1、银行业专业人员职业资格初级（银行管理）模拟试卷 3 及答案与解析一、单项选择题1 下列不属于开户单位现金收支应当依照的规定的是( )。（A）开户单位现金收入应当于当日送存开户银行（B）当日送存确有困难的，由开户单位确定送存时间（C）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付（D）因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额2 对每一个营业机构来说，风险评估每年至少( )次，审计每( )年至少 1 次。（A）1；1（B） 1；2（C） 2；1（D）2；23 发生下列( ) 情形的，信托终止。（A）经受益人同意（B）受益人对其他共同受益人有重大侵权行为
2、（C）信托目的已经实现或者不能实现（D）受益人对委托人有重大侵权行为4 常备借贷便利的期限是( )个月。（A）12（B） 13（C） 23（D）365 由政府投资设立的金融机构是( )。（A）政策性专业银行（B）商业性专业银行（C）非银行金融机构（D）金融监管机构6 刚刚开始经营或进入市场，资产规模中等，分支机构不多的银行，通常采用的定位方式是( )。（A）主导式定位（B）追随式定位（C）补缺式定位（D）创新式定位7 下列不属于商业银行薪酬机制应坚持的原则的是( )。（A）薪酬机制与银行公司治理要求相统一（B）短期激励与长期激励相协调（C）薪酬水平与经营业绩相适应（D）薪酬激励与银行竞争能力及
3、银行持续能力建设相兼顾8 下列选项中，既属于长期金融工具又属于直接融资工具的是( )。（A）股票（B）商业票据（C）回购协议（D）银行承兑汇票9 关于商业银行开展贷款业务应当遵守的资产负债管理比例的规定，下列说法正确的是( )。（A）资本充足率不得低于 25（B）资本充足率不得低于 8（C）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于 8（D）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 2510 自( ) 起中国正式实行存款保险条例，中国人民银行负责存款保险制度实施。（A）2014 年 9 月 1 日（B） 2015 年 1 月 1 日（C） 2015 年 5 月 1 日（D）20
4、16 年 1 月 1 日11 下列选项中，属于贷款约束条件中提款条件的是( )。（A）合法授权（B）财务维持（C）信息交流（D）股权维持12 金融资产管理公司最初的核心功能是( )。（A）各类存量资产的盘活者（B）防范和化解金融风险（C）资产管理业务的探索者（D）多元化金融服务的实践者13 下列不属于世界各国的混业经营模式的是( )。（A）全能银行模式（B）银行母公司模式（C）金融控股模式（D）银行子公司模式14 我国目前信用卡的透支利率为每日( )，按月收取复利。（A）百分之一（B）千分之五（C）万分之五（D）万分之十五15 下列关于金融机构变更股东、转让股权或者调整股权结构的说法，正确的是
5、( )。（A）金融机构变更股东、转让股权或者调整股权结构的，应当经银监会批准（B）涉及国有股权变动的，并应当按照规定经财政部门批准（C）未经依法批准，金融机构擅自变更股东的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得 2 倍以上 5 倍以下的罚款（D）未经依法批准，金融机构擅自转让股权的，对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予开除的纪律处分16 根据英国银行改革法案提出的“栅栏原则” ，下列属于不允许放人栅栏的业务的是( )。（A）自营交易业务（B）清算支付业务（C）对大型企业提供的存贷款业务（D）面向英国境内居民个人的存贷款业务17 金融机构办理存款业务，擅自提高利率或者变相提高利率，吸收存款的
6、，给予警告，( ) 。（A）对其他直接负责的主管人员和直接责任人员给予撤职直至开除的纪律处分（B）没收违法所得，并处违法所得 1 倍以上 5 倍以下的罚款（C）没有违法所得的，处 10 万元以上 50 万元以下的罚款（D）情节严重的，责令该金融机构停业整顿或者吊销经营金融业务许可证18 未经中国人民银行批准，金融机构擅自设立、合并、撤销分支机构或者代表机构的，给予警告，并处( )的罚款。（A）5 万元以上 30 万元以下（B） 5 万元以上 10 万元以下（C） 3 万元以上 10 万元以下（D）3 万元以上 30 万元以下19 用于评价银行业金融机构遵守相关法律法规和规章制度、内部控制建设及
7、执行的情况的绩效考评指标是( )。（A）发展转型类指标（B）合规经营类指标（C）社会责任类指标（D）经营效益类指标20 如信用卡持卡人在还款日未能全额偿还本期账单透支款项，银行仅对未还款部分从记账日到还款日进行计息，该种计息方式是( )。（A）全额罚息（B）余额计息（C）积数计息（D）容差计息21 把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程是( )。（A）资产证券化（B）发行新股（C）定向增发（D）众筹22 下列不属于对合格外审机构的评估因素的是( )。（A）会计记录和财务报告的准确性和可靠性（B）具有良好
8、的职业声誉，无重大不良记录（C）具有完善的内部管理制度和健全的质量控制体系（D）在形式和实质上均保持独立性23 经济增加值的计算公式是( )。（A）经济增加值=风险调整后利润 +经济资本占用资本预期回报率（B）经济增加值= 风险调整后利润一经济资本占用资本预期回报率（C）经济增加值= 风险调整后利润+ 经济资本占用 资本预期回报率（D）经济增加值=风险调整后利润一经济资本占用资本预期回报率24 国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的( )。（A）05（B） 1（C） 2（D）2525 存款保险条例规定的存款保险具有( )。（A）收益性（B）安全性（C）自主性（D）强制性26 根据物权法
9、的规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产中，可以抵押的是( )。（A）土地所有权（B）招标取得的土地承包经营权（C）宅基地土地使用权（D）学校27 ( )会使货币的流通速度加快。（A）现金漏损率的降低（B）替代性金融资产的比例增大（C）超额准备率的下降（D）数字现金占活期存款比例28 资本市场是指期限在( )年以上的长期资金融通市场。（A）1（B） 2（C） 3（D）529 下列关于风险转移的说法，正确的是( )。（A）风险转移是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择（B）风险转移可分为保险转移和非保险转移（C）非保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费
10、为代价，将风险转移给承保人（D）商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方财产担保作为还款保证，若借款人到期不能如约偿还贷款本息，则由担保人代为清偿30 下列不属于银行客户经理的职责的是( )。（A）积极主动寻找客户（B）向客户推荐适当的产品（C）为客户提供高水准的专业服务（D）为银行选择大量的客户31 下列不属于我国基础货币组成部分的是( )。（A）准货币（B）流通中的现金（C）金融机构的库存现金（D）金融机构存人中国人民银行的存款准备金32 关于票据丧失的补救措施，下列说法错误的是( )。（A）挂失止付是指持票人丢失票据后，依照票据法 规定的程序通知票据上记载的付款人停止支付的行为（
11、B）公示催告应当向最高人民法院申请（C）票据丧失后，可以提起民事诉讼，请求法院确认其票据权利（D）票据丧失后，在起诉的同时，失票人可以向法院申请诉讼保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暂停支付33 下列关于商业银行创新的风险管理要求的说法中，错误的是( )。（A）商业银行应建立与各类金融创新业务性质及规模相适应的完善的内部控制制度（B）商业银行董事会和高级管理层应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系（C）商业银行应制定完善的风险管理政策、程序和风险限额（D）董事会负责制订业务应急性计划，高级管理层负责制订业务连续性计划34 商业银行最主要的资金来源是( )。（A）存款（B）贷款
12、（C）债券投资（D）信用卡业务35 下列关于直接追偿的说法中，正确的是( )。（A）直接追偿是不良资产日常管理的重要内容，但不是不良资产最基本、最常用的处置方式（B）直接追偿仅伴随着不良资产处置的过程（C）以追偿方式划分，直接追偿分为间接催收、敦促债务关联人处置资产和存款资金清收等方式（D）直接追偿是指依据有关法律文书，采取直接催收、扣划账户资金或敦促债务关联人处置有效资产，收回现金或现金等价物的资产处置方式36 金融机构违反国家规定从事非自用不动产、股权、实业等投资活动的，( )。（A）给予警告，没收违法所得，并处违法所得 1 倍以上 5 倍以下的罚款（B）没有违法所得的，处 5 万元以上
13、30 万元以下的罚款（C）对该金融机构直接负责的高级管理人员给予撤职直至开除的纪律处分（D）对其他直接负责的主管人员和直接责任人员给予降级直至开除的纪律处分37 下列关于贷款期限的说法中，正确的是( )。（A）还款期介于提款期和宽限期之间（B）自营贷款期限最长不得超过 20 年（C）票据贴现的贴现期限最长不得超过 1 年（D）长期贷款展期期限累计不得超过 3 年38 下列不属于同业拆借市场特征的是( )。（A）期限短（B）拆借利率市场化（C）参与者广泛（D）主要限于金融机构参加39 下列贷款应归为关注类的是( )。（A）借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期（B）本金
14、和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑（C）逾期 (含展期后)超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益（D）银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款40 下列不属于商业银行负债业务的是( )。（A）大额存单业务（B）存放同业（C）外币存款业务（D）同业存放41 商业银行目前考评体系中的核心指标是( )。（A）经济资本占用（B）资本预期回报率（C）经济增加值（D）风险调整后利润42 下列属于信托公司不得开展的固有业务的是( )。（A）存放同业（B）租赁（C）拆放同业（D）以固有财产进行实业投资43 发行人委托承销商代为发行金融
15、债券的方式是( )。（A）直接发行（B）公募（C）间接发行（D）直接公募44 常用的存款定价方法不包括( )。（A）市场竞争定价（B）随行就市定价（C）成本覆盖定价（D）集合竞价45 下列不属于非套期保值类衍生产品交易内容的是( )。（A）由客户发起，商业银行为满足客户需求提供的代客交易和商业银行为对冲前述交易相关风险而进行的交易（B）商业银行主动发起，为规避自有资产、负债的信用风险、市场风险或流动性风险而进行的衍生产品交易（C）商业银行为承担做市义务持续提供市场买卖双边价格，并按其报价与其他市场参与者进行的做市交易（D）商业银行主动发起，运用自有资金，根据对市场走势的判断，以获利为目的进行的
16、自营交易46 下列关于商业银行贷款的资产负债比例管理的表述，正确的是( )。（A）资本充足率不得低于 4（B）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于 20（C）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 10（D）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于 3047 绩效考评应当体现监管要求，培养合规文化，维护良好市场秩序，体现了绩效考评基本原则中的( ) 。（A）稳健经营（B）战略导向（C）合规引领（D）综合平衡48 下列不属于金融企业会计特点的是( )。（A）核算内容的广泛性（B）核算方法的独特性（C）监督的政策性（D）内部控制的严密性49 对于银行业金融机构的变更和终
17、止，中国银监会应当依照法律、行政法规规定的条件和程序审查批准，其履行了( )职责。（A）机构准入许可（B）业务准入许可（C）人员准入许可（D）股东变更审查50 下列选项中，不属于操作风险损失形态的是( )。（A）账面减值（B）资产减值（C）资产损失（D）追索失败51 下列不属于内部控制的基本要素的是( )。（A）风险评估（B）内部监督（C）控制活动（D）外部环境52 银行对消费者购买银行产品或者接受银行服务的申请，应当在规定时间内办理，体现了银行对消费者的主要义务中的( )。（A）交易信息公开（B）妥善处理客户交易请求（C）保护消费者信息（D）遵守相关法律53 下列关于风险分散的说法正确的是(
18、 )。（A）马柯维茨的现代投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数为 1(即完全正相关)，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用（B）对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个数足够多，该投资组合的系统性风险就可以通过这种分散策略完全消除（C）根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的应该集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人（D）商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而分散和降低风险54 纯粹型金融控股公司的母公司自身不从事( )业务。（A）基金（B）金融（C）证券（D）保险55 我国商业银行综合化经
19、营模式中的金融机构控股模式的主要特征是( )。（A）控股方为商业银行（B）控股方为非银行金融机构（C）控股方为政策性银行（D）控股方为非金融机构的工商企业集团56 境内中资商业银行申请开办现行法规未明确规定的业务和品种的，应当符合的条件不包括( ) 。（A）主要审慎监管指标符合监管要求（B）最近 5 年无严重违法违规行为（C）内部制度、风险管理和问责机制健全有效（D）具备开展业务必需的技术人员和管理人员57 对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资( )或超过( )万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。（A）3；100（B） 5；200（C） 5；500（D）3；1
20、00058 ( )的贷款损失概率在 3050。（A）关注类贷款（B）可疑类贷款（C）次级类贷款（D）损失类贷款59 下列关于商业银行其他业务创新的说法中，错误的是( )。（A）其他业务创新主要包括票据发行便利和融资租赁业务创新（B）融资租赁是具有融资、融物双重职能的交易（C）票据发行便利可以使企业通过发行短期票据获得中长期资金（D）票据发行便利增加了企业获得资金的成本60 商业银行的一级资本充足率不得低于( )。（A）3（B） 4（C） 5（D）661 机构投资人认购大额存单起点金额不低于( )万元。（A）100（B） 500（C） 1000（D）200062 银行经营管理的前提是( )。（A
21、）爱岗敬业（B）依法合规（C）诚实守信（D）客户至上63 下列各项中，不属于核心一级资本的是( )。（A）未分配利润（B）一般风险准备（C）实收资本（D）超额贷款损失准备64 商业银行最主要的资金运用是( )。（A）存款（B）投资（C）贷款（D）回购65 ( )是商业银行时刻面临的风险，但又难以通过量化或者可控的方法控制风险，是商业银行必须重视的问题。（A）操作风险（B）信用风险（C）声誉风险（D）法律风险66 衡量短期压力情景下单个银行应对流动性中断的能力的是( )。（A）核心资本充足率（B）一级资本充足率（C）净稳定融资比率（D）流动性覆盖率67 银行以各种刺激性的促销手段吸引新的尝试者和
22、报答忠诚客户的行为指的是( )。（A）公共宣传（B）销售促进（C）广告（D）人员促销68 我国银行业消费者权益保护工作的主要内容不包括( )。（A）为消费者提供规范服务（B）做好消费者信息管理（C）开展消费者金融知识教育（D）建立健全银行业消费者权益保护工作制度体系69 银行应主动发现、主动暴露合规风险隐患或问题，此行为体现了商业银行合规文化的实现应树立( ) 理念。（A）合规从高层做起（B）合规创造价值（C）有效互动（D）主动合规70 巴塞尔协议于( )年通过。（A）1988（B） 2004（C） 2008（D）201071 定期回购是指最初出售者在卖出债券至少( )天以后再将同一债券买回。
23、（A）1（B） 2（C） 5（D）772 欧洲央行履行监管职责时，特别关注直接监管资产超过( )亿欧元或满足其他条件的重要银行。（A）100（B） 200（C） 250（D）30073 国债发行引起货币供求变动，体现了国债在经济调节中的效应是( )。（A）利率效应（B）排挤效应（C）货币效应（D）收益效应74 下列关于票据权利不行使而消灭的期限，说法正确的是( )。（A）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起 2 年（B）持票人对支票出票人的权利，自出票日起 2 年（C）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起 3 个月（D）持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起
24、诉讼之日起 6 个月75 教育储蓄存款属于( )定期储蓄存款。（A）零存整取（B）整存整取（C）整存零取（D）存本取息76 下列关于基本存款账户的表述，错误的是( )。（A）是存款人的主办账户（B）企业不得在多家银行机构开立基本存款账户（C）事业单位可以在同一家银行的几个分支机构开立多个基本账户（D）同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户77 下列关于内部监督的说法中，正确的是( )。（A）商业银行应当对纳入资产负债表管理的机构进行内部控制评价，包括商业银行及其附属机构（B）商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至多每年开展 4 次（C）商业银行年度内部控制评价
25、报告经董事会审议批准后，于每年 6 月 30 前报送银监会或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构（D）商业银行内部审计部门、内控管理职能部门和业务部门均承担内部控制监督检查的职责，根据分工协调配合，构建覆盖各级机构、各个产品、各个业务流程的监督检查体系78 商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险是( )。（A）操作风险（B）合规风险（C）市场风险（D）信用风险79 存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的结算账户是( )。（A）一般存款账户（B）基本存款账户（C）专用存款账户（D）临时存款账户80 区分不同税种的主要标志是( )。
26、（A）纳税义务人（B）税目（C）税率（D）课税对象81 由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据是( )。（A）现金支票（B）普通支票（C）银行汇票（D）银行本票82 下列不属于非银行金融机构法人机构可以申请解散的情况的是( )。（A）不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力（B）股东会议决定解散（C）因公司合并或者分立的需要（D）公司章程规定的营业期限届满83 一般而言，流动性与偿还期限成( )，与债务人的信用能力成( )。（A）正比；反比（B）反比；正比（C）正比；正比（D）反比；反比84 商业银行对未并表金融机构的大额少数资本投资
27、中，核心一级资本投资合计超出本行核心一级资本净额( )的部分应从本银行核心一级资本中扣除。（A）5（B） 8（C） 10（D）1585 ( )是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种产品的行为过程。（A）目标市场（B）市场细分（C）市场定位（D）银行形象定位86 下列不属于内部审计的主要工作方法的是( )。（A）现场审计（B）非现场审计（C）电话审计（D）自行查核87 内部控制中风险评估不包括( )。（A）内部监督（B）风险识别（C）风险分析（D）风险应对88 下列不属于产品开发的目标的是( )。（A）吸引现有市场之外的新客户（B）提高现有市场的份额（C）以相同的成本提供更优质的产品
28、（D）以更低的成本提供类似的产品89 ( )是银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。（A）柜台业务（B）法人信贷业务（C）个人信贷业务（D）资金交易业务90 金融市场最主要、最基本的功能是( )。（A）货币资金融通功能（B）经济调节功能（C）交易及定价功能（D）优化资源配置功能二、多项选择题91 外部审计机构存在下列( )情况，银行不宜委托其从事外部审计业务。（A）专业胜任能力明显不足的（B）没有从事银行业金融机构审计经验的（C）因欺诈、徇私舞弊，在执业经历中受过行政处罚、刑事处罚且未满 3 年的（D）与被审计机构关系密切，影响审计独立性的（E）风险承受能力较强的92
29、信用工具的组成部分有( )。（A）面值（B）到期（C）利率（D）期限（E）利息支付方式93 商业银行应在借款合同中与借款人明确约定的支付条款的内容包括( )。（A）贷款资金的支付方式（B）支付方式变更及触发变更条件（C）贷款资金支付的限制、禁止行为（D）借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料（E）贷款人受托支付的金额标准94 我国民事立法的基本原则有( )。（A）平等原则（B）自愿原则（C）公开原则（D）守法原则（E）公序良俗原则95 教育储蓄存款的存期包括( )。（A）1 年（B） 2 年（C） 3 年（D）5 年（E）6 年96 按照承兑人的不同，商业汇票分为( )。（A）商业承兑汇票（
30、B）银行承兑汇票（C）银行汇票（D）银行本票（E）普通支票97 银行应建立客户追踪制度，其追踪活动包括( )。（A）向客户提供信息（B）约见产品专家（C）登门访问（D）电话联系（E）邮件98 商业银行为有效防范柜面业务操作风险，应采取的风险控制措施有( )。（A）按照商业银行内部控制指引的有关要求，建立健全内部控制体系，明确内部控制职责，完善内部控制措施（B）加强业务管理条线、风险合规条线、审计监督条线“三道防线” 建设（C）加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息（D）加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员
31、操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识（E）强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用99 按照商业银行五级分类法，下列属于不良贷款的有( )。（A）正常类（B）关注类（C）次级类（D）可疑类（E）损失类100 下列属于证券类金融机构的有( )。（A）证券交易所（B）期货公司（C）信托公司（D）基金管理公司（E）证券服务机构101 下列关于信用卡授信管理的说法中，正确的有( )。（A）发卡银行应当建立信用卡授信管理制度（B）商务差旅卡的现金提取授信额度应当设置为零（C）发卡银行可以为信用卡转账(转出
32、)和支取现金提供超授信额度用卡服务（D）发卡银行在一个账单周期内只能提供一次超授信额度用卡服务（E）发卡银行不得向未满 1 8 周岁的客户核发信用卡 (附属卡除外)102 内部评级法下的合格保证，应满足的最低要求包括( )。（A）保证人资格应符合担保法规定，具备代为清偿贷款本息能力（B）采用信用风险缓释工具后的资本要求不小于对保证人直接风险暴露的资本要求（C）商业银行对关联公司或集团内部的互保及交叉保证应从严掌握，具有实质风险相关性的保证不应作为合格的信用风险缓释工具（D）商业银行应对保证人的资信状况和代偿能力等进行审批评估，确保保证的可靠性（E）商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于一次
