1、银行业专业人员职业资格初级（风险管理）历年真题试卷汇编 3 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列不属于银行业监督管理法明确的我国银行业监督管理目标的是( )。（A）促进银行业的合法运行（B）促进银行业的稳健运行（C）规避系统风险（D）维护公众对银行业的信心2 识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户核心资产重大变动及其净资产( )的变动情况。（A）10以下（B） 10以上（C） 20以下（D）20以上3 资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率。这里的资本就
2、是( ) 。（A）账面资本（B）经济资本（C）一级资本（D）监管资本4 个人住房按揭贷款的风险分析不包括( )。（A）经销商风险（B） “假按揭” 风险（C）由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险（D）商业银行的经济状况变动风险5 信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历的三个主要阶段是( )。（A）专家判断法一违约概率模型一信用评分模型（B）违约概率模型一专家判断法一信用评分模型（C）专家判断法一信用评分模型一违约概率模型（D）信用评分模型一专家判断法一违约概率模型6 强调通过加强资产分散化、抵押、项目调查等手段来提高商业银行安全度的风险管理阶段是( ) 。（A）负债风险管理模
3、式阶段（B）资产风险管理模式阶段（C）资产负债风险管理模式阶段（D）全面风险管理模式阶段7 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。（A）资本规模和商业银行的盈利水平（B）资产规模和商业银行的风险管理水平（C）资本金规模和商业银行的风险管理水平（D）资本金规模和商业银行的盈利水平8 下列不属于企业非财务因素分析的是( )。（A）管理层风险分析（B）声誉风险分析（C）生产和经营风险分析（D）行业风险分析9 下列关于有效的声誉风险管理体系，理解不正确的是( )。（A）全面了解客户的声誉信誉问题（B）明确商业银行的战略愿景和价值理念（C）培养开放、互信、互助的机构文化（D）建立公平的奖惩机
4、制10 在巴塞尔协议中，核心一级资本不包括的内容是( )。（A）优先股及其溢价（B）实收资本或普通股（C）资本公积可计入部分（D）盈余公积11 反映银行实际拥有的资本水平的是( )。（A）账面资本（B）经济资本（C）监管资本（D）实际资本12 不良资产贷款率等于( )。（A）(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款100（B） (次级类贷款一可疑类贷款一损失类贷款)各项贷款100（C） (次级类贷款一可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款100（D）(次级类贷款+可疑类贷款一损失类贷款)各项贷款10013 银行机构的市场准入不包括( )。（A）机构准入（B）业务准入（C）风险机构准入（D）高级
5、管理人员准入14 某商业银行 2014 年贷款总额 100 亿元，贷款应提准备 4 亿元，贷款实际计提准备 6 亿元，则该银行的贷款准备充足率是( )。（A）150（B） 67（C） 60（D）4015 下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是( )。（A）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力（B）风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等（C）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合（D）健全的风险管理体系能够为商业银行创造
6、价值16 下列不属于信贷审批原则的是( )。（A）审贷分离原则（B）统一考虑原则（C）流动性原则（D）展期重审原则17 下列选项不属于银行机构市场准入的是( )。（A）机构准入（B）第三方准入（C）业务准入（D）高级管理人员准入18 假设某商业银行的当期期初共有 1 000 亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为 900 亿元、50 亿元、30 亿元、15 亿元、5 亿元。该年度银行正常收回存量贷款 150 亿元(全部为正常类贷款)，清收处置不良贷款 25亿元，其他不良贷款形态未变化，新发放贷款 225 亿元(截至当期期末全部为正常类贷款)。截至当期期末，该银行正常类、
7、关注类贷款分别为 950 亿元、40 亿元。则该银行当年度的正常贷款迁徙率约为( )。（A）123（B） 289（C） 438（D）68319 市场准入的主要目标不包括( )。（A）保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系（B）维护银行市场秩序（C）保护存款者的利益（D）行政复议的依据、标准、程序公开20 ( )是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。（A）市场价值（B）公允价值（C）名义（D）市值重估21 以下各项符合商业银行风险预警程序的是( )。（A）风险分析、信用信息的收集与传递、风险处置、后评价（B）信用信息的收集与传递、风险分析、风险处置、后评价（C）风险分析、后评
8、价、信用信息的收集与传递、风险处置（D）信用信息的收集与传递、后评价、风险分析、风险处置22 风险是指( ) 。（A）损失的大小（B）损失的分布（C）未来结果的不确定性（D）收益的分布23 下列选项中，关于商业银行资本管理办法(试行)提出的最低资本要求说法正确的是( ) 。（A）核心一级资本充足率最低资本要求为 3（B）核心一级资本充足率最低资本要求为 5（C）一级资本充足率最低资本要求为 8（D）资本充足率最低资本要求为 1024 ( )是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损
9、失。（A）行业风险（B）法律风险（C）信用风险（D）区域风险25 下列关于敏感性分析的说法，错误的是( )。（A）敏感性分析计算简单（B）敏感性分析计算复杂不便于理解（C）敏感性分析在市场风险分析中得到了广泛应用（D）对于较复杂的金融工具或资产组合，敏感性分析无法计量其收益或经济价值相对市场风险要素的非线性变化26 在单一法人客户的非财务因素分析中，下列不属于行业风险分析的内容的是( )。（A）所有者关系、内部控制机制是否完备及运行正常（B）行业竞争力及替代性分析（C）行业的成本及盈利性分析（D）行业监管政策和有关环境分析27 某商业银行全部关联方授信总额为 110 亿元，资本净额为 210
10、亿元，则其关联授信比例约为( ) 。（A）41（B） 52（C） 191（D）20028 ( )是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。（A）独立交易（B）资产转移（C）关联交易（D）权利让渡 29 信息披露的原则不包括( )。（A）侧重披露总量指标（B）谨慎披露结构指标（C）详细披露所有信息（D）暂不披露机密指标30 监管部门是市场约束的核心，以下不是监管部门作用的是( )。（A）制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性（B）实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露（C）引导其他市场参与者改进做法，强化监督（D）存款人可以进行选择，通过提取存款或把存
11、款转入其他银行，增加单家银行的竞争压力31 二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在( ) 。（A）普通股之前、在一般债权人之后（B）普通股之前、优先股之后（C）优先股之前、在一般债权人之后（D）一般债权人之前、在优先股之后32 某商业银行的核心资本为 30 亿元，附属资本为 20 亿元，信用风险加权资产为500 亿元，市场风险价值(VaR)为 4 亿元。依据我国商业银行资本充足率管理办法规定，该商业银行的资本充足率约为( )。（A）9（B） 10（C） 12（D）1633 ( )是商业银行的决策机构。（A）监事会（B）董事会（C）股东大会（D）高级经理3
12、4 企业级风险管理信息系统极为复杂，具有( )的特点。（A）单向、智能化（B）多向交互式、经济化（C）单向、经济化（D）多向交互式、智能化35 下列选项不是法人客户财务状况分析方法的是( )。（A）财务报表分析（B）期望分析（C）财务比率分析（D）现金流量分析36 下列不属于商业银行的战略风险体现的是( )。（A）商业银行战略目标缺乏整体兼容性（B）为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷（C）为实现战略目标对竞争对手造成损害（D）为实现目标所需要的资源匮乏37 预期损失率的计算公式表示为( )。（A）预期损失率=预期损失资产总额（B）预期损失率= 预期损失贷款资产总额（C）预期损失率= 预期损
13、失负债总额（D）预期损失率=预期损失资产风险敞口38 单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对( )进行分析。（A）资产负债表和损益表（B）利润表和所有者权益变动表（C）现金流量表和资产负债表（D）资产负债表和财务报表39 在巴塞尔协议中，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征的资本是( ) 。（A）二级资本（B）其他一级资本（C）核心一级资本（D）股东资本40 以下不是信贷审批原则的是( )。（A）申贷合并原则（B）统一考虑原则（C）审贷分离原则（D）展期重审原则41 以下不属于市场风险的是( )。（A）利率风险（B）汇率风险（C）法律风险（D）商品风险42 商业银行风险
14、管理的发展阶段是( )。（A）资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段 资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段（B）负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段（C）资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段（D）资产风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段 负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段43 下列关于财务比率分析的描述中，错误的是( )。（A）盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力（B）杠杆比率，用来衡量企业所有者利用外部融资资金获得融
15、资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力（C）效率比率，又称营运能力比率，体现管理层控制和管理资产的能力（D）流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力44 ( )是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。（A）缺口分析（B）久期分析（C）外汇敞口分析（D）风险价值45 下列关于操作风险的说法，错误的是( )。（A）操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件（B）操作风险不包括声誉风险和战略风险（C）具有营利性（D）操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域46 关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不正确的是( )。
16、（A）公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值（B）市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值（C）与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括（D）在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值47 以下不属于市场风险的是( )。（A）利率风险（B）汇率风险（C）信用风险（D）股票价格风险48 在实践中，以下不属于人们对风险造成损失的划分的是( )。（A）已造成损失（B）预期损失（C）非预期损失（D）灾难性损失49 ( )这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加丁承揽合同等主合同。（A）抵押（B）保证（C）留置（D）质押50 下列不属于单
17、币种敞口头寸的是( )。（A）即期净敞口头寸（B）远期净敞口头寸（C）总敞口头寸（D）期权敞口头寸51 在市场准入范围和标准中，( )不属于中资商业银行行政许可事项。（A）机构设立（B）机构终止（C）董事和高级管理人员任职资格（D）资本监管52 下列不属于信贷审批原则的是( )。（A）职责分离原则（B）统一考虑原则（C）审贷分离原则（D）展期重审原则53 下列风险种类中，( )是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。（A）信用风险（B）声誉风险（C）操作风险（D）国家风险 54 单一的资产风险管理模式和单一的负债风险管理模式均不能保证商业银行安全性、流动
18、性和效益性的均衡。在此情况下，( )应运而生。（A）资产风险管理模式（B）负债风险管理模式（C）资产负债风险管理模式（D）全面风险管理模式 55 在对单一法人客户进行非财务因素分析时，下列选项不属于宏观经济、社会及自然环境分析的是( )。（A）技术进步（B）人口老化（C）环保意识增强（D）行业周期性分析56 我国系统重要性银行的资本充足率不得低于( )。（A）25（B） 105（C） 115（D）2557 正常贷款迁徙率为( )。（A）(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+ 期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款
19、期间减少金额)100（B） (期初正常类贷款中转为不良贷款的金额一期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)100（C） (期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额一期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)100（D）(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+ 期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款余额+ 期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)10058 商业银行计算机
20、系统故障，使其不能正常为客户提供服务属于( )风险。（A）信用（B）操作（C）市场（D）利率59 财务比率分析不包括( )。（A）盈利能力比率（B）效率比率（C）杠杆比率（D）损失比率60 我国商业银行核心一级资本充足率不得低于( )。（A）3（B） 4（C） 5（D）861 如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款 60 亿元，关注类贷款20 亿元，次级类贷款 10 亿元，可疑类贷款 6 亿元，损失类贷款 5 亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于( )。（A）2（B） 201（C） 208（D）2062 按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以划分为( )。（A）企业类客户和
21、机构类客户（B）单一法人客户和集团法人客户（C）法人客户和个人客户（D）集体客户和个人客户63 以下不是总敞口头寸计算方法的是( )。（A）累计总敞口头寸法（B）公允价值法（C）净总敞口头寸法（D）短边法64 国际金融协会针对风险偏好的传导提出四点意见，下列关于此意见描述错误的是( )。（A）机构应加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，各级管理层必须亲自参加（B）为各个业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开展的实际约束（C）各个部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计划（D）对业务条线和分支机构的风险保持持续关注，以促进风险偏好的动态更新65 个人贷款业务所面对的客户主要是(
22、 )。（A）自然人（B）法人（C）机构法人（D）企业法人66 ( )是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。（A）市场价值（B）公允价值（C）名义价值（D）市值重估67 下列选项中，属于商业银行风险偏好定性描述方式的是( )。（A）维持现有的红利水平（B）零容忍度类指标（C）收益类指标（D）资本类指标68 声誉风险管理的具体做法不包括( )。（A）强化声誉风险管理培训（B）确保实现承诺（C）确保及时处理投诉和批评（D）杜绝一切风险投资69 下列不属于商业银行客户信用评级发展阶段的是( )。（A）信用信息实地勘查（B）专家判断法（C）信用评分模型（D）违约概率模型70 商业银行可以通过资产
23、组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象( ) ，从而分散和降低风险。（A）明确化（B）多样化（C）合理化（D）复杂化71 贷款组合的信用风险识别不包括( )。（A）宏观经济因素（B）行业风险（C）区域风险（D）法律风险72 某商业银行 2014 年的流动性资产余额为 80 亿，要想符合我国对商业银行流动性监管指标的要求，则该商业银行 2014 年流动性比例应不低于( )。（A）25（B） 32（C） 40（D）8073 以下不属于我国银行业监督管理目标的是( )。（A）促进银行业的合法运行（B）促进银行业的稳健运行（C）规避所有系统风险（D）维护公众对银行业的信心74 商
24、业银行的风险管理流程是风险( )。（A）监测识别控制计量（B）识别 计量控制监测（C）计量 识别监测控制（D）识别计量监测控制75 在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是( ) 。（A）资产周转率（B）总资产收益率（C）销售净利率（D）净资产收益率76 董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有( )。（A）最终（B）连带责任（C）担保责任（D）间接责任77 下列不属于集团法人客户信用风险特征的是( )。（A）内部关联交易频繁（B）连环担保十分普遍（C）系统性风险较低（D）风险识别
25、和贷后管理难度大78 下列关于声誉风险的说法，错误的是( )。（A）声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险（B）在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是短期的（C）商业银行只有从整体层面认真规划才能有效管理和降低声誉风险（D）良好的声誉是商业银行生存之本79 银行业监管机构对银行业实施监督管理，应当遵守的原则是( )。（A）依法、公开、公正、有效（B）依法、公开、公正、效率（C）依法、公开、公平、效率（D）依法、公开、公平、有效80 关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不恰当的是( )。（A）在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质
26、意义的是市场价值和公允价值（B）市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值（C）与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括（D）在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值81 ( )被定义为未来结果出现收益或损失的( ) 。（A）保险；确定性（B）风险；不确定性（C）保险；不确定性（D）风险；确定性82 已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类。次级类贷款为 6 亿元，可疑类贷款为 2 亿元，损失类贷款为 3 亿元，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是 2 亿元，专项准备是 3 亿元，特种准备是 4 亿元，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是( )。（A）
27、025（B） 083（C） 082（D）0383 商业银行风险监管核心指标规定，流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，不得低于( )。（A）0.3（B） 0.25（C） 0.5（D）0.7584 ( )是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。（A）缺口分析（B）久期分析（C）外汇敞口分析（D）风险价值方法85 ( )通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。（A）名义价值（B）市场价值（C）公允价值（D）市值重估86 战略风险管理的基本做法不包括( )。（A）强化内部控制系统和流程（B）明确董事会和高级管理层的责任（C）建立清晰的战略风险管理流程（D）采取恰当的战略风险管理办
28、法87 下列选项中，不属于操作风险关键风险指标的是( )。（A）市场变动（B）产品价格（C）员工水平（D）客户满意度88 监管部门是市场约束的核心，下列选项不是其作用的是( )。（A）建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用（B）实施惩戒，即建立有效的监督检查制度，确保政策执行和有效信息披露（C）引导公众选择资金安全性高的金融机构，并起到市场监督的作用（D）制定信息披露标准和指南，提高信息的可比性和可靠性89 下列各项中，不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容是( )。（A）明确商业银行的战略愿景和价值理念（B）深入理解不同利益持有者对自身的期望值（C）建立强大的、动态的风险管理系
29、统，有能力提供风险事件的早期预警（D）实现银行利润的最大化90 金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，这属于商业银行( ) 。（A）资产风险管理模式阶段（B）负债风险管理模式阶段（C）资产负债风险管理模式阶段（D）全面风险管理模式阶段二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 银行机构的信息披露主要分为( )。（A）会计信息披露（B）法律信息披露（C）风险信息披露（D）操作信息披露（E）监管要求的信息披露92 市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主
30、体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。银行的市场准入不包括( )。（A）机构准入（B）业务准入（C）高级管理人员准，A（D）资质准入（E）风险控制水平93 市场准入应当遵循的原则包括( )。（A）公开（B）公平（C）公正（D）效率（E）便民94 在风险管理方面，参与确定银行风险偏好的有( )。（A）监事会（B）股东会（C）董事会（D）高级管理层（E）首席风险官95 下列选项中，体现了建立良好的声誉风险管理体系的优势的有( )。（A）能有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失（B）招募和保留最佳雇员（C）维持客户和供应商的忠诚度（D）吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力（E）最大限度地减少诉讼
31、威胁和监管要求96 风险治理是( ) 之间在风险管理职责方面的监督和制衡机制。（A）董事会（B）业务条线（C）股东大会（D）高级管理层（E）风险管理部门97 商业银行对交易账户进行市值重估，通常采用的方法有( )。（A）盯市（B）盯模（C）按照成本价值计值（D）按照历史价值计值（E）按照账面价值计值98 “三道防线 ”模式体现的风险管理特征有 ( )。（A）全员性（B）全面性（C）独立性（D）专业性（E）垂直性99 监督检查的手段有( )。（A）非现场监管（B）现场检查（C）风险监测（D）市场监测（E）风险预警 100 三方会谈的“ 三方” 包括 ( )。（A）存款人（B）监管者（C）外部审计机构（D）政府部门（E）被监管银行 101 根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括( )。（A）从业人员准入（B）法人准入（C）机构准入（D）业务准入（E）高级管理人员准入102 在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括( )。（A）日常监督机制（B）公开机制
