（B）国际信用“6C”（C）银行业信用（D）贷款信用50 银行公司信贷产品投入市场后也会经历一个产生、发展与衰亡的过程，其生命周期可以分为四个阶段，其中没有( )。（A）成长期（
16、B）成熟期（C）衰退期（D）重整期51 下列情况中，加大长期债务可获得财务杠杆收益，提高企业权益资本收益率的是( )。（A）企业总资产利润率长期债务成本（B）企业总资产利润率长期债务成本（C）企业权益资本收益率长期债务成本（D）企业权益资本收益率长期债务成本52 ( )是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。（A）现场调研（B）搜寻调查（C）委托调查（D）贷前调查53 下列关于贷款申请受理的说法，不正确的是( )。（A）客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈（B）业务人员在撰写会谈纪要时，不应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见（C）业务人员可通过银行信贷
17、咨询系统等其他渠道对客户情况进行初步查询（D）风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见54 银行公司信贷产品的三层次理论中，信贷产品的层次不包括( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）期望产品（D）扩展产品55 在对客户经营管理状况进行分析时，销售阶段的收款条件不包括( )。（A）期货交易（B）预收货款（C）现货交易（D）赊账销售56 既是借款人举债经营的前提，又能衡量借款人长期偿债能力强弱的指标为( )。（A）资产负债率（B）利息保障倍数（C）负债与所有者权益比率（D）负债与有形净资产比率57 财务决策中，资产负债率、利息保障倍数属于( )指标。（A）负债比率（B）资产比率（C）盈利比率（D
18、）杠杆比率58 下列情形中，可能导致长期资产增加的是( )。（A）季节性销售增长（B）长期销售增长（C）资产效率下降（D）固定资产扩张59 关于申请支付令，以下说法正确的是( )。（A）债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令（B）债务人应当自收到支付令之日起 10 内向债权人清偿债务，或者向人民法院提出书面异议（C）债务人在收到支付令之日起 20 日内既不提出异议又不履行支付令的，债权人可以向人民法院申请执行（D）申请支付令可达到与起诉同样的效果，但申请支付令所需费用和时间远比起诉多60 在用线性插值试差法计算某项目的财务内
19、部收益率时，当折现率为 20时，净现值为4 万元；当折现率为 18时，净现值为 6 万元，则该项目的财务内部收益率为( )。（A）188（B） 208（C） 192（D）21261 某公司第一年的销售收入为 100 万元，经营成本比率为 30，第二年的销售收入为 200 万元，经营成本比率为 40，则经营成本比率的增加消耗掉( )万元的现金。（A）20（B） 40（C） 60（D）8062 下列不属于银行市场微观环境范畴的是( )。（A）银行本身（B）银行客户（C）区域文化（D）竞争对手63 银行最愿意受理的担保贷款方式是( )。（A）抵押贷款（B）质押贷款（C）保证贷款（D）信用贷款64 质
20、物没有登记、变换、保管手续，造成丢失的情况属于贷款质押风险中的( )。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）汇率风险（D）操作风险65 ( )是在一定的经济发展阶段，一定收入水平的基础上，国内和国际在零售市场上用于购买商品的货币支付能力。（A）社会购买力（B）平均消费能力（C）居民消费能力（D）货币购买力66 工艺技术方案的分析评估是投资项目( )的核心，其标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。（A）技术可行性分析（B）生产规模分析（C）项目环境条件分析（D）市场需求预测分析67 银行效益评估不包括( )。（A）盈利性效益评估（B）流动性效益评估（C）稳定性效益评估（D）银行效
21、益动态分析68 项目流动资金总需用额包含的项目不包括( )。（A）存货（B）现金（C）应收账款（D）立收票据69 以下税金进入产品成本的是( )。（A）土地使用税（B）资源税（C）设备进口环节所交的关税（D）企业所得税70 计算财务内部收益率用的两个相邻折现率之差最好不要超过_，最大不要超过_。( )（A）1；2（B） 2；5（C） 1；3（D）1；571 企业缴完所得税以后的利润的分配顺序是( )。（A）弥补以前年份亏损_弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款提取法定盈余公积金向投资者分配利润（B）弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款弥补以前年份亏损提取法定盈余公积金向
22、投资者分配利润（C）弥补以前年份亏损提取法定盈余公积金弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款向投资者分配利润（D）弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款 弥补以前年份亏损向投资者分配利润提取法定盈余公积金72 一般来说，FNPV( )的项目是可以接受的。（A）大于 0（B）大于 1（C）小于 0（D）等于 073 ( )又称“酸性测验比率”。（A）流动比率（B）速动比率（C）资产负债率（D）内部收益率74 对借款人进行贷后监控的过程中，对“人及其行为” 的调查是( )监控的特点。（A）经营就况（B）管理状况（C）财务状况（D）与银行往来情况75 在市场约束和法制健全的情况下
23、，( )几乎是唯一重要的因素。（A）借款人的还款能力（B）借款人的还款意愿（C）借款人的信用等级（D）借款人的盈利能力76 根据现行规定，借款企业信用评级在( )，银行可以自主免除表外欠息。（A）BBB 级以下(含 BBB 级)（B） BBB 级以下(不含 BBB 级)（C） C 级以下 (含 C 级)（D）C 级以下(不含 C 级)77 ( )具有短期周转、长期使用的特点。（A）临时性贷款（B）周转性贷款（C）出口打包贷款（D）票据贴现78 借款合同的必备条款不包括( )。（A）贷款种类（B）借款用途（C）贷款利率（D）保证方式79 作为贷款担保的抵押物，如果是实行租赁经营责任制的企业，必须
24、要有( )才可认定抵押。（A）经营杠杆所有权（B）产权单位同意的证明（C）董事会同意的证明（D）核对抵押物的占有权80 信贷档案管理模式不包括( )。（A）分类管理（B）专人负责（C）按时交接（D）定期检查二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手，具体包括( )。（A）项目企业分析（B）投资的理由（C）项目存续时间（D）投资环境评估（E）是否符合国民经济平衡发展的需要82 贷款承诺的特点有( )。（A）具有法律效力（B）这是一项书面承诺（C）表明该文件为要约邀请（D）借贷双方就贷款的主要条件
25、已经达成一致（E）银行可以不受意向书任何内容的约束83 贷款担保的作用主要体现在( )。（A）协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行（B）降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率（C）促进借款企业加强管理，改善经营管理状况（D）巩固和发展信用关系（E）增加风险管理84 公司信贷按贷款经营模式划分可分为( )。（A）一次还清贷款（B）自营贷款（C）委托贷款（D）特定贷款（E）银团贷款85 国内商业银行综合化服务的主要业务品种有( )。（A）财务顾问业务（B）杠杆融资业务（C）基金托管业务（D）资产证券化业务（E）贷款业务86 一般情况下，还款可能性分析包括( )。（A）还款能力分析（B）还款来
26、源分析（C）担保状况分析（D）财务因素分析（E）非财务因素分析87 银行信贷业务人员对提出贷款需求的客户进行前期调查的目的有( )。（A）确定能否受理该贷款业务（B）确定是否进行后续贷款洽谈（C）确定是否开始贷前调查工作（D）确定向客户贷款的利率（E）确定向客户贷款的最高额度88 对长期销售增长的企业，满足其核心流动资产增长的长期融资方式包括( )。（A）核心流动负债增长（B）营运资本投资增加（C）应付账款（D）应计费用（E）存货89 在对项目的组织结构进行分析时，与项目有关的协作机构大致可以分为( )。（A）地方计划部门（B）业务往来单位（C）地方政府机构（D）国家主管部门（E）国家计划部门
27、90 呆账核销审查要点主要包括( )。（A）呆账核销理由是否合规（B）银行债权是否充分受偿（C）呆账数额是否准确（D）贷款责任人是否已经认定、追究（E）小额呆账是否可授权一级分行审批91 商业银行在坚持“ 区别对待，择优扶植 ”的原则时，要做到 ( )。（A）贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规（B）贷款的投向应当突出重点（C）根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象（D）严格区分企业的优劣（E）按程序办理贷款92 针对不同的公司信贷客户，商业银行应该采取的措施包括( )。（A）根据民营企业的现实需求设计手续简便、快捷的贷款产品和方便的中间业务（B）选派对现代金融理论及金融创新理论均有较高造
28、诣的高素质客户经理前往外商独资企业接洽（C）合资和合作经营企业基本上是比较规范的现代股份制企业，经营业绩良好。是商业银行重点争取的对象（D）重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业（E）在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中小型国有企业为服务对象93 决定贷款授信额度时需要评估和考虑的因素有( )。（A）借款企业对借贷金额的需求（B）贷款组合管理的限制（C）相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力（D）银行或借款企业的法律或监督条款的限制（E）未来现金流量的风险94 计算贷款损失的普通准备金计提基数时，可以采用的计提基数有( )。（A）全部贷款余
29、额（B）全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额（C）正常类贷款余额（D）正常类贷款加上关注类贷款余额（E）全部贷款扣除关注类贷款余额95 下列关于抵押率的说法，正确的有( )。（A）实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的贬值（B）功能性贬值是由于技术相对落后造成的贬值（C）经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值或增值（D）对变现能力较差的，抵押率应适当提高（E）抵押率=担保债权本息总额抵押物评估价值额10096 下列情形中，可以借阅一级档案的有( )。（A）贷款展期办理抵押物续期登记（B）变更质押物品（C）审计部门查阅（D）提交法院进行债权债务重组（E）补办房产证97 按贷款保障方式划分，贷款
30、可分为( )。（A）信用贷款（B）委托贷款（C）担保贷款（D）票据贴现（E）银团贷款98 贷放分控的现实意义包括( )。（A）有利于统一管理（B）有利于企业贷款（C）有利于加强与贷款企业的联系（D）有利于防范贷款风险，保障贷款人的资金安全（E）有利于建设流程银行，提高专业化操作质量和效率99 下列关于评估固定资产扩张所引起的融资需求的说法，正确的有( )。（A）通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可以初步了解公司的未来发展计划和设备扩张需求之间的关系（B）当销售收入净固定资产比率低于一定比率时，销售增长所要求的固定资产扩张可成为企业借款的合理原因（C）如果销售收入净固定资产比率较低，则说明固定资产的使用效率较高（D）销售收入净固定资产超过一定比率以后，生产能力和销售增长会变得困难（E）银行可以通过评价公司的可持续增长率获得有用信息100 在对贷款项目进行成本审查时，外购投人物的成本应包括由企业负担的( )。（A）运杂费（B）装卸保险费（C）途中合理损耗（D）入库前加工整理费用（E）入库前的挑选费用101 在分析非财务因素对贷款偿还的影响程度时，银行可以从借款人的( )等方面入手。（A）行业风险（B）经营风险（C）管理风险
