1、银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷 4 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列不属于公司信贷管理原则的是( )。（A）全流程管理原则（B）贷前管理原则（C）诚信申贷原则（D）贷放分控原则2 ( )是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。（A）董事会（B）信贷业务后台部门（C）监事会（D）高级管理层3 商业银行( ) 的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，有效识别、计量、检测和控制各项风险。（A）董事会及其专门委员会（B）监事会（C）高级管理层（D）信贷业务中
2、台部门4 ( )分析主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动。（A）资讯资源（B）技术资源（C）人力资源（D）物质支持5 以下利率中，一般按本金的千分之几表示的利率是( )。（A）年利率（B）月利率（C）日利率（D）季利率6 在信贷资金运动中，( )是第一重支付。（A）使用者将信贷资金转化为经营资金，用于购买原材料和支付生产费用（B）信贷资金由银行支付给使用者（C）经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回使用者手中（D）使用者将贷款本金和利息归还给银行7 被用作基准利率的利率不包括( )。（A）固定利率（B）法定利率（C）市场利率（D）行业公定利
3、率8 ( )是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。（A）抵押（B）保证（C）留置（D）定金9 强调产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小的产品组合策略的形式是( )。（A）全线全面型（B）市场专业型（C）产品线专业型（D）特殊产品专业型10 下列属于银行市场定位中的产品定位手段的是( )。（A）设计特色办公大楼（B）设计专用字体（C）提供增值服务（D）设计户外广告11 市场环境分析的 SWOT 方法中，S 代表( )。（A）优势（B）劣势（C）机遇（D）威胁12 银行市场定位的步骤中最后一个步骤是( )。（A）识别重要属性（B）执行定位
4、（C）定位选择（D）制作定位图13 利益产品又称( ) 。（A）核心产品（B）基础产品（C）扩展产品（D）附加产品14 ( )是指银行经营的每条生产线内所包含的产品项目的数量。（A）产品组合的长度（B）产品组合的深度（C）产品组合的宽度（D）产品组合关联性15 目前( ) 是银行最重要的营销渠道。（A）网点机构营销（B）电子银行营销（C）登门拜访营销（D）以上三种均是16 在面谈过程中，调查人员应了解到的抵押品可接受性的信息不包括( )。（A）抵押品价值（B）抵押品的用途（C）抵押品种类（D）抵押品权属17 以下有关贷款审批的描述，不正确的是( )。（A）贷款审批是决策过程的方案设计和方案选择
5、阶段（B）方案选择就是贷与不贷、贷多贷少、贷款期限长短等（C）银行应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度（D）审批人员根据信贷业务预计给银行带来的效益和风险决定是否批准18 利润表分析中，计算企业净利润的步骤应为( )。（A）收入利润总额毛利润净利润（B）毛利润营业利润利润总额净利润（C）营业利润毛利润利润总额净利润（D）营业利润利润总额毛利润净利润19 初次面谈中了解客户贷款需求状况时，除贷款目的、贷款金额、贷款条件、贷款利率外，还应了解( ) 。（A）经济走势（B）宏观政策（C）还款资金来源（D）贷款用途20 贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过( )调查手段，分析银行
6、可承受的风险。（A）数据结合推理（B）定性与定量相结合（C）定量模型（D）定性模型21 ( )从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量。（A）信贷平均损失比率（B）信贷资产相对不良率（C）不良率变幅（D）信贷余额扩张系数22 用于衡量目标区域流动性状况的主要指标不包括( )。（A）速动比率（B）流动比率（C）存量存货比率（D）增量存货比率23 下列关于行业风险分析的说法中，正确的是( )。（A）行业风险分析的目的在于识别同一行业所有企业面临的某方面的风险，并评估风险对行业未来信用度的影响（B）银行可根据各行业风险的特点，给予不同的信贷政策（C）行业风险评估的方法有两种，即波特五力模型与行业风险分
7、析框架（D）波特五力模型与行业风险分析框架中各因素是按重要程度先后排列的24 成熟阶段行业的现金流的特点是：资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终( )。（A）变为负值（B）变为正值（C）变为零（D）无法确定25 在成长阶段的末期，行业中会出现短暂“行业动荡期” 的原因不包括( )。（A）生产效率没有提高（B）产品不被接受（C）企业已经拥有足够的市场占有率（D）没有实现规模经济26 以下不属于启动阶段行业特点的是( )。（A）企业管理者缺乏行业经验（B）发展迅速，年增长率可达到 100以上（C）利润和现金流都为正值（D）销售量很小，价格高昂27 下列不会形成企业的借款需求的
8、是( )。（A）应收账款的增加（B）存货的增加（C）存货的减少（D）应付账款的减少28 对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是( ) 。（A）可持续增长率（B）年度增长率（C）成本节约率（D）生产效率29 下列关于借款需求与借款目的的说法中，正确的是( )。（A）公司的借款需求一般是单方面的（B）借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款（C）借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款（D）借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念30 对于长期投资，最适当的融资方式是( )。（A）债务
9、融资（B）股权性融资（C）证券融资（D）商业融资31 ( )被认为是公司的无成本融资来源。（A）短期借款（B）发行股票（C）发行债券（D）应付账款32 下列选项中，不属于贷款新规对贷款人应在合同中与借款人约定的内容的是( )。（A）提款条件（B）贷款资金支付、接受贷款人管理等与贷款使用相关的条款（C）提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位（D）借贷双方的权利与义务、担保方式、违约责任33 用于支持企业长期销售增长的资本性支出，主要包括内部留存收益与( )。（A）内部短期融资（B）内部长期融资（C）外部短期融资（D）外部长期融资34 在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来源是(
10、 )。（A）净资本（B）留存收益（C）增发股票（D）增发债券35 下列情况中，加大长期债务可获得财务杠杆收益，提高企业权益资本收益率的是( )。（A）企业总资产利润率长期债务成本（C）企业权益资本收益率长期债务成本（D）企业权益资本收益率长期债务成本36 下列关于财务报表资料的说法中，正确的是( )。（A）主要包含会计报表、会计报表附注及财务状况说明书、会计师查账验证报告、其他资料等（B）会计报表指资产负债表、利润表、现金流量表（C）财务报表附注主要说明借款人会计处理方法事项（D）财务状况说明书是对资产负债表、利润表、现金流量表的补充37 银行向企业发放贷款时，最关键的问题是( )。（A）贷款
11、定价（B）资信评级（C）企业财务状况（D）贷款卡信息38 以下指标中，在一般情况下越高越好的是( )。（A）资产负债率（B）负债与所有者权益比率（C）负债与有形净资产比率（D）利息保障倍数39 某超市拥有总资产 1000 万元，其中现金 30 万元，存货 200 万元，固定资产400 万元，应收账款 150 万元，该超市的资产结构( )。（A）与同行业相当，提供贷款（B）优于同行业，提供贷款（C）劣于同行业，拒绝贷款（D）与同行比例差异较大，因而应进一步分析差异原因40 贷款项目评估的出发点为( )。（A）借款人利益（B）担保人利益（C）贷款银行利益（D）国家利益41 项目建设期间发生的工程费
12、用、工程其他费用及预备费属于( )。（A）固定资产投资（B）建设投资（C）建筑工程费用（D）流动资产投资42 ( )是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体。（A）投资意向（B）投资规模（C）投资环境（D）投资背景43 投资估算与资金筹措安排情况不包括( )。（A）申请固定资产贷款金额（B）投资进度（C）项目资本金的落实情况（D）借款人同银行的关系44 以下关于固定资产折旧方法与无形资产、递延资产摊销方法的表述中，错误的是( )。（A）在项目评估中，固定资产折旧可用分类折旧法计算，也可以用综合折旧法计算（B）无形资产与递延资产根据其原值采用平
13、均年限法分期摊销（C）无形资产没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于 20 年的期限平均摊销（D）开办费在项目投产后按不短于 5 年的期限平均摊销45 资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现为项目对( )。（A）利润的追逐（B）国民经济的平衡要求（C）基础设施的要求（D）投资环境的选择46 以下不属于产品信誉评价指标的是( )。（A）产品的优质率（B）产品的合格率（C）市场占有率（D）还本付息率47 预计净残值率一般取( )。（A）13（B） 15（C） 35（D）5748 在对抵押物进行估价时，对库存商品、产成品等存货的估价，应当是评估其( )。（A）现值（B）购买成本（C）历史
14、成本（D）账面价值49 由外部环境变化引起的贬值或增值是指( )。（A）实体性贬值（B）功能性贬值（C）技术性贬值（D）经济性贬值50 ( )质押形成的质权为典型质权。（A）不动产（B）权利凭证（C）动产（D）房产51 下列有关质押贷款特点的说法中，错误的是( )。（A）质物价值稳定性好（B）银行可控性强（C）质物易于直接变现处理用于抵债（D）处理质押物手续复杂52 下列各项不属于常用固定资产折旧方法的是( )。（A）平均年限法（B）年数平均法（C）双倍余额递减法（D）年数总和法53 目前各家银行规定，只有( )的存单才可用于在本行作质押贷款。（A）国有商业银行（B）中国商业银行（C）国内商业
15、银行（D）本银行系统54 1996 年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱的研制生产，从而导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，这是一种( )。（A）实体性贬值（B）功能性贬值（C）经济性贬值（D）科技性贬值55 下列关于贷款担保作用的说法中，错误的是( )。（A）协调稳定商品流转秩序，维护国民经济健康运行（B）降低银行存款风险，提高资金使用效率（C）促进借款企业加强管理，改善经营管理状况（D）巩固和发展信用关系56 ( )是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。（A）质押贷款（B）保证贷款（C）抵押贷款（D）信用贷款57 贷
16、款银行应根据贷款种类，在( )个工作日内，告诉借款单位固定资产投资贷款审批结果。（A）15（B） 30（C） 45（D）6058 实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权，这体现的是信贷授权原则中的( ) 。（A）差别授权原则（B）授权适度原则（C）动态调整原则（D）权责一致原则59 在信用评级操作程序中，不合要求的是( )。（A）相关部门调查、初评（B）报送到信贷管理部门审批（C）上报至银行主管风险管理领导审批（D）银行领导签字认定后直接向业务部门反馈认定信息60 关于基本信贷分析，下列说法正确的是( )。（A）如果借款人存在不良的还款记录，银行应拒绝对其贷款，然后进一步分析原因（
17、B）贷款被挪用会使还款周期变化，贷款偿还的不确定性加大（C）对银行来说，担保抵押是最可靠的还贷方式（D）资本转换周期通过一个生产周期来完成61 下列不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书的是( )。（A）人民法院发生法律效力的调解书（B）依法设立的仲裁机构的裁决（C）公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书（D）中国银监会发布的贷款文件62 对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于( ) 。（A）诉后财产保全（B）诉前财产保全（C）诉中财产保全（D）诉讼财产保全63 关于抵押贷款的展
18、期，下列说法正确的是( )。（A）抵押合同期限自动顺延（B）银行可以不核查抵押物的价值（C）抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物（D）应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记64 在银行转贷款中，国内借款人向银行提前还款以银行向国外贷款行提前还款为前提的业务模式称为( ) 。（A）挂钩（B）脱钩（C）直接还款（D）间接还款65 按照( ) 划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。（A）性质（B）阶段（C）运作方法（D）风险66 对还款账户监控的内容不包括( )。（A）固定资产贷款（B）项目融资（C）流动资金贷款（D）抵押品价值变化67 对借款人的贷后监控中，管理状况
19、监控的特点是对( )的调查。（A）人及其行为（B）人员构成（C）现金流量（D）人事变动68 按照净现值法，贷款价值的确定主要依据( )。（A）当前净现金流量的贴现值（B）未来现金流量的贴现值（C）未来净现金流量的贴现值（D）当前现金流量的贴现值69 净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额，下列选项中，不属于净资产的是( )。（A）未分配利润（B）盈余公积金（C）资本公积金（D）应收账款70 下列有关信用证的说法中，不正确的是( )。（A）由银行根据信用证相关法律规范的要求办理（B）银行必须依照客户的要求和指示办理（C）这是一个有条件承诺付款的书面文件（D）信用证专指国际信用证71 银行公司信
20、贷产品市场定位的步骤中，首先是( )。（A）制作定位图（B）识别重要属性（C）定位选择（D）执行定位72 关于我国银行贷款分类的核心定义，下列说法正确的是( )。（A）正常类贷款是指借款人能够严格履行合同，有充分把握偿还贷款本息的贷款（B）关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响因素的贷款（C）次级类贷款是借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款（D）损失类贷款是指采取所有可能的措施之后依然无法收回的贷款73 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的( )计提专项准备金。（A）50（B） 75（C） 90（D）1007
21、4 和解与整顿由( ) 决定和主持，带有立法当时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。（A）商业银行（B）人民法院（C）政府行政部门（D）工商局75 我国全面实行贷款五级分类制度是从( )开始的。（A）2001 年（B） 1998 年（C） 1999 年（D）2002 年76 下列不能用来对风险内控能力进行分析的内部指标是( )。（A）安全性（B）盈利性（C）流动性（D）灵活性77 ( )是判断贷款偿还可能性的最明显标志。（A）贷款目的（B）资产转换周期（C）还款来源（D）还款记录78 下列关于抵押物处理的表述，错误的是( )。（A）抵押物因为出险所得的赔偿金应存入商业银行指定的账户（B）
22、抵押人应该保持剩余抵押物价值不低于规定的抵押率（C）抵押人转让或部分转让所得的价款应当存入商业银行转户，必须在到期才能一并清偿所担保的债权（D）借款人要对抵押物出险后所得的赔偿数额不足清偿的部分提供新的担保79 ( )是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。（A）贷款安全性（B）贷款合规性（C）贷款风险性（D）贷款效益性80 银行在收取承担费时，下列说法错误的是( )。（A）借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费（B）在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度通知借款人（C）在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应
23、该对未提部分在提款期终了时自动注销（D）对于允许变更提款计划的，银行不能对借款人收取贷款额度承担费81 在市场约束和法制健全的情况下，( )几乎是唯一重要的因素。（A）借款人的还款能力（B）借款人的还款意愿（C）借款人的信用等级（D）借款人的盈利能力82 根据现行规定，借款企业信用评级在( )，银行可以自主免除表外欠息。（A）BBB 级以下(含 BBB 级)（B） BBB 级以下(不含 BBB 级)（C） C 级以下 (含 C 级)（D）C 级以下(不含 C 级)83 ( )具有短期周转、长期使用的特点。（A）临时性贷款（B）周转性贷款（C）出口打包贷款（D）票据贴现84 信贷档案管理模式包括
24、( )。（A）通盘管理（B）按时交接（C）多人负责（D）不定期检查85 历史成本法的重要依据是( )。（A）审慎的会计准则（B）匹配原则（C）及时性原则（D）准确性原则86 和解与整顿融为一体，和解是整顿的( )。（A）前提（B）原因（C）结果（D）从属87 ( )与审慎的会计准则相抵触。（A）历史成本法（B）市场价值法（C）净现值法（D）合理价值法88 抵债资产变现率的公式为( )。（A）抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值已处理抵债资产总价100（B）抵债资产变现率= 一年内待处理的抵债资产总价一年内已处理的抵债资产总价100 （C）抵债资产变现率= 一年内已处理的抵债资产总价一年内待
25、处理的抵债资产总价100 （D）抵债资产变现率=已处理抵债资产总价已处理的抵债资产变现价值10089 以下关于抵债资产处置的做法中，错误的是( )。（A）不动产和股权应自取得日起 1 年内予以处置（B）其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的 2 年（C）动产应自取得日起 1 年内予以处置（D）银行处置抵债资产应坚持公开透明的原则90 关于展期贷款的偿还，下列说法错误的是( )。（A）银行信贷部门应按展期后的还款计划，向借款人发送还本付息通知单（B）对于设立了抵押的展期贷款，在到期前银行有权行使抵押权（C）展期贷款逾期后，应按规定加罚利息（D）展期贷款逾期后，银行有权对应收未收
26、利息计复利二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 以下属于关注类贷款的主要特征的有( )。（A）净现金流减少（B）借款人的还款意愿差，不与银行积极合作（C）银行对抵押品失去控制（D）借款人处于停产、半停产状态（E）借款人已资不抵债92 贷款价格的构成包括( )。（A）人工费（B）贷款利率（C）补偿余额（D）隐含价格（E）贷款承诺费93 银团贷款的报审材料除了常规的送审材料外，还需提供( )。（A）银团的组成方式（B）牵头行的管理情况（C）借款人向牵头行出具的委托书及内容（D）贷款条件（E）商务合同94 在营销计划实施过程中会不可避免地出现
27、意外情况，为了实现营销目标，银行经常采用的市场营销控制方法包括( )。（A）成本控制（B）战略控制（C）风险控制（D）营运能力控制（E）发展趋势控制95 在首次放款的先决条件文件中，与项目有关的协议包括( )。（A）已正式签署的合营合同（B）企业法人营业执照、批准证书、成立批复（C）已正式签署的商标和商业名称许可合同（D）已正式签署的土地使用权出让合同（E）已正式签署的技术许可合同96 贷款合法合规性调查的内容包括( )。（A）认定借款人法人资格（B）认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性（C）考察借款人是否已建立良好的公司治理机制（D）对借款人的借款目的进行调查（E）对抵押物的价值评估情
28、况进行调查97 下列关于盈亏平衡点的说法中，正确的有( )。（A）盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点（B）当销售收入在盈亏平衡点以上时，企业要承受损失（C）高经营杠杆行业中的企业的盈亏平衡点普遍较高（D）盈亏平衡点越高，影响盈利水平的风险越小（E）盈亏平衡点较低，销售下滑对利润的影响通常也相对较小98 下列关于信贷授权形式的划分，正确的有( )。（A）按受权人划分，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等（B）按授信品种划分，可按风险高低进行授权（C）按行业进行授权，根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分布授予不同的权限（D）按客户风险
29、评级授权，根据客户信用等级的高低，对不同信用等级的客户分别授予授权人不同的权限（E）按担保方式授权，根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方式的授信业务分别授予不同的权限99 借款人应符合的要求有( )。（A）有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿（B）没有清偿的，已经作出银行认可的偿还计划（C）除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续（D）已开立基本存款账户或一般存款账户（E）借款人的资产负债率符合银行的要求100 下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的有( )。（A）借款人资信情况（B）投资估算与资金筹措安排情况（C）项目可行性报告批复及
30、其主要内容（D）银行从项目获得的受益预测（E）项目效益情况101 面对行业的周期性时，信贷人员应当( )。（A）预测今后几年的经济趋势（B）只考虑本国的经济周期因素即可（C）使用企业经营最好时期的财务信息进行评估（D）对行业的销售额、利润和现金流量进行量化分析（E）充分了解行业周期性以合理规划出短期贷款和长期贷款102 关于股权投资，下列说法中正确的有( )。（A）最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资（B）长期投资属于一种战略投资，其风险较大（C）长期投资最适当的融资方式是股权性融资（D）股权投资属于资产变化引起的借款需求（E）如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注公司是否会将银行借款用于并购的活动103 通过公允价值法判断贷款定价的依据有( )。（A）期限（B）利率（C）贴现率（D）各等级类似贷款的市场价格（E）专门评级机构对类似贷款的评级
