1、银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷 10 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 经济资本主要用于规避银行的( )。（A）非预期损失（B）预期损失（C）大规模损失（D）普通性损失2 ( )是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。（A）信用风险识别（B）信用风险度量（C）信用风险监测（D）信用风险控制3 巴塞尔委员会根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道咨询公司的意见，将操作风险定义为(
2、 )。（A）操作过程中产生的不确定性，并且人们不能精确预测这种不确定性的分布（B）由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险（C）商业银行从业人员在交易或为客户提供其他服务时，面对的意外情况（D）由于市场竞争等原因，银行业务量变动所带来的风险4 操作风险国内监管规则主要执行的是( )的一系列监管规定，主要有关于加大防范操作风险工作力度的通知(“操作风险 13 条”)、商业银行操作风险管理指引商业银行资本管理办法(试行)等文件。（A）证监会（B）中国人民银行 （C）银监会（D）中国银行5 ( )是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的
3、资本金。（A）经济资本（B）会计资本（C）监管资本（D）实收资本6 下列关于风险的说法中，不正确的是( )。（A）风险是未来结果出现收益或损失的不确定性（B）没有风险就没有收益（C）风险和损失是一种状态（D）风险不等同于损失本身7 商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性，这是为了应对商业银行面临的( )。（A）行业风险（B）客户风险（C）竞争对手风险（D）技术风险8 经济风险属于( ) 。（A）法律风险（B）市场风险 （C）信用风险（D）国别风险9 ( )是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。（A）衍生
4、品对冲（B）非自我对冲（C）自我对冲（D）市场对冲10 久期缺口的绝对值( ) ，利率变化对商业银行的流动性的影响越显著。（A）越大（B）越小（C）为零（D）无法判断11 关于商业银行内部控制的主要原则，下列说法正确的是( )。（A）商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求（B）内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系（C）内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与（D）内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力12 小李在 2010 年初以每股 15 元的价格购买某股票 1 000 股，半
5、年后每股收到075 元现金红利，同时卖出股票的价格是 16 元，则在此半年期间，小李在该股票上的百分比收益率为( )。（A）5（B） 667（C） 1167（D）136713 账户管理属于( ) 。（A）柜台业务（B）法人信贷业务（C）个人信贷业务（D）资金交易业务14 从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取( )。（A）从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式（B）从基层业务单位到董事会和高级管理层的二级管理方式（C）从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式（D）从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管
6、理方式15 商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于( )活动的反馈循环。（A）战略方案选择和公司治理（B）战略实施和战略风险管理（C）风险监测和运营绩效（D）风险识别和整体战略16 商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等七类。下列各项中属于商业银行面 I 临的项目风险的是( )。（A）我国金融业开放之后行业竞争更加激烈（B）银行的信息系统安全性存在风险（C）银行缺乏独特的品牌形象（D）银行产品开发失败17 全面风险管理体系不包括( )。（A）风险管理策略（B）风险理财措施（C）风险管理进程（D
7、）风险管理信息系统18 法律风险与操作风险之间的关系是( )。（A）操作风险和法律风险产生的原因相同（B）外部合规风险与法律风险是相同的（C）法律风险与操作风险相互独立（D）法律风险是操作风险的一种特殊类型19 风险分散化的理论基础是( )。（A）投资组合理论（B）期权定价理论（C）利率平价理论（D）无风险套利理论20 ( )不是阶段性任务，而是商业银行的一项“ 终身事业” 。（A）制定风险制度（B）培养风险人才（C）创造风险环境（D）培植风险文化21 ( )负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。（A）董事会（B）高级管理层（C）风险管理委员会（D）风险管理部门22 ( )并不消
8、灭风险源，只是风险承担主体改变。（A）风险转移（B）风险规避（C）风险对冲（D）风险分散23 商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生( ) 。（A）数据风险（B）模型风险（C）误判风险（D）缺失风险24 在商业银行的风险管理信息系统中，经过分析和处理的风险信息数据通常分为( )。（A）内部数据和外部数据（B）中间计量数据和组合结果数据（C）定量数据和定性信息（D）前期预测数据和后期反馈数据25 ( )不包括在市场风险中。（A）利率风险（B）汇率风险（C）操作风险（D）商品价格风险26 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 15 亿元，回收成
9、本为07 亿元，违约风险暴露为 16 亿元，则违约损失率为( )。（A）47（B） 50（C） 43（D）5327 A 公司主营业务是产品制造与销售，2010 年其产品销售收入为 5 亿元，销售成本为 36 亿元，2010 年期初存货为 1120 万元，期末存货为 880 万元，则该公司2010 年存货周转天数为( )天。（A）72（B） 10（C） 120（D）14028 关键风险指标法中，以下属于外部事件指标的是( )。（A）反洗钱警报占比（B）系统故障时间（C）前后台交易不匹配占比（D）员工人均培训费用29 巴塞尔新资本协议中要求客户评级能够做到，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的
10、下降而呈现( )的趋势。（A）加速下降（B）减速下降（C）加速上升（D）减速上升30 下列关于客户评级的说法，不正确的是( )。（A）客户评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价（B）评价主体是商业银行（C）评价目标是客户违约风险（D）评价结果是信用等级和违约概率31 信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括( )。（A）审贷分离原则（B）统一考虑原则（C）统一授信原则（D）展期重审原则32 下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是( )。（A）行业净资产收益率（B）行业盈亏系数（C）行业资本积累率（D）行业产品产销率33 A 公司 2010 年销售收入为 2 000 万元，销售成本为 1 800
11、 万元。2010 年期初应收账款总额为 240 万元，2010 年期末应收账款总额为 160 万元，则该公司 2010 年应收账款周转天数为( ) 天。（A）100（B） 125（C） 288（D）3634 ( )不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容。（A）明确商业银行的战略愿景和价值理念（B）深入理解不同利益持有者对自身的期望值（C）建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警（D）实现银行利润的最大化35 商业银行向一家风险权重为 50的公司提供了 100 万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为( )万元。（A）1（B） 2（C） 4（
12、D）836 中国人民银行从 2004 年开始实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度，这样做是为了( ) 。（A）扩大货币流通量（B）敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管理的有关成本收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案（C）提高商业银行业的信誉度（D）紧缩货币37 下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。（A）公开原则是指银行应将所有业务活动进行公开，保证完全的透明度（B）公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者（C）对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正（D）效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利
13、用监管资源38 专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素：与借款人有关的因素、与市场有关的因素，以下不属于与市场有关的因素的是( )。（A）收益波动性（B）利率水平（C）经济周期（D）宏观经济政策39 外债总额与国民生产总值之比的一般限度是( )。（A）1520（B） 2025（C） 2530（D）303540 商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为( )。（A）市场风险经济资本=乘数因子VaR（B）市场风险经济资本=(附加因子+ 最低乘数因子)VaR（C）市场风险经济资本=(附加因子+ 最低乘数因子)/VaR（D）市场风险经济资本=VaR(附加因子+最低乘数因子)41 下列
14、对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是( )。（A）必须建立一套披露制度和政策（B）根据巴塞尔委员会的要求，信息披露应每季度进行一次（C）必须提高信息披露的相关性（D）必须保持合理频度42 A 银行的外汇敞口头寸如下：美元多头 180，英镑多头 430，法国法郎空头390，瑞士法郎空头 130，若此银行对待外汇风险的态度较为激进，计量总敞口头寸时主要考虑不同货币汇率被动的相关性，则该银行使用的净总敞口头寸应为( )。（A）610（B） 1 000（C） 90（D）113043 以下属于商业银行业务的是( )。（A）高端贷款（B）投资咨询（C）保函（D）资产支持证券44 某银行用 1 年期存
15、款作为 1 年期贷款的融资来源，存款按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次，而贷款则按照美国国库券利率每月重新定价一次，在这种情况下，该银行最容易引发的利率风险是( )。（A）重新定价风险（B）收益率曲线风险（C）基准风险（D）期限错配风险45 银行监管的依法原则是指( )。（A）监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定（B）监管活动除法律法规需要保密的，应当具有适当的透明度（C）银行业市场的参与者具有平等的法律地位（D）银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者46 全面的风险管理模式强调信用风险、( )和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。（A）市场风
16、险（B）流动风险（C）战略风险（D）法律风险47 商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息合法授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是( )。（A）客户所有者权益越高，限额越高（B）客户历史信誉状况越好，限额越高（C）客户信用等级越高，限额越高（D）客户资产负债率越高，限额越高48 操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括( ) 。（A）由内而外、自上而下和从已知到未知（B）由表及里、自下而上和从已知到未知（C）由内而外、自下而上和从已知到未知（D）由表及里、自上而下和从已知到未知49 在距长期次级债务到期日前最后五年，其
17、可计入附属资本的数量每年累计折扣为( )。（A）10（B） 20（C） 30（D）4050 某银行资产负债表如下，由于银行的资产负债管理人员事先无法预知欧元兑美元的汇率年底会发生什么样的变化，所以这笔相当于 2 亿美元的欧元贷款对于银行来说是一种( ) 风险。（A）外汇交易（B）外汇结构性（C）基准（D）期权性51 ( )是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。（A）缺口分析（B）久期分析（C）外汇敞口分析（D）风险价值方法52 ( )是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金。（A）资产流动性（B）负债流动性（C）资本流动性（D）融资流动性53 风险价值是指在一
18、定的持有期和( )下，利率、汇率等市场风险要素发生变化对资产价值造成的最大损失。（A）违约概率（B）违约损失率（C）置信水平（D）持有金额54 可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是( )。（A）单一客户风险限额（B）组合风险限额（C）集团客户风险限额（D）以上都对55 A 银行的外汇敞口头寸如下：美元多头 180，英镑多头 430，日元多头 70，法国法郎空头 390，瑞士法郎空头 130，德国马克空头 100，分别计算 A 银行持有的外汇的累积总敞口头寸、净总敞口头寸和短边法下的净多头头寸为( )。（A）1 300，60，680（B） 680，-60，680（C） 1 300，6
19、0，620（D）680，-60，62056 ( )是指银行所持有的各类风险性资产余额。（A）风险价值（B）缺口（C）市场价值（D）敞口57 如果期权的执行价格优于当前标的资产的即期市场价格，该期权是( )。（A）价内期权（B）平价期权（C）价外期权（D）美式期权58 对国有金融资产管理公司为执行国务院规定按面值收购国有银行不良贷款而定向发行的债券设定的风险权重为( )。（A）0（B） 5（C） 10（D）2059 某商业银行上年度期末可供分配的资本为 5 000 亿元，计划本年度注入 1 000 亿元新资本，若本年度电子行业在资本分配中的权重为 5，则本年度电子行业资本分配的限度为( ) 亿元
20、。（A）30（B） 300（C） 250（D）5060 下列关于商业银行操作风险缓释的说法，不正确的是( )。（A）根据商业银行的资本金和操作风险管理能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险（B）商业银行不管采用多好的控制措施，购买再多的保险，总会有些操作风险发生（C）交易差错、记账差错等操作风险可以规避，让其不再出现（D）商业银行应为应承担的操作风险计提损失准备或风险资本金61 声誉危机管理的主要内容不包括( )。（A）管理危机过程中的信息交流（B）危机处理过程中持续沟通（C）确保及时处理投诉和批评（D）预先制定战略性的危机管理规划62
21、 核心雇员流失造成的风险体现为商业银行对关键人员过度依赖的风险，( )不是这种风险的表现。（A）缺乏足够的后备人员（B）关键信息缺乏共享和文档记录（C）因歧视及差别待遇事件导致损失（D）缺乏岗位转换机制63 过去 3 年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据以上信息，下列选项叙述正确的是( )。（A）投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强（B）多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力（C）该企业集团的短期偿债能力较弱（D）该企业集团投资房地产已经造成损失
22、64 下列关于资本监管的说法，错误的是( )。（A）商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用（B）按照 商业银行资本充足率管理办法，商业银行资本充足率不得低于8，核心资本充足率不得低于 4（C）未分配利润属于核心资本（D）少数股权属于附属资本65 在商业银行的代理业务中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售的行为，属于代理业务操作风险控制中的( )风险类别。（A）人员因素（B）内部流程（C）系统缺陷（D）外部事件66 以下行为属于内部欺诈的是( )。（A）歧视及差别待遇事件（B）黑客攻击损失（C）意识到自己缺乏必要
23、的知识技能但由于颜面或其他原因，未向管理层提出或声明其无法胜任或不能正确处理面对的情况（D）意识到自己缺乏必要的知识技能并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益67 国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法(RAPM)中被广泛接受和普遍使用的指标 RAROC 是( )。（A）风险资本回报率（B）风险资产回报率（C）风险调整资产回报率（D）风险调整资本收益率68 对于未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除( )。（A）20（B） 50（C） 70（D）10069 ( )不是全面风险管理模式的特征。（A）全球的风险管理体系（B）全面的风险管理范围（C）全部的风险预测过程（D）
24、全新的风险管理方法70 在资本监管要点里，关于资本充足率的信息披露应该由商业银行董事会负责，未设置董事会的，由( ) 决定。（A）风险管理委员会（B）监事会（C）行长（D）股东大会71 融资缺口的公式为( ) 。（A）核心贷款平均额一核心存款平均额（B）核心贷款平均额一存款平均额（C）贷款平均额一核心存款平均额（D）贷款平均额一存款平均额72 某银行 2015 年对 A 公司的一笔贷款收入为 1 000 万元，各项费用为 200 万元，预期损失为 100 万元，经济资本为 16 000 万元，则其 RAROC 等于( )。（A）438（B） 625（C） 500（D）56373 商业银行的监管
25、资本等于( )。（A）预期损失（B）非预期损失（C）预期损失加上非预期损失（D）以上都不是74 以下关于负债流动性的说法，错误的是( )。（A）公司机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感（B）大额公司机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击尤为显著（C）公司机构存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分（D）积极开拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险75 下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。（A）我国对商业银行资本充足率的计算依据 2004 年中国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法实施（B）我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上
26、（C）资本充足率=(资本一扣除项)信用风险加权资产（D）核心资本充足率=(核心资本一核心资本扣除项)(信用风险加权资产+8市场风险资本要求)76 商业银行的现金头寸与应收存款之和占总资产的比例构成( )。（A）现金头寸指标（B）核心存款指标（C）流动现金指标（D）应收存款指标77 下列关于信用风险的说法，正确的是( )。（A）结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险（B）对衍生产品而言，信用风险造成的损失最多是债务的全部账面价值（C）信用风险具有明显的系统性风险特征（D）信用风险又被称为结算风险78 20 世纪 70 年代，商业银行的风险管理模式进入了( )阶
27、段。（A）资产风险管理模式（B）负债风险管理模式（C）资产负债风险管理模式（D）全面风险管理模式79 对维持本行资本充足率承担最终责任的是( )。（A）股东大会和董事会（B）董事会和监事会（C）董事会和高级管理层（D）高级管理层和内部审计人员80 在商业银行风险管理的主要策略中，有一种消极的风险管理策略是( )。（A）风险对冲（B）风险转移（C）风险规避（D）风险补偿二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 以下属于高质量的金融工具有( )。（A）中央政府发行的债券（B）政策性银行发行的票
28、据（C） AA 一级以上国家政府发行的债券（D）黄金（E）银行存单82 完整的资本充足率评估程序包括( )方面。（A）董事会和高级管理层的监督（B）健全的资本评估（C）风险的全面评估（D）完善的监测和报告系统（E）健全的内部控制检查83 盈利能力比率主要有( )。（A）销售毛利率（B）销售净利率（C）资产负债率（D）总资产周转率（E）净资产收益率84 不良贷款拨备覆盖率计算公式中涉及的准备包括( )。（A）一般准备（B）重估准备（C）专项准备（D）特别准备（E）特种准备85 商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有( )。（A）银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸（B）为客户提供外汇交
29、易服务时未能立即轧平的外币头寸（C）外币贷款的借款人出现违约行为（D）外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约（E）银行资产与负债之间的币种不匹配86 商业银行的重大风险事项包括( )。（A）重大信贷风险事项（B）重大市场风险事项（C）重大利率风险事项（D）重大突发性事件（E）重大法律风险事件87 授信权限管理通常遵循的原则有( )。（A）给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准（B）集团内所有机构在进行信用管理时应遵循一致的标准（C）债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)应得到一定权力层次的批准（D）交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信
30、用政策，每一政策都应建立在风险一收益分析基础之上（E）根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核88 监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括( )。（A）高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中按模型计值所产生的不确定性及其影响程度（B）在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致（C）在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法（D）如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价（E）应该有正式的变化控制程序和模型的备份
31、，并定期用于对计值情况进行测试89 下列关于董事会的说法，正确的有( )。（A）董事会是商业银行的最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任（B）董事会负责审批风险管理的整体战略和政策（C）董事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式对商业银行的决策执行过程、经营活动进行监督和测评（D）董事会设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则（E）董事会负责执行风险管理政策90 流动性风险预警信号中的融资指标信号包括( )。（A）被迫从市场上购回已发行的债券（B）外部评级下降（C）所发行股票价格下跌（D）债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足（E）存款
32、大量流失91 下列不体现核心雇员流失风险的有( )。（A）缺乏足够后备人员（B）缺乏岗位轮换机制（C）核心员工的欺诈行为（D）核心员工的知识技能缺乏（E）关键信息缺乏共享和文档记录92 下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有( )。（A）能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失（B）能够确保产品和服务的溢价水平（C）能够减少进入新市场的阻碍（D）能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力（E）能够完全避免风险事件和未来损失93 常用的市场风险限额包括( )。（A）交易限额（B）风险限额（C）止损限额（D）控制限额（E）调整限额94 商业银行业务外包种类有( )。（A）处理程
33、序外包（B）业务营销外包（C）专业性服务外包（D）核心业务外包（E）后勤性事务外包95 法人信贷业务操作风险的起因包括( )。（A）片面追求贷款规模和市场份额（B）信贷制度不完善，缺乏监督制约机制（C）信贷操作不规范，依法管贷意识不强（D）因人手紧张而未严格执行换人复核制度（E）社会缺乏良好的信贷文化和信用环境96 以下属于流动性最差的资产有( )。（A）股票（B）银行可出售的贷款组合（C）无法出售的贷款（D）银行的房产（E）银行在公司的投资97 在操作风险管理中，商业银行信息系统的主要作用包括( )。（A）支持风险评估（B）建立损失数据库（C）风险指标监测与报告（D）风险管理辅助决策（E）建立资本模型98 资金交易业务中后台结算清算需注意的操作风险点主要包括( )。（A）交易定价模型或定价机制错误（B）未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化（C）因系统中断而不能及时将资金精算到位（D）因录入错误而错误清算资金（E）未履行监管部门所要求的强制性报告义务99 在商业银行的经营管理中，决定其风险承担能力的因素有( )。（A）市场环境（B）资本金的规模（C）竞争对手的实力（D）商业银行的风险管理水平
