1、银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷 6 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 2014 年，美国的 B 银行有资产 2 000 万美元，负债 5 000 万美元，均为浮动利率型，后因市场利率上升 3 个百分点，导致该银行资产收益增加 60 万美元(32 000)，负债支付增加 150 万美元(35 000)，从而银行利润减少了 90 万美元(60150)，此时 B 银行遭遇的是( )，属于( )。（A）汇率风险；国别风险（B）经济风险；区域风险（C）利率风险；国别风险（D）清算风险；市场风险2 银行在管理国际贷款资产风险时，一个关键的问题是
2、( )。（A）对国别风险进行细分（B）对国别风险每个子风险进行明确（C）深入细致地研究每一种风险（D）根据银行自身国际贷款的规模和特征度量国别风险敞口3 对于长期销售增长企业，( )对于销售收入增长显得非常重要。（A）科学技术（B）经济周期（C）资产增加（D）季节因素4 下列情形中，可能导致长期资产增加的是( )。（A）季节性销售增长（B）长期销售增长（C）资产效率下降（D）固定资产扩张5 下列关于借款需求和借款目的的说法，不正确的是( )。（A）借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款（B）未分配利润增加会产生借款需求（C）借款目的主要指借款用途（D）一般来说，长期贷款
3、用于长期融资的目的6 ( )是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期的各项目所占百分比的增减变动趋势。（A）趋势分析法（B）比率分析法（C）结构分析法（D）比较分析法7 在比较分析法中，现在通常以( )的标准作为行业平均水平。（A）本行业所有公司（B）上市公司（C）规模以上公司（D）中等规模公司8 投资项目技术可行性分析的核心是( )。（A）产品技术方案分析（B）工艺技术方案评估（C）设备评估（D）工程设计方案的评估9 下列属于速动资产的是( )。（A）存货（B）预付账款（C）其他应收款（D）待摊费用10 ( )是指由拟建项目引起的，并与建设、生
4、产、流通、耗费有联系的原材料、燃料、动力运输和环境保护等协作配套项目。（A）同步建设（B）相关项目（C）外部协作配套条件（D）物力资源11 关于保证贷款，下列说法错误的是( )。（A）银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人（B）未经保证人同意，展期后的贷款保证人可不承担保证责任（C）事前如有书面约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人（D）银行办完保证贷款手续并发放贷款后，容易在保证人的经营状况等环节上出现问题12 根据民法通则规定，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为( )。（A）1 年（B） 2 年（C） 5 年（D）10 年13 下列关于质押的说法，错误的是( )。
5、（A）质押是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利（B）享有质权的人称为质权人（C）质押担保的范围只包括主债权及利息（D）以质物作担保所发放的贷款为质押贷款14 信贷审查岗职责中的( )，即审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性。（A）表面真实性审查（B）合理性审查（C）合规性审查（D）完整性审查15 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的( )计提专项准备金。（A）20（B） 50（C） 80（D）10016 ( )的授信对象是符合规定条件的自然人。（A）固定资产贷款（B）个人贷款（C）流动资金贷款（D）项目融资1
6、7 ( )是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，也是贷款支付的主要方式。（A）延期支付（B）自主支付（C）受托支付（D）分期付款18 推行实贷实付的现实意义不包括( )。（A）有利于将信贷资金引入实体经济（B）有利于加强贷款使用的精细化管理（C）有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险（D）有利于提高银行收益19 ( )是实贷实付的外部执行依据。（A）受托支付（B）按进度发放贷款（C）满足有效信贷需求（D）协议承诺20 二级文件的管理不包括( )。（A）借阅（B）交接（C）保管（D）结清、退还21 相关部门应在贷款本息收回后( )日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。（A）7
7、（B） 10（C） 15（D）2022 财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后、判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施( )天内正式起诉。（A）5（B） 10（C） 15（D）3023 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的( )计提专项准备金。（A）90（B） 100（C） 75（D）5024 ( )是指对具有估计性的会计事项，应当谨慎从事，应当合理预计可能发生的损失和费用，不预计或少预计可能带来的利润。（A）及时性原则（B）审慎会计原则（C）充足性原则（D）盈利性原则25 商业银行一般提取的贷款损失准备金不包括( )。（A）损失准备金（B）专项准备金（
8、C）普通准备金（D）特别准备金26 我国银行开始计提呆账准备金，建立起呆账核销制度开始于( )。（A）1988 年（B） 1989 年（C） 1992 年（D）1994 年27 抵债资产变现率的公式为( )。（A）抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值已处理抵债资产总价100（B）抵债资产变现率= 已处理抵债资产总价已处理的抵债资产变现价值100（C）抵债资产变现率= 一年内已处理的抵债资产总价一年内待处理的抵债资产总价100 （D）抵债资产变现率=一年内待处理的抵债资产总价一年内已处理的抵债资产总价100 28 下列关于抵债资产处置的做法中，错误的是( )。（A）不动产和股权应自取得日起
9、1 年内予以处置（B）其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的 2 年（C）动产应自取得日起 1 年内予以处置（D）银行处置抵债资产应坚持公开透明的原则29 下列有关信用证的说法，不正确的是( )。（A）银行根据信用证相关法律规范的要求办理（B）银行必须依照客户的要求和指示办理（C）它是一种有条件承诺付款的书面文件（D）信用证专指国际信用证30 在公司信贷中的合法合规原则下，商业银行要坚持的原则是( )。（A）盈利（B）区别对待，择优扶植（C）保证本金的安全（D）诚实信用31 上市公司信息披露的质量难以保证。下列选项中，不属于造成这一现象的主要原因的是( )。（A）缺乏对信息披
10、露主体有效的法律约束机制（B）行政干预和资本市场缺乏足够的竞争（C）股权结构不合理（D）客户内部缺乏有效的信息披露实施机制32 下列属于目前财政部规定的快速折旧法的是( )。（A）直线折旧法（B）平均年限法（C）工作量法（D）年数总和法33 在建设投资中，工程费用不包括( )。（A）安装工程费用（B）基本预备费用（C）建筑工程费用（D）设备购置费用34 下列不是决定项目规模大小的因素的是( )。（A）国民经济发展规划（B）竞争对手规模（C）资金和基本投入物（D）交通运输条件35 银行效益评估的内容不包括( )。（A）安全性效益评估（B）银行效益动态分析（C）盈利性效益评估（D）流动性效益评估3
11、6 商业银行不可接受的质押财产是( )。（A）依法可以转让的专利权（B）汇票、支票、本票、债券、存款单（C）依法可以质押的特许经营权（D）不可以转让的基金份额、股权37 抵押合同的内容不包括( )。（A）抵押物的价值（B）抵押担保的范围（C）债务人履行债务的期限（D）被担保的主债权种类、数额38 下列不属于财产担保的是( )。（A）企业保证担保（B）房产担保（C）债券担保（D）保险单担保39 下列选项中不是企业的经营风险的主要体现的是( )。（A）业务性质不变（B）借款人的产品质量或服务水平出现明显下降（C）购货商减少采购（D）出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产40 下列贷款重组方式中，不
12、属于变更担保条件的是( )。（A）将抵押或质押转换为保证（B）将保证转换为抵押或质押，或变更保证人（C）直接减轻或免除保证人的责任（D）借款企业变更41 还款来源存在风险的预警信号不包括( )。（A）偿付来源与借款人主营业务无关（B）借款人与其担保人所处地域相同（C）偿付来源与合同上的还款来源不同（D）贷款目的与借款人主营业务无关42 贷款风险分类的会计原理不包括( )。（A）回归分析法（B）净现值法（C）历史成本法（D）公允价值法43 下列不属于市场价值法的优点的是( )。（A）能较为及时地反映信贷资产质量发生的问题（B）能够及时承认资产和负债价值的变化（C）资产价格总是反映资产的真实价值（
13、D）银行可根据市场价格的变化为其资产定值44 银行根据申请人的要求，向受益人承诺债务人不履行债务或复合约定的条件时，银行按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为是( )。（A）汇兑（B）担保（C）承兑（D）信贷45 对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试进行重组的不包括( )。（A）借款人（B）担保条件（C）公司结构（D）还款期限46 对我国商业银行不良贷款产生的原因，叙述错误的是( )。（A）我国的信用环境还有待提高（B）对商业银行的监管工作不足（C）我国间接融资比重较小，企业普遍缺少自有资金（D）我国的经济增长主要是政府主导的粗放型经营模式
14、47 在贷款发放中，对借款合同审查应着重于( )的审查。（A）合同形式（B）合同必备条款（C）合同附加条款（D）合同生效条件48 在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意( )。（A）担保协议的合规性（B）担保协议中的担保条件（C）担保协议中的担保期限（D）担保协议生效的前提条件49 下列做法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是( )。（A）按照项目完成工程量的多少付款（B）借款人擅自改变前期贷款款项的用途，银行拒绝支付后期贷款款项（C）按照已批准的贷款项目年度投资计划中规定的建设内容提供相应贷款（D）银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位50 借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有
15、的贷款方式为( )。（A）质押贷款（B）抵押贷款（C）信用贷款（D）留置贷款51 下列各项中，属于借款人的权利的是( )。（A）将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意（B）应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督（C）按借款合同的约定及时清偿贷款本息（D）在征得银行同意后，可向第三方转让债务52 实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的( )。（A）流通性（B）收益性（C）安全性（D）可行性53 实地考查应侧重调查的内容中不包括( )。（A）周围环境状况（B）产品结构情况（C）固定资产维护情况
16、（D）企业经营和发展的思路54 对借款人的借款目的进行调查是对贷款的( )进行调查。（A）合法合规性（B）流动性（C）安全性（D）效益性55 下列关于借款需求与借款目的的说法中，正确的是( )。（A）公司的借款需求一般是单方面的（B）借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款（C）借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款（D）借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念56 借款需求和借款目的是两个紧密联系的概念，下列关于二者的说法，不正确的是( )。（A）借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款（B
17、）长期性资本支出会产生借款需求（C）借款目的主要指借款用途（D）一般来说，长期贷款可用于短期融资的目的57 商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合称为( )。（A）产品项目（B）产品类型（C）产品线（D）产品组合58 季节性资产增加的主要融资渠道不包括( )。（A）季节性负债增加（B）内部融资（C）外部融资（D）银行贷款59 银行通过对( ) 的趋势比较，可以作出合理的贷款决策。（A）一般增长率和可持续增长率（B）实际增长率和可持续增长率（C）预测增长率和可持续增长率（D）预测增长率和实际增长率60 下列各项中，不属于国别风险的特点的是( )。（A）国内信贷不属于国别风险分析的主体内容
18、（B）国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽（C）国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系（D）国别风险一般都包括信用风险、市场风险或流动性风险的加总61 根据贷款通则的规定，长期贷款的展期期限累计不得超过( )，短期贷款的展期期限累计不得超过( )。（A）原贷款期限一半；原贷款期限的一半（B） 3 年；原贷款期限（C）原贷款期限一半；原贷款期限（D）3 年；原贷款期限一半62 在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，( )承担了交易中的( )风险。（A）客户；利率（B）客户；信用（C）银行；利率（D）银行；信用63 下列关于资产转换理论的说法中，错误的是( )。（A）资产转换理论由
19、 HG莫尔顿在 1921 年提出（B）该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需求（C）在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，银行效益得到提高（D）贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险属于该理论带来的问题之一64 下列不属于网点机构营销渠道的具体分类的是( )。（A）法人网点机构营销渠道（B）高端化网点机构营销渠道（C）电子银行营销渠道（D）专业性网点机构营销渠道65 初次面谈中了解客户贷款需求状况时，除贷款目的、贷款金额、贷款条件、贷款利率外，还应了解( ) 。（A）经济走势（B）宏观政策（
20、C）还款资金来源（D）贷款用途66 下列关于绿色信贷，说法错误的是( )。（A）银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域（B）银行业金融机构要建立健全绿色信贷标识和统计制度（C）银行业金融机构要实行统一、静态的授信政策（D）在授信流程中强化环境风险和社会风险管理67 下列各项中，反映区域信贷资产质量的指标是( )。（A）信贷平均损失比率（B）流动比率（C）存量存贷比率（D）增量存贷比率68 关于波特五力模型中购买者讨价还价能力的表述，正确的是( )。（A）供应方能够实行前向战略整合时，购买者的讨价还价的能力较强（B）购买者能够实行后向战略整合时，购买者的讨价还价的能力较强（C）供应方
21、所提供的产品占购买者产品总成本的较大比例时，购买者的讨价还价的能力较强（D）购买者的总数较多且单个购买者的购买量较小时，购买者的讨价还价的能力较强69 用于支持企业长期销售增长的资本性支出，主要包括内部留存收益与( )。（A）内部短期融资（B）内部长期融资（C）外部短期融资（D）外部长期融资70 在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来源是( )。（A）净资本（B）留存收益（C）增发股票（D）增发债券71 下列情况中，加大长期债务可获得财务杠杆收益，提高企业权益资本收益率的是( )。（A）企业总资产利润率长期债务成本（B）企业总资产利润率长期债务成本（C）企业权益资本收益率长期债务成
22、本（D）企业权益资本收益率长期债务成本72 在一定置信水平上，在一定时间内，为弥补银行非预期损失所需的资本是( )。（A）附属资本（B）经济资本（C）债务资本（D）实收资本73 贷款项目评估的出发点为( )。（A）借款人利益（B）担保人利益（C）贷款银行利益（D）国家利益74 项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于( )。（A）固定资产投资（B）建设投资（C）建筑工程费用（D）流动资产投资75 1996 年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱的研制生产，从而导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，这是一种( )。（A）实体性贬值（B）功能性贬值（C）经济性贬值（D）
23、科技性贬值76 下列关于贷款担保作用的说法，错误的是( )。（A）协调稳定商品流转秩序，维护国民经济健康运行（B）降低银行存款风险，提高资金使用效率（C）促进企业加强管理，改善经营管理状况（D）巩固和发展信用关系77 下列储蓄存款中，使用复利计取利息的是( )。（A）3 年期整存整取的定期存款（B） 6 年期的教育储蓄存款（C） 9 个月的活期存款（D）定活两便储蓄存款78 贷款银行应根据贷款种类，在( )个工作日内，告诉借款单位固定资产投资贷款审批结果。（A）15（B） 30（C） 45（D）6079 下列不属于银行应重点监控的管理状况风险的是( )。（A）管理层的品位、修养较差（B）中层管
24、理层薄弱（C）企业人员大幅度减少（D）借款人在银行存款大幅下降80 在抵押品管理中，银行要加强对( )的监控和管理。（A）抵押人资格（B）抵押人的实力（C）抵押人担保意愿（D）抵押物和质押凭证81 以下关于贷款抵押额的表述中，错误的是( )。（A）抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值（B）再次抵押的财产的价值余额不能超过所担保债权（C）财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押（D）抵押贷款额=抵押物评估值 抵押贷款率82 由于外部环境变化引起的贬值或增值是( )。（A）实体性贬值（B）功能性贬值（C）经济性贬值（D）科技性贬值83 以下可以进行抵押的财产是( )。（A
25、）集体所有的土地使用权（B）土地所有权（C）所有权、使用权不明或者有争议的财产（D）抵押人依法可以处分的房屋和其他地上定着物84 对全额保证金业务、存单(国债)质押业务等分别给予不同的审批权限，这属于信贷授权形式中的( ) 。（A）按客户风险评级授权（B）按担保方式授权（C）按受权人划分（D）按授信品种划分85 ( )，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。（A）按授信品种划分（B）按行业进行授权（C）按受权人划分（D）按客户风险评级授权86 根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的
26、情况变化，及时调整授权，这体现的是信贷授权原则中的( ) 。（A）差别授权原则（B）授权适度原则（C）动态调整原则（D）权责一致原则87 下列关于风险预警方法的表述，错误的是( )。（A）蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度（B）当扩散指数大于 05 时，表示警兆指标中有少于半数处于上升，即风险正在下降（C）红色预警法重视定量分析与定性分析相结合（D）黑色预警法只考察警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征88 扩散指数小于( ) ，表示半数以上警兆指数收缩或下降，即风险整体呈下降趋势。（A）01（B） 02（C） 05（D）189 根据运作机制，划分的风险预警方法
27、不包括( )。（A）黑色预警法（B）黄色预警法（C）蓝色预警法（D）红色预警法90 下列属于工程费用的是( )。（A）设备购置费用（B）建设单位管理费（C）职工培训费（D）基本预备费二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 反映公司营运能力的财务指标主要有( )。（A）销售毛利率（B）总资产周转率（C）固定资产周转率（D）应收账款周转率（E）存货周转天数92 决定银行给予一个企业(集团)授信额度大小的因素包括( )。（A）借款企业的需求和借款原因、借款金额需求（B）还款能力及未来现金流风险（C）银行或借款企业的法律或监督条款的限制（D）银行
28、贷款组合管理的限制（E）关系管理因素93 下列关于投资回收期的说法，正确的有( )。（A）投资回收期反映了项目的财务投资回收能力（B）投资回收期是项目的累计净现金流量开始出现正值的年份数（C）投资回收期应是整数（D）项目投资回收期大于行业基准回收期，表明该项目能在规定的时间内收回投资（E）投资回收期是用项目净收益抵偿项目全部投资所需的时间94 下列关于财务内部收益率计算的说法，正确的有( )。（A）在贷款项目评估中，一般计算全部投资内部收益率（B）用试差法计算财务内部收益率时，试算的两个相邻折现率之差应不小于 5（C）当折现率为 10时，某项目的净现值为10 万元，当折现率为 5时，该项目的净
29、现值为 3 万元，则该项目的内部收益率在 5和 10之间（D）财务内部收益率可通过财务现金流量表现值计算（E）计算得到的财务内部收益率若大于期望收益率，则项目可以被接受95 下列关于质物、质押权利合法性的说法，正确的有( )。（A）所有权、使用权不明或有争议的动产，法律规定禁止流通的动产不得作为质物（B）凡出质人以权利凭证出质的，必须对出质人提交的权利凭证的真实性、合法性和有效性进行确认（C）凡发现质押权利凭证有伪造、变造迹象的，应重新确认（D）以海关监管期内的动产作质押的，需由负责监管的海关出具同意质押的证明文件（E）非流通股可设定质押96 公司以没有明确市场价格的质押股权进行质押的，应当在
30、( )中选择较低者为质押品的公允价值。（A）质押品的可变现净值（B）公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格（C）质押品所担保的债务的价值（D）以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值（E）如果处于重组、并购等股权变动过程中，以交易双方最新的谈判价格为参考确定质押品的价值97 对外劳务承包工程贷款需要提交的报审材料包括( )。（A）自筹资金落实情况证明文件（B）承包工程项目情况（C）承包工程所在国概况（D）国外业主概况（E）风险分析98 股份制公司在向商业银行申请流动资金短期贷款时，需要提交的借款申请文件包括( )。
31、（A）董事会的借款授权书（B）流动资金贷款评审概要表（C）流动资金贷款评审报告（D）借款人借款申请书（E）董事会关于同意申请借款的决议99 贷放分控的操作要点包括( )。（A）借款需提供申请文件（B）设立独立的放款执行部门（C）明确放款执行部门的职责（D）建立和完善对放款部门的考核和问责机制（E）无须设立独立的放款执行部门100 借款人与银行可以在贷款协议的“提前还款” 条款中，约定提前还款的前提条件和必要的手续。“ 提前还款 ”条款可以包含的内容有 ( )。（A）未经银行的书面同意，借款人不得提前还款（B）已提前偿还的部分不得要求再贷（C）由借款人发出的提前还款申请应足小可撤销的，借款人有义
32、务据此提前还款（D）借款人可以在贷款协议规定的最后支款日后、贷款到期日前的时间内提前还款（E）对于提前偿还的部分可以收取费用101 根据真实票据理论，以商业行为为基础的短期贷款的特点包括( )。（A）有利于满足银行资金的流动性需求（B）带有自动清偿性质（C）以真实的商业票据为凭证作抵押（D）期限在 1 年以上（E）会增加银行的信贷风险102 预期收入理论的观点包括( )。（A）贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的（B）稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上（C）中央银行可以作为资金流动性的最后来源（D）当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产（E）长期投资的资金应来自长期资源103 下列关于商业银行产品组合策略的说法，正确的有( )。（A）采取全线全面型策略的银行必须有能力满足整个市场的需求（B）市场专业型策略强调产品组合的深度（C）市场专业型策略产品组合的深度一般较小
