1、银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷 1 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列有关信用证的说法中，不正确的是( )。（A）由银行根据信用证相关法律规范的要求办理（B）银行必须依照客户的要求和指示办理（C）这是一个有条件承诺付款的书面文件（D）信用证专指国际信用证2 银行效益评估不包括( )。（A）盈利性效益评估（B）流动性效益评估（C）稳定性效益评估（D）银行效益动态分析3 下列属于直接融资的行为是( )。（A）何某向工商银行借款 100000 元专门用于其企业的工程结算（B） A 公司向 B 公司投入资金 8000000 元，并占有
2、B 公司 30的股份（C） A 公司通过融资机构向 B 公司借款 600000 元（D）何某通过金融机构借入资金 120000 元4 下列不属于银行市场微观环境范畴的是( )。（A）经济与技术环境（B）政治与法律环境（C）信贷资金的供给状况（D）战略目标分析5 银行市场营销活动的社会与文化环境不包括( )。（A）信贷客户分布与构成（B）购买金融商品的模式与习惯（C）劳动力的结构与素质（D）政府的施政纲领6 下列关于贷款的表述中，不正确的是( )。（A）固定利率贷款在贷款利率贷款期限内遇利率调整要分段计息（B）中长期贷款采用分期偿还方式（C）委托贷款的风险由委托人承担，银行只收取手续费，不承担贷
3、款风险，不代垫资金（D）短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式7 自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由( )承担。（A）政府部门（B）借款人（C）监管机构（D）银行8 ( )，公司信贷可分为固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款、项目融资和房地产贷款。（A）按贷款经营模式划分（B）按贷款偿还方式划分（C）按贷款用途划分（D）按贷款担保方式划分9 下列借贷产品中，( ) 是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一。（A）贴现（B）承兑（C）担保（D）信用证10 通常根据贷款币种的不同将利率分为( )。（A）浮动利
4、率和固定利率（B）法定利率、行业公定利率和市场利率（C）直接利率和间接利率（D）本币贷款利率和外币贷款利率11 公司信贷是商业银行主要的盈利来源，下列关于贷款利润、贷款价格与贷款需求三者关系的说法中，正确的是( )。（A）贷款价格高，单笔利润高，贷款需求增加（B）贷款价格低，单笔利润低，贷款需求增加（C）贷款价格高，单笔利润低，贷款需求减少（D）贷款价格高，单笔利润低，贷款需求增加12 下列关于超货币供给理论的观点中，说法不正确的是( )。（A）随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币（B）银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务（C）银行不应从事购买证券的活动（D）银
5、行可以开展投资咨询业务13 商业银行的产品组合策略中的市场专业型策略强调的是( )。（A）产品组合的广度和关联性（B）产品组合的广度和深度（C）产品组合的深度和关联度（D）产品组合的深度14 下列不属于根据成本加成定价法确定的贷款利率的组成的是( )。（A）银行对贷款违约风险所要求的补偿（B）银行非资金性的营业成本（C）优惠利率（D）筹集可贷资金的成本15 下列不属于银行公司信贷产品扩展产品层次的是( )。（A）为客户提供便利窗口（B）产品的咨询和融资便利（C）为公司信贷客户开立临时存款账户（D）办理公司财务有关贷款文件的起草、登记等手续16 下列各文件中，对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明
6、确要求的文件是( )。（A）绿色信贷指引（B） 项目融资业务指引（C） 商业银行法（D）贷款通则17 以下属于贷款效益性调查内容的是( )。（A）借款人、保证人的财务管理状况（B）借款人资信情况（C）项目合法要件取得情况（D）项目配套条件落实情况18 在银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况不包括( )。（A）资产负债比率（B）供应商和分销渠道（C）流动资金数额和周转速度（D）存货净值和周转速度19 下列各项要在税收审查时进入项目总投资的是( )。（A）车船牌照使用税（B）土地使用税（C）城市维护建设税（D）投资方向调节税20 某公司第一年的销售收入为 100 万元，经营成本比率为 30，
7、第二年的销售收入为 200 万元，经营成本比率为 40，则经营成本比率的增加消耗掉( )万元的现金。（A）20（B） 40（C） 60（D）8021 某国的政治风险评分为 27 分，经济风险评分为 35 分，法律风险评分为13 分，税收风险评分为 28 分，运作风险评分为 24 分，安全性评分为 11分，则使用 WMRC 的计算方法得到的国家综合风险是( )。（A）2215（B） 2315（C） 2415（D）251522 下列各项中，能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况的是( )。（A）贷款实际收益率（B）银行收益率（C）利息实收率（D）信贷资产相对不良率23 下列关于低经营杠杆企业的说法
8、中，正确的是( )。（A）固定成本占有较大的比例（B）规模经济效应明显（C）当市场竞争激烈时更容易被淘汰（D）对销售量比较敏感24 利润慢慢由正变负是行业( )的特点。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段25 制约行业的内部因素不包括( )。（A）国民经济（B）生产经营管理水平（C）现金流量（D）产业发展周期26 在计算国别风险时，一般都采用风险因素加权打分方法，其优点是( )。（A）计算过程简单（B）可以将难以定量的风险量化，将不同国别风险进行比较（C）不受主观影响（D）评价结果准确27 下列属于国别风险特点的是( )。（A）转移风险是国别风险的最主要类型（B）国别风险没
9、有主权风险的概念宽（C）国别风险与其他风险是并列关系（D）国别风险可能由货币贬值引发28 下列关于替代品的描述中，错误的是( )。（A）现有企业产品售价以及获利潜力的提高，将由于存在着能被用户方便接受的替代品而受到限制（B）源自替代品生产者的竞争强度，受产品买主转换成本高低的影响（C）市场上可替代产品和服务的存在意味着企业产品和服务的价格将会受到限制（D）源自于替代品的竞争会以单一形式影响行业中现有企业的竞争战略29 公司信贷客户的理性动机不包括( )。（A）获得低融资成本（B）增加短期支付能力（C）得到长期金融支持（D）获得影响力30 下列不属于借款人提款用途的是( )。（A）支付劳务费用（
10、B）工程设备款（C）购买商品费用（D）弥补企业既往的亏损31 下列属于资产变化引起的资金需求的是( )。（A）商业信用的变动（B）资产效率的下降（C）债务重构（D）分红的变化32 下列一定属于长期融资需求的是( )。（A）商业信用的减少和改变（B）非预期性支出（C）存货周转率的下降（D）固定资产重置或扩张33 下列关于借款人盈利能力的指标，表述错误的是( )。（A）营业利润率越高，说明借款人盈利水平越高（B）营业利润率反映每元成本费用支出所能带来的利润总额（C）销售利润率越高，单位净销售收入中销售成本所占的比重越低，销售利润越高（D）净利润率是指客户净利润与销售收入净额之间的比率34 下列不属
11、于上市客户的法人治理关注点的是( )。（A）信息披露的实际质量难以控制（B）客户决策和客户运作以内部人和关键人为中心，内部人能够轻易地控制和操纵股东大会、董事会和监事会，极易出现偏离客户最佳利益和债权人利益的行为（C）股权结构不合理（D）所有者缺位35 下列选项中，不属于信贷人员分析客户的供应阶段的进货渠道时应考虑的是( )。（A）供货地区的远近（B）运输费用的多少（C）有无中间环节（D）进货资质的取得36 以下关于借款人资金结构表述，正确的是( )。（A）资金结构不合理将导致偿债能力比较低（B）季节性生产企业主要需求集中在长期资金（C）生产制造企业更多需要的是短期资金（D）企业总资产利润率高
12、于长期债务成本时，应降低长期债务比重37 关于对上市客户法人治理结构的分析，下列说法中正确的是( )。（A）信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披露的实际质量、是否存在家族决策等予以关注（B）在股权结构分析中，主要关注流通股的比重高、非流通股过于集中问题（C）要考察客户决策及运作是否以内部人或关键人为中心，内部人是否能够轻易操纵股东大会、董事会和监事会（D）对信息披露质量的考察，主要应关注披露形式是否达到要求38 具有较强竞争力产品的特点不包括( )。（A）性能先进（B）质量稳定（C）销价合理（D）无品牌优势39 项目现金流量计算的内容包括( )。（A）折旧费支出（B）无形
13、资产支出（C）固定资产投资（D）递延资产摊销40 下列关于长期偿债能力指标的说法中，错误的是( )。（A）资产负债率说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重（B）负债与所有者权益比率反映了所有者权益对债权人权益的保障程度（C）负债与有形净资产比率反映了企业可以随时还债的能力（D）利息保障倍数反映了企业获利能力对到期债务利息的保证程度41 投资利税率是( ) 。（A）使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率（B）项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率（C）项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率（D）项
14、目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率42 风险预警程序不包括( )。（A）信用信息的收集和传递（B）事后评价（C）风险处置（D）信用卡查询43 ( )是贷款项目分析的核心工作和贷款决策的重要依据。（A）生产规模分析（B）项目财务分析（C）工艺流程分析（D）项目环境分析44 公司的应付账款周转天数下降时，不可能导致( )。（A）公司经营的风险降低（B）银行受理公司的贷款申请风险加大（C）公司需要额外的现奎及时支付供货商（D）公司可能产生借款需求45 银行公司信贷产品市场定位的步骤中，首先是( )。（A）制作定位图（B）识别重要属性（C）定位选择（D
15、）执行定位46 一般情况下，不参与信用评级操作的主体是( )。（A）银行主管风险管理的领导（B）公关部门（C）初评部门（D）银行风险管理部门47 下列各指标中，( ) 是客户税前净利润与资产平均总额的比率。（A）资产收益率（B）所有者权益收益率（C）存款周转率（D）现金比率48 以下关于固定资产周转率的表述，错误的是( )。（A）固定资产周转率低，说明固定资产投资得当，结构合理（B）不同折旧方法对固定资产净值都有影响（C）不同行业的固定资产状况不同（D）固定资产的净值会影响固定资产周转率49 项目的可行性研究和贷款项目评估的相同点主要表现在( )。（A）发起主体相同（B）发生的时间相同（C）涉
16、及领域相同（D）进行项目评估和可行性研究的目的相同50 在项目不确定性分析中，不确定分析方法应用较多的是( )。（A）盈亏平衡分析（B）回归分析（C）成本效益分析（D）净现值分析51 与以往财务报表相比，项目评估财务报表的特点不包括( )。（A）销售收入中不含增值税的销项税（B）总成本中不含进项税（C）销售税金中不含增值税（D）销售税金中包含所得税52 按照我国担保法的规定，担保方式中不包括( )。（A）保证（B）抵押（C）承诺（D）定金53 评价信贷资产质量的指标不包括( )。（A）信贷余额扩张系数（B）利息实收率（C）流动比率（D）加权平均期限54 银行办理的质押贷款在业务中的主要风险不包
17、括( )。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）利率风险（D）操作风险55 下列各担保形式中，( )是指将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为。（A）保证（B）抵押（C）质押（D）定金56 以下各项中，不得抵押的财产是( )。（A）土地所有权（B）抵押人所有的房屋和其他地上定着物（C）抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产（D）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的土地使用权57 信贷档案实行( ) 。（A）业务人员管理制原则（B）分散管理制原则（C）兼职人员管理制原则（D）集中统一管理原则58 关于质押率的确定，下列说法错误的是( )。（A）应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动
18、因素，科学地确定质押率（B）确定质押率时依据主要有质物的适用性、变现能力（C）质物、质押权利价值的变动趋势可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析（D）对变现能力较差的质押财产应适当提高质押率59 保证合同不能为( ) 。（A）书面形式（B）口头承诺（C）信函、传真（D）主合同中的担保条款60 下列关于贷款抵押额度，表述错误的是( )。（A）抵押人担保的债权不得超出其抵押物的价值（B）抵押贷款额度= 抵押物评估值 抵押贷款率（C）再次抵押所担保的债权不得超出余额部分（D）抵押财产价值高于所担保债权的余额部分，不可以再次抵押61 下列有关提前还款条款的内容，说法
19、错误的是( )。（A）已提前偿还的部分不得要求再贷（B）未经银行的书面同意，借款人不得提前还款（C）借款人应在提前还款日前 30 天(或 60 天)以书面形式向银行递交提前还款的申请（D）由借款人发出的提前还款申请是可以撤销的62 银行在依法收贷工作中应该注意( )。（A）要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷（B）银行在依法收贷中要一视同仁，不能区别对待（C）信贷人员在依法收贷中必须由法律顾问进行专业指导（D）银行在依法收贷中主要应该依赖于诉讼手段63 贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意( )对抵(质)押担保额的影响程度。（A）汇率变化（B） GDP 增长率（C）通
20、货膨胀率（D）存款准备金率64 蓝色预警法重视的是( )。（A）定量分析（B）定性分析与风险分析（C）定量分析与定性分析相结合（D）警兆指标循环波动特征的分析65 应收票据属于( ) 。（A）非流动资产（B）流动资产（C）固定资产（D）永久资产66 不能反映应收账款的周转情况的是( )。（A）应收账款周转率（B）应收账款回收期（C）应收账款账龄（D）应收账款余额67 借款人还款能力的主要标志就是( )。（A）借款人的现金流量是否充足（B）借款人的资产负债比率是否足够低（C）借款人的管理水平是否很高（D）借款人的销售收入和利润是否足够高68 当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据( )。（A）历史
21、成本法（B）市场价值法（C）净现值法（D）公允价值法69 银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起( )内向上一级人民法院提起上诉。（A）15 日（B） 30 日（C） 3 个月（D）6 个月70 我国是从( ) 开始全面实行贷款五级分类制度。（A）2000 年（B） 1998 年（C） 2002 年（D）1999 年71 银行债权应首先考虑以_形式受偿，从严控制以_抵债。( )（A）货币；物（B）物；货币（C）债权；资（D）资产；债权72 下列属于借款人挪用贷款情况的是( )。（A）用流动资金贷款购买辅助材料（B）挪用贷款进行房地产投资（C）用流动资金贷款支付货款（D）用
22、中长期贷款购买机器设备73 下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是( )。（A）借款人经济效益（B）贷款人财务状况（C）借款人规模（D）不良贷款比率74 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要发生一定的损失，这类贷款属于( ) 。（A）可疑类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）正常类贷款75 人民法院审理案件，一般应在立案之日起( )个月内作出判决。（A）0（B） 3（C） 6（D）1276 超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额( ) 以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。（A）5（B） 10（C） 15（D）3077
23、净资产不包括( ) 。（A）未分配利润（B）利润（C）投资者投入的资本金（D）资本公积金78 资产管理公司要有( )年以上不良资产管理和处置经验。（A）2（B） 3（C） 5（D）1079 依法收贷的对象是( )。（A）展期贷款（B）到期贷款（C）正常贷款（D）不良贷款80 下列不属于对贷款保证人审查内容的是( )。（A）是否具有合法资格和担保能力（B）保证担保的范围和时限（C）保证合同的要素是否齐全（D）是否在银行开立了保证金专用存款账户81 对借款人进行贷后监控的过程中，对人及其行为的调查是( )监控的特点。（A）经营状况（B）管理状况（C）财务状况（D）与银行往来情况82 下列关于蓝色预
24、警法的说法中，错误的是( )。（A）重视定量分析与定性分析相结合（B）侧重定量分析（C）根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度，具体分为两种模式（D）指数预警法，即利用警兆指标合成的风险指数进行预警83 下列属于有关经营者的预警信号的是( )。（A）丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚（B）关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常（C）关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度（D）工厂或设备维修不善，推迟更新过时的无效益的设备84 预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险的基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及( )的过程。（A
25、）风险评价（B）风险警报（C）风险定级（D）风险处置、化解85 以下关于贷款偿还的描述，不正确的是( )。（A）贷款逾期后，银行要对应收未收的利息计收利息（B）对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息（C）因提前还款而产生的费用应由银行负担（D）银行在短期贷款到期 1 个星期之前、中长期贷款到期 1 个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单86 ( )是对警兆与警素之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况，确定各警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，然后预报警度。（A）统计预警法（B）红色预警法（C）指数预警法（D）黑色预警法87 我国贷款风险
26、分类的核心标准是( )。（A）借款人的信用水平（B）借款人的还款能力（C）贷款偿还的可能性（D）担保人的担保情况88 为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好( )，才能真正保证贷款抵押的安全性。（A）风险防范（B）风险管理（C）风险分析（D）风险监督89 担保的充分性和有效性分别指( )。（A）法律方面和经济方面（B）风险方面和收益方面（C）经济方面和法律方面（D）收益方面和风险方面90 下列关于贷款分类中“次级” 的说法，正确的是 ( )。（A）借款人的还款意愿差，不与银行积极合作（B）借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金（C）借款人无力偿还，抵押品价值低于贷款
27、额（D）固定资产贷款项目处于停缓状态二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列属于真实票据理论缺陷的有( )。（A）局限于短期贷款，不利于经济的发展（B）由于收入预测与经济周期有密切联系，资产的膨胀和收缩会影响资产质量，因此会增加银行的信贷风险（C）使得缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件（D）贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险（E）自偿性贷款随经济周期决定信用量，从而会加大经济的波动92 下列关于商业银行产品组合策略的说法中，正确的有( )。（A）采取全线全面型策略的银行必须有能力满足整个市场的需求（B）市场专业
28、型策略强调产品组合的深度（C）市场专业型策略产品组合的深度一般较小（D）产品线专业型策略强调产品组合的宽度和关联性（E）特殊产品专业型策略的产品组合宽度极小，深度不大，但关联性极强93 与一般工商业企业相比，银行提供的信贷产品和服务的特点包括( )。（A）公司信贷产品是无形的（B）公司信贷产品和银行的全面运作分不开（C）对于同一种类的公司信贷产品，不同银行提供的服务质量相同（D）公司信贷产品易被竞争对手模仿（E）公司信贷产品是其服务项目的动力引擎94 效率比率包括的指标有( )。（A）总资产周转率（B）固定资产周转率（C）应收账款回收期（D）存货持有天数（E）销售利润率95 下列属于银行流动资
29、金贷前调查报告内容的有( )。（A）借款人与银行的关系（B）对流动资金贷款必要性的分析（C）借款人经济效益情况（D）对贷款担保的分析（E）对流动资金贷款的可行性分析96 银行流动资金贷前调查报告中关于借款人的基本情况包括( )。（A）借款人成立的日期（B）借款人的技术、管理状况（C）借款人是否涉及兼并、破产等事项（D）对借款人主要管理人员的品行评价（E）借款人上级主管单位或主要股东的基本情况97 自主支付在实际操作中需要注意的问题有( )。（A）首先，受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式，自主支付是受托支付的补充（B）首先，受托支付是监管部门倡导和符合中国国
30、情的支付方式，是贷款支付的主要方式，自主支付是受托支付的补充（C）其次，借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存，自主支付对于借款人使用贷款并没有相关的措施限制，无法确保贷款用于约定用途（D）其次，借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存（E）自主支付对于借款人使用贷款设定了相关的措施限制，以确保贷款用于约定用途98 组合营销渠道策略又分为( )。（A）营销渠道与产品生产相结合的策略（B）营销渠道与销售环节相结合的策略（C）产品生产与销售环节相结合的策略（D）营销渠道与促销相结合的策略（E）促销与销售环节相结合的策略99 面谈过程中，调查人员可以采用国际通行的信用“6C”的标准原则，以下不属于
31、该原则内容的有( ) 。（A）品德（B）资本（C）优势（D）劣势（E）控制100 还款来源存在风险的预警信号有( )。（A）贷款用途与借款人原定计划不同（B）偿付来源与合同上的还款来源不同（C）贷款目的与借款人主营业务无关（D）偿付来源与借款人主营业务无关（E）借款人与其担保人所处行业相同101 针对商业银行等金融机构的骆驼评级分析系统包括( )。（A）流动性（B）管理能力（C）资产质量（D）资本充足率（E）盈利性102 现金流量中的现金主要包括( )。（A）库存现金（B）活期存款（C）应收票据（D）应收账款（E）个月内的证券投资103 速动比率较高，( ) 。（A）表明企业的长期偿债能力较强（B）表明企业拥有较多具有即时变现能力的资产（C）表明企业的盈利能力较强（D）可能是由于企业的存货积压（E）可能是由于企业持有的现金太多104 分析项目的还款能力时，( )。（A）可以采用综合还贷的方式计算贷款偿还期（B）可以采用最大能力法来计算贷款偿还期（C）可以通过计算贷款偿还期来分析项目能否在银行要求的时间内归还贷款（D）应分析还款资金的来源
