1、银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷 2 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 以下不属于我国计算利息的传统标准的是( )。（A）角（B）分（C）厘（D）毫2 ( )均为固定利率贷款，即执行合同利率。（A）基本建设贷款（B）技术改造贷款（C）短期流动资金贷款（D）中期流动资金贷款3 ( )出现于 20 世纪六七十年代。（A）真实票据理论（B）资产转换理论（C）预期收入理论（D）超货币供给理论4 ( )通常采取一次还清贷款的还款方式。（A）透支（B）短期贷款（C）中期贷款（D）长期贷款5 以下关于信贷资金的运动特征，说法错误的是( )。（A）以
2、偿还为前提的制度，有条件的让渡（B）信贷资金运动的基础是借款人的资金需求（C）信贷资金只有取得较好的社会效益和经济效益，才能在整体上实现良性循环（D）信贷资金运动以银行为轴心6 根据贷款通则的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过( )年，超过此年限应当报监管部门备案。（A）3（B） 5（C） 10（D）157 目前，我国商业银行资金的主要来源为_，利润的主要来源为_。( )。（A）存款；中间业务（B）存款；贷款（C）贷款；存款（D）贷款；中间业务8 票据贴现的期限最长不得超过( )个月。（A）6（B） 12（C） 18（D）249 市场环境分析的 SWOT 方法中，O 代表( )。（A）优势
3、（B）劣势（C）机遇（D）威胁10 在使用波特五力对细分市场结构吸引力进行分析时，考虑的主要因素不包括( )。（A）融资结构（B）替代产品（C）同行业竞争者（D）购买者和供应商11 商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目，这种类型的产品组合策略属于( )。（A）全线全面型（B）市场专业型（C）产品线专业型（D）特殊产品专业型12 银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用( )。（A）产品广告（B）形象广告（C）平面广告（D）人员促销13 银行产品已滞销并趋于淘汰的时期是( )。（A）介绍期（B）成长期（C）成熟期
4、（D）衰退期14 对于一些金额小、数量多的贷款，要采取( )的办法来计提贷款损失准备金。（A）批量处理（B）逐笔计算（C）固定比率（D）审查比率15 关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法，错误的是( )。（A）损失类的贷款，应按贷款余额的 100计提专项准备金（B）可疑类贷款有必要也可以从其贷款组合中区别出来逐笔计算（C）如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量化，应该区别出来逐笔计提（D）对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值16 下列不属于银行市场营销活动外部环境中宏观环境的是( )。（A）经济与技术环境（B）政治与法律环境（C）社会与文化环境
5、（D）信贷资金的供求状况17 实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的( )。（A）流通性（B）收益性（C）安全性（D）可行性18 实地考查应侧重调查的内容中不包括( )。（A）周围环境状况（B）产品结构情况（C）固定资产维护情况（D）企业经营和发展的思路19 对借款人的借款目的进行调查是对贷款的( )进行调查。（A）合法合规性（B）流动性（C）安全性（D）效益性20 ( )是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。（A）财务报表结构（B）成本结构（C）经营杠杆（D）盈亏平衡点21 A 银行 2013 年因实行全球化战
6、略，斥资 5 亿元进入欧洲信贷市场。 2014 年，欧洲央行宣布宽松措施，导致欧元贬值，A 银行投资欧洲资产缩水到 48 亿元。A 银行所遭遇的风险属于( )。（A）利率风险（B）汇率风险（C）社会风险（D）清算风险22 信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为( )。（A）自然条件（B）市场化程度与法制框架（C）产业结构（D）经济发展水平23 销量很小，利润和现金流均为负值是行业( )的特点。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段24 小张通过对 A、B 两省进行信贷调研发现：A 省 2013 年国内生产总值 3 亿元、劳动生产率 3 万元人。B 省 2013 年国内
7、生产总值 15 亿元、劳动生产率 5000元人，如果仅以此两项指标来看( )。（A）A 省区域经济发展水平高于 B 省（B） A 省区域市场化程度较高（C） A 省政府信用较高（D）A 省产业结构较合理25 根据规模细分的各子市场中，商业银行应重点争取的客户群为( )。（A）工业企业（B）大型、特大型企业（C）中小企业（D）国有企业26 处于成长阶段的行业，产品价格_，利润为_。( )（A）下降；负值（B）下降；正值（C）上升；正值（D）上升；负值27 处于( ) 的行业通常年增长率可以达到 100以上。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段28 下列选项中，银行不应该提供长
8、期融资的是( )。（A）固定资产重置或扩张（B）季节性销售增长（C）长期投资（D）发展迅速的公司运营周期发生长期性变化29 下列关于并购融资的说法中，错误的是( )。（A）并购融资在 20 世纪 50 年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易（B）银行在受理公司的股权收购贷款申请后，应当调查公司是否将贷款投资在事先约定的收购项目上（C）如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动（D）如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易的控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款30 ( )是指受特定区域
9、的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。（A）国别风险（B）区域风险（C）行业风险（D）社会风险31 在计算赊销收入净额时，不会涉及( )。（A）销项税额（B）销售退回（C）销售折让（D）销售折扣32 客户的短期偿债能力可以通过( )指标来分析。（A）负债与所有者权益比率（B）利息保障倍数（C）资产负债率（D）现金比率33 关于流动比率和速动比率，下列说法错误的是( )。（A）一般认为流动比率应在 2 以上，速动比率应在 1 以上（B）流动比率和速动比率越高越好（C）流动比率和速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强（D）流动比率和速动比率越高，短期偿债
10、能力越强34 财务内部收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值( )时的折现率。（A）大于零（B）等于零（C）小于零（D）不确定35 某公司上一期的经营费用为 25 亿元，销售成本为 3 亿元，与经营费用相关的预付费用增加 08 亿元，应付费用减少 05 亿元，折旧为 03 亿元，摊销为02 亿元，则该公司该期的经营费用现金支出为( )亿元。（A）23（B） 33（C） 38（D）6836 计算现金流量时，以_为基础，根据_期初期末的变动数进行调整。( )（A）利润表；股东权益变动表（B）资产负债表；损益表（C）利润表；资产负债表（D）资产负债表；股东权益变动表37 下列关于资产收益率
11、和所有者权益收益率的说法中，不正确的是( )。（A）资产收益率越高，说明客户资产的利用效率越高（B）所有者权益收益率越高，表明所有者投资的收益水平越高（C）资产收益率是反映客户资产综合利用效果的指标（D）资产收益率低的公司，所有者权益收益率一定低38 自有资金现金流量表从_的角度出发，以_为计算基础，用于计算自有资金财务内部收益率、净现值等评价指标，考查项目自有资金的盈利能力。( )。（A）债权人；全部投资（B）投资者；全部投资（C）债权人；债权人的全部借款额（D）投资者；投资者的出资额39 流动比率较高，( ) 。（A）流动资产的流动性较高（B）表明企业拥有大量具有即时变现能力的资产（C）表
12、明企业的资金利用效率较高（D）速动比率可能较低40 下列关于流动比率的说法中，正确的是( )。（A）流动比率也称酸性测验比率（B）流动比率= 流动资产(流动资产+ 流动负债)（C）流动比率反映了企业用来偿还负债的能力（D）企亚的流动优率越高越好41 下列情形中，可能导致流动资产增加的是( )。（A）长期投资（B）固定资产扩张（C）固定资产重置（D）季节性销售增长42 ( )按照建造过程中发生的全部实际支出计价。（A）无形资产（B）流动资产（C）自行建造的固定资产（D）递延资产43 贷款项目评估是根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种( )因素，重新对项目的可
13、行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。（A）客观（B）非客观（C）主观（D）非主观44 某项目初期投资 100 万元，第一、第二、第三、第四年年末的净现金流量分别为 30 万元、40 万元、40 万元、40 万元。如果折现率为 15，其财务净现值为( )万元。（A）554（B） 054（C） 545（D）55445 资产收益率属于( ) 。（A）盈利比率（B）效率比率（C）杠杆比率（D）流动比率46 项目非财务分析的内容不包括( )。（A）项目背景分析（B）生产规模分析（C）原材料供给分析（D）项目现金流量分析47 下列说法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是( )。（A）按照项目完
14、成工程量的多少付款（B）借款人擅自改变前期贷款款项的用途（C）按照已批准的贷款项目年度投资计划中规定的建设内容、费用，准确、及时地提供相应贷款（D）拒绝企业将银行贷款用于股本金的融资48 抵押品的可接受性可从其种类、权属、价值、( )等方面考察。（A）适用性（B）重置难易程度（C）变现难易程度（D）购买难易程度49 保证人和债权人没有约定保证责任期间，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的( )个月内，债权银行应当要求保证人履行债务。（A）1（B） 3（C） 6（D）950 贷款担保是指为提高( )的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为
15、。（A）贷款偿还（B）贷款性质（C）发放方式（D）数额多少51 下列关于质押率的说法中，不正确的是( )。（A）质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素（B）质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势（C）质押权利价值叮能出现增值（D）对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率52 在贷款质押业务的风险中，最主要的风险因素是( )。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）汇率风险（D）操作风险53 下列关于防范质押操作风险的说法中，不正确的是( )。（A）银行应当确认质物是否需要登记（B）银行应收齐质物的有效权利凭证（C）银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议
16、，约定保全银行债权的承诺和监管措施（D）银行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质押54 下列选项中，不属于抵债资产的价值确认原则的是( )。（A）借、贷双方的协商议定价值（B）借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值（C）法院裁决确定的价值（D）不扣除取得抵债资产过程中发生的有关费用55 对于出现( ) 情况的，应及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门，调整客户分类和授信方案。（A）客户自行在 2 个月内无法改变的较大风险（B）客户无法自行在 3 个月内自行控制和化解的较大风险（C）客户无法自行在 3 个月内在银行辅助下化解的较大风险（D）客户无法自行在 6 个月内
17、在银行辅助下化解的较大风险56 ( )主要用于投资额不等的项目的比较。（A）财务净现值（B）净现值率（C）投资回收期（D）投资利润率57 借款合同履行中签订的补充协议、条款变更协议、展期通知等各种合同附件和与借款合同有关的文件，应在签订或收到之日后的( )日内归人借款合同案卷。（A）3（B） 5（C） 7（D）1058 红色预警法重视( ) 。（A）定量分析（B）定性分析（C）定量分析与定性分析相结合（D）警兆指标循环波动特征的分析59 ( )监控的特点是对人及其行为的调查。（A）经营状况（B）管理状况（C）财务状况（D）与银行往来情况60 采用“脱钩 ”方式转贷的，每次展期最长不超过( )。
18、（A）3 个月（B） 6 个月（C） 1 年（D）2 年61 ( )是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款。（A）临时性贷款（B）周转性贷款（C）出口打包贷款（D）票据贴现62 银行对抵押品失去控制的贷款，在贷款分类中可能属于的最优级别是( )。（A）关注类（B）次级类（C）可疑类（D）损失类63 抵债资产的管理原则不包括( )。（A）放松管控原则（B）合理定价原则（C）妥善保管原则（D）及时处置原则64 ( )是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。（A）补偿余额（B）贷款承诺费（C）隐含价格（D）贷款利率65 贷款承诺费是指银行
19、对( )的那部分资金收取的费用。（A）已承诺贷给客户而客户未使用（B）未承诺贷给客户且客户未使用（C）未承诺贷给客户而客户已经使用（D）已承诺贷给客户且客户已经使用66 ( )是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。（A）贷款的安全性（B）贷款的流动性（C）贷款的收益性（D）贷款的变现性67 下列关于贷款档案保管期限的表述，错误的是( )。（A）长期贷款结清后原则上再保管 20 年（B）短期贷款结清后原则上再保管 5 年（C）经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目，可列为永久保存（D）中期贷款结清后原则上再保管 10 年68 下列不属于
20、一级文件(押品)的是( ) 。（A）法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件（B）银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票（C）抵债物资的物权凭证（D）上市公司股票、政府和公司债券69 下列不属于依法收贷应注意的事项的是( )。（A）信贷人员应认真学习和掌握法律知识（B）既要重视诉讼，更要重视执行（C）在依法收贷工作中要区别对待（D）在依法收贷工作中要一视同仁70 ( )是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。（A）损失类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）可疑类贷款71 中国人民银行在( ) 开始试行贷款风险分
21、类指导原则。（A）1998 年 5 月（B） 2001 年 12 月（C） 2008 年 3 月（D）2014 年 12 月72 ( )是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。（A）损失类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）可疑类贷款73 借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请( )。（A）贷款展期（B）贷款延期（C）调整还款时间（D）贷款期限调整74 下列各项有关贷款期限的说法中，不正确的是( )。（A）自营贷款期限最长一般不得超过 10 年，超过 10 年应当报监管部门备案（B）票据贴现的贴现期限最长不得超过 6 个
22、月（C）不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由监管部门决定（D）短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限75 按照( ) ，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值。（A）现金流入法（B）现金流出法（C）现金流量法（D）净现值法76 ( )指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。（A）短期贷款（B）中期贷款（C）长期贷款（D）特定贷款77 ( )是指人民法院受理债权人提出的破产申请后 3 个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制
23、度。（A）和解（B）整顿（C）破产重组（D）债务重组78 金融企业应于每年( )前向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。（A）1 月 31 日（B） 2 月 20 日（C） 3 月 30 日（D）6 月 30 日79 商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金，指的是计提贷款损失准备金的( )。（A）审慎会计原则（B）保守会计原则（C）充足性原则（D）及时性原则80 下列有关固定利率的说法中，错误的是( )。（A）固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率（B）借款人按照固定的利率支付利息（C）借贷双方所承担的利率变动风险较大（D）在贷款合同期内，若市
24、场利率变动，则利率按照固定幅度调整81 贷款执行阶段的操作程序为( )。银行受理借款人提款申请书；借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料；签订贷款合同；有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意；按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续；所提贷款款项入账后，向账务处理部门索取有关凭证，入档案卷保存；建立台账并在提款当日记录。（A）（B） （C） （D）82 如为流动资金贷款，借款人需要提交的资料不包括( )。（A）资金到位情况的证明文件（B）原、辅材料采购合同（C）如为出口打包贷款，应出具进口方银行开立的信用证（D）如为票据贴现，应出具承兑的汇票83 ( )是监管部门
25、倡导和符合国际通行做法的支付方式，也是贷款支付的主要方式。（A）延期支付（B）自主支付（C）受托支付（D）分期付款84 ( )是实贷实付的外部执行依据。（A）受托支付（B）按进度发放贷款（C）满足有效信贷需求（D）协议承诺85 下列不属于对保证人管理的主要内容的是( )。（A）审查保证人的资格（B）分析保证人的保证实力（C）了解保证人的保证意愿（D）了解保证人的信用等级86 在现金常规清收中，根据是否诉诸法律，可以将清收划分为( )。（A）委托第三方清收和直接追偿清收（B）常规清收和直接追偿清收（C）常规清收和依法收贷（D）依法清收和委托第三方清收87 下列选项中，不属于现有企业之间的竞争表现
26、的是( )。（A）替代品（B）产品介绍（C）售后服务（D）价格88 ( )认为稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。（A）真实票据理论（B）资产转换理论（C）预期收入理论（D）超货币供给理论89 下列不属于收款条件的是( )。（A）现货交易（B）赊账销售（C）预收货款（D）远期交易90 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款，属于( )。（A）正常类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）可疑类贷款二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 公司信贷按贷款经营模式划分可分为( )。（A）一次
27、还清贷款（B）自营贷款（C）委托贷款（D）特定贷款（E）银团贷款92 以下属于预期收入理论的观点有( )。（A）贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的（B）稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上（C）中央银行成为资金流动性的最后来源（D）随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币（E）银行应超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务93 我国房地产贷款主要包括( )。（A）土地储备贷款（B）房地产开发贷款（C）个人住房贷款（D）商业用房贷款（E）土地转让贷款94 以下属于项目盈利能力分析主要指标的有( )。（A）财务内部收益率（B）财务净现值（C）投资利润率（D
28、）投资利税率（E）资本金利润率95 “实贷实付 ”的核心要义包括 ( )。（A）满足有效信贷需求是“实贷实付” 的根本目的（B）按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求（C）受托支付是“实贷实付”的重要手段（D）贷放分控是“ 实贷实付” 的内部治理机制（E）协议承诺是“ 实贷实付” 的外部执行依据96 以下属于次级类贷款的主要特征有( )。（A）贷款的抵押品、质押品价值下降（B）银行对贷款缺乏有效的监督（C）借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金（D）借款人不能偿还对其他债权人的债务（E）借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款97 当流动资金贷款为票据贴现时，借款人出具的票据可以有(
29、 )。（A）银行本票（B）商业本票（C）银行承兑汇票（D）商业承兑汇票（E）银行支票98 下列选项中，属于项目宏观背景分析的有( )。（A）是否符合地区、部门发展规划（B）投资者目前的利税水平（C）企业的组织、技术水平（D）是否符合国家的产业政策（E）是否符合国家的技术政策99 下列情形中，可能会导致公司借款需求的有( )。（A）存货和应收账款的季节性增加（B）源自长期销售增长的核心流动资产增长（C）公司连续几年利润较低（D）面临高额的法律诉讼费支出（E）出现保险之外的损失100 对于季节性增长借款企业，银行需通过对( )进行分析，判断企业是否具有季节性借款需求及其时间、金额，决定合适的季节性
30、贷款结构及偿还时间表。（A）现金流预测（B）资产结构预测（C）营运资本投资（D）销售水平（E）现金水平101 在客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价需考虑的关键因素有( )。（A）董事长和总经理如何产生，他们之间是否兼任（B）董事长、总经理和监事是否兼任子公司或关联公司的关键职位（C）董事长和总经理的薪酬结构和形式（D）内部决策的程序和方式（E）在内部决策中，董事长与总经理、监事如何相互制衡102 银行对贷款保证人的审查内容主要包括( )。（A）是否具有合法资格（B）是否具有较高的信用等级（C）保证合同的要素是否齐全（D）是否在银行开立保证金专用账户（E）净资产和担保债务的情况103 下列关于季节性融资的说法中，正确的有( )。（A）季节性融资一般是短期的
