1、银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷 14 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的( )作为核心资金，为贷款提供融资来源。（A）核心存款（B）短期存款（C）流动性存款（D）平均存款2 当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度( ) 。（A）大（B）小（C）一样（D）无法判断3 对敏感负债，商业银行应保持较强的流动性储备，可持有其总额的( )。（A）30（B） 60（C） 70（D）804 财政政策对许多行业具
2、有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈( )趋势。（A）上升（B）下降（C）不变（D）先上升后下降5 信用风险很大程度上是一种( )，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。（A）系统性风险（B）非系统性风险（C）既属于系统风险又属于非系统风险（D）不属于系统风险也不属于非系统风险6 王先生的投资包括三部分，一部分是年收益率为 20的 A 资产，总价值为 15 万元；另一部是年收益率为 45的 B 资产，总价值为 10 万元；还有一部分是年收益率为 30的 C 资产，总价值是 15 万元。那么，王先生这个投资组合的预期收益率是( )。（A）20（B） 30（C） 45（D）507 假设
3、美元兑英镑的即期汇率为 1 英镑兑换 2000 0 美元，美元年利率为 3，英镑年利率为 4，则按照利率平价理论，1 年期美元兑英镑远期汇率为( )。（A）1 英镑=1970 2 美元（B） 1 英镑=2 019 4 美元（C） 1 英镑=2 000 0 美元（D）1 英镑=1980 8 美元8 以下不属于风险转移策略的是( )。（A）出口信贷保险（B）担保（C）备用信用（D）市场对冲9 某公司 2015 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 4 000 万元，2015 年期初存货为150 万元，2015 年期末存货为 250 万元，则该公司 2015 年存货周转天数为( )天。（A）198（B
4、 180（C） 160（D）22810 ( )是对 VaR 估计结果的误差水平的测量和精度评估。（A）准确性检验（B）敏感性分析（C）误差分析（D）有效性检验11 核心雇员流失的风险具体体现不包括( )。（A）核心员工的知识技能缺乏（B）缺乏足够后援替代人员（C）相关信息缺乏共享和文档记录（D）缺乏岗位轮换机制12 商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件不包括( )。（A）完善的公司治理结构（B）健全的内部控制体系（C）普及合规管理文化（D）雄厚的研发实力13 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。（A）债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的
5、特点预测债项可能的损失率（B）客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级（C）在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级（D）在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级14 在巴塞尔新资本协议中，规定了信用风险计量方法有三种，不包括( )。（A）基本指标法（B）内部评级高级法（C）标准法（D）内部评级初级法15 下列关于外汇远期合约的表述，不正确的是( )。（A）外汇远期合约可以实物交割，也可以现金结算（B）外汇远期合约根据外汇未来的利率定价（C）本币升值，如果没有超过远期价格的话，外币的多方仍然盈利（D）外汇远期合约到期日的结算金额取决于汇率的变化16 外部审计与信息披露的关系中，
6、除了有利于提高信息披露质量外，还有利于( )。（A）提高我国商业银行的竞争能力（B）进一步完善信息披露的监控机制（C）改进我国商业银行信息披露（D）提高审计效率17 远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。（A）即期汇率（B）两种货币之间的汇率差（C）期限（D）两种货币之间的利率差18 目前 RAROC 等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标 ROE、ROA 相比，RAROC 的特点不包括( )。（A）可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性（B）可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平（C） RAROC=(净收益一预期损失)经济资本
7、D）使银行不再注重盈利性19 下列关于银行资本的作用叙述不正确的是( )。（A）提供融资（B）使银行免受损失（C）维持市场信心（D）限制银行业务过度扩张20 主要职责是执行风险管理政策的机构的是( )。（A）董事会（B）监事会（C）高级管理层（D）风险管理部门21 ( )可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。（A）财务控制部门（B）法律合规部门（C）风险管理部门（D）外部监督部门22 风险管理的第三道防线是( )。（A）风险管理制度（B）风险管理职能部门（C）前台业务人员（D）内部审计23 风险管理的最高决策单位是( )。（A）风险管理部门（B）董事会（C）股东大会（D）最高风险管
8、理委员会24 借款人甲的内部评级 1 年期违约概率为 001，则其根据巴塞尔新资本协议定义的违约概率为( )。（A）001（B） 002（C） 003（D）00425 商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，报告不包括( )。（A）评估主要风险状况及发展趋势、战略目标（B）评估外部环境对资本水平的影响（C）评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险（D）评估总体风险状况26 下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。（A）根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，可分为初级法和高级法两种（B）初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值（C
9、高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限（D）内部评级法初级法和高级法的区分只适用于零售暴露27 A 银行在 2010 年年初共有 800 亿元正常类贷款、 200 亿元关注类贷款，本年收回贷款 150 亿元，全都为正常类贷款；新发放贷款 180 亿元，截至 2010 年年末，设部分新增贷款全部为正常类贷款；该银行的正常类贷款、关注类贷款年末余额分别为 800 亿元、180 亿元。则该银行 2010 年的正常贷款迁徙率为( )。（A）438（B） 538（C） 588（D）83828 A 银行 2010 年贷款应提准备为 1300 亿元，贷款损失
10、准备充足率为 70，则贷款实际计提准备为( ) 亿元。（A）910（B） 1375（C） 1100（D）100029 在单一客户授信限额管理中，某一客户的所有者权益为 8 000 万元，杠杆系数为 075，则该客户最高债务承受额为( )万元。（A）8 000（B） 6 000（C） 4 000（D）2 00030 某商业银行当期在央行的超额准备金存款为 43 亿元，库存现金为 11 亿元，若该行当期各项存款金额为 2 138 亿元，该银行超额准备金率为( )。（A）253（B） 276（C） 298（D）37831 下列关于久期缺口的理鹪，不正确的有( )。（A）当久期缺口为正值时，如果市场利
11、率下降，银行的市场价值将增加（B）当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将减少（C）当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，银行的市场价值将减少（D）久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感32 法人客户根据其机构性质可以分为( )。（A）企业类客户和团体类客户（B）企业类客户和机构类客户（C）单位类客户和团体类客户（D）单位类客户和机构类客户33 以下关于会计资本的说法中，不正确的是( )。（A）会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系（B）会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益（C）会计资本是银行可以实际利用的资本（D）会计资本包括实收资本、资本公积
12、盈余公积、一般准备、为分配利润 (累计亏损)和外币报表折算差额六个部分34 商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度：第一维度是客户评级，第二维度是( ) 。（A）借款评级（B）债项评级（C）债务人评级（D）债权人评级35 下列不属于债项评级系统中要进行计量和评价的特定风险因素的是( )。（A）抵押（B）质押（C）优先性（D）产品类别36 在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是确定客户的( ) 。（A）最低债务承受额（B）最高债务承受额（C）平均债务承受额（D）以上均不正确37 商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应更多关注( )可能造成的影响。
13、A）系统性风险（B）非系统性风险（C）个别风险（D）组合风险38 国别风险有很多常见的表现形式，不包括( )。（A）重议利息（B）取消债务（C）提供担保（D）再融资39 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失是指贷款五级分类中的( ) 。（A）关注（B）次级（C）可疑（D）损失40 根据不同的管理需要和本质特性，银行资本不包括( )。（A）账面资本（B）经济资本（C）监管资本（D）实体资本41 战略风险不来自( ) 。（A）商业银行战略目标缺乏整体兼容性（B）商业银行经营目标不能按时实现（C）为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷（D）为实现目标所需要的资源匮乏42
14、依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，不包括( )。（A）资产风险管理阶段（B）负债风险管理阶段（C）资产负债管理阶段（D）市场风险管理阶段43 巴塞尔新资本协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资产，商业银行可以采取的方法是( )。（A）内部评级初级法（B）标准法（C）高级计量法（D）内部评级高级法44 操作风险关键指标不包括( )。（A）人员因素风险指标（B）内部流程风险指标（C）外部流程风险指标（D）外部事件风险指标45 下列不属于市场风险的是( )。（A）利率风险（B）股票风险（C）汇率风险（D）操作风险46
15、 以下不属于银行认可的质押品的是( )。（A）黄金（B）股票（C）中央银行投资的公用企业发行的债券（D）AA 级以上国家发行的债券47 使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了( )。（A）目前的情况（B）长期的经验（C）行业间的平均水平（D）同行业的最高水平48 下列属于客户风险的财务指标的是( )。（A）流动比率（B）公司治理结构（C）资金实力（D）市场竞争环境49 下列对于期权时间价值的理解，不正确的是( )。（A）期权的时间价值是指期权价值低于其内在价值的部分（B）当期权为价外期权或平价期权时，期权价值即为其时间价值（C）期权的时间价值随着到期日的临近而降低（D）到期日当天期
16、权的时间价值为零50 公允价值的计量方式不包括( )。（A）直接使用可获得的市场价格（B）使用公认的模型估算市场价格（C）历史成本反映的价值（D）实际支付价格51 在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为( )。（A）正值（B）零（C）负值（D）不固定52 ( )源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言) 之间存在的差异。（A）基准风险（B）期权性风险（C）重新定价风险（D）收益率曲线风险53 在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是( )。（A）久期分析（B）缺口分析（C）情景分析
17、D）敏感性分析54 ( )指的是 “在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值”。（A）名义价值（B）市场价值（C）公允价值（D）交易价值55 巴塞尔委员会建议计算风险价值时使用的置信水平( )。（A）95（B） 968（C） 985（D）9956 商业银行内部风险的估计，一般不包括( )。（A）违约概率（B）实际损失（C）违约损失率（D）违约风险暴露57 正向收益率曲线意味着( )。（A）投资期限越长，收益率越高（B）投资期限越长，收益率越低（C）投资期限越短，收益率越高（D）收益率高低与投贷期限的长短无关58 交易账户记录的是银行为交易
18、目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的( ) 。（A）金融头寸（B）金融工具（C）金融工具和商品头寸（D）金融工具和金融头寸59 ( )是指将商业银行的所有业务划分为九大类业务条线，计算时需要获得每大类业务条线的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数 ，分别求出对应的资本，最后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。（A）标准法（B）基本指标法（C）内部评级法（D）高级计量法60 如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款 60 亿元关注类贷款 20 亿元，次级类贷款 10 亿元，可疑类贷款 6 亿元，损失类贷款 5 亿元，那么该商业银行的不良贷
19、款率等于( ) 。（A）2（B） 201（C） 208（D）2061 我国商业银行目前的业务种类和运营方式中，( )是最容易引起操作风险的业务环节。（A）柜台业务（B）法人信贷业务（C）个人信贷业务（D）资金交易业务62 内部流程引起的操作风险包括财务会计错误、文件合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控，报告、结算支付错误、交易定价错误六个方面。未按规定审查客户信用引起的操作风险属于( )方面。（A）财务会计错误（B）文件合同缺陷（C）产品设计缺陷（D）交易定价错误63 商业银行在客观评估操作风险影响程度和发生概率的基础上，应尽可能准确计量这些风险可能给商业银行造成的损失，并为此配置相应的( )。（
20、A）会计资本（B）监管资本（C）经济资本（D）风险资本64 在客户风险监测指标体系中，现金支付能力和资金实力分别属于( )。（A）基本面指标和财务指标（B）基本面指标和基本面指标（C）财务指标和基本面指标（D）财务指标和财务指标65 员工人均培训费用是操作风险关键指标的一项，它反映商业银行在提高员工工作技能方面所作出的努力，如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着( )。（A）员工培训效率下降（B）部分员工没有受到应有的培训（C）公司对于提高员工工作技能方面作出了较多的努力（D）以上均不正确66 下列选项中，关于客户风险外生变量的说法，不正确的是( )。（A）商业银行对单一借款人或
21、交易对方的评级应定期进行复查（B）一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度（C）对于风险程度本身就很高的客户，应该给予较小的容忍度（D）对单一客户风险的监测，做好对该客户的管理便好，不用监测其他变量67 操作风险评估通常从( )两个角度开展。（A）制度设计和内部控制（B）业务管理和风险管理（C）内部评估和外部评估（D）风险预测和风险控制68 违约的定义是( ) 的重要定义。（A）权重法（B）债项评级（C）经济资本管理（D）内部评级法69 ( )承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策的最终责任。（A）董事会（B）风险管理部
22、门（C）监事会（D）财务控制部门70 企业 2000 年流动资产合计为 3 000 万元，其中存货为 1 500 万元，应收账款 1 500 万元，流动负债合计 2 000 万元，则该公司 2000 年速动比率为( )。（A）078（B） 094（C） 075（D）07471 引发商业银行操作风险的系统缺陷因素不包括( )。（A）数据信息质量（B）违反系统安全规定（C）系统设计开发的战略风险（D）信息安全风险72 以下不是商业银行流动性风险预警的内部指标信号的是( )。（A）资产质量下降（B）融资成本上升（C）盈利水平下降（D）资产过于集中73 ( )仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动
23、性风险。（A）现金头寸指标（B）核心存款比例（C）贷款总额与总资产的比率（D）大额负债依赖度74 到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的( )。（A）金额错配（B）期限错配（C）止损错配（D）流动性错配75 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷款五级分类中的( )。（A）关注（B）次级（C）可疑（D）不良76 “5C“方法属于 ( )评级方法。（A）信用评分法（B）专家判断法（C）历史模型法（D）压力测试法77 下列关于商业银行借入流动性的描述，错误的是( )。（A）借入资金的利率是负债流动性管理
24、的控制杠杆（B）借入资金有助于银行保持资产规模构成的稳定性（C）借入资金是缓解银行流动性压力最便捷、低风险的方法（D）商业银行可以选择在需要资金的时候借入资金，不必一直保持相当数量的流动资产78 李先生投资 30 万元买股票，而股票的收益率在不同的经济状况下不尽相同，各种经济状况出现的概率及对应的股票收益率如下表所示。则李先生持有的该笔股票投资的预期收益率为( )。（A）12（B） 22（C） 32（D）4279 贷款定价中的风险成本一般是指( )。（A）预期损失（B）非预期损失（C）预期和非预期损失（D）以上都不对80 对于三大风险加权资产的计算方法中，共同的方法是( )。（A）内部评级初级
25、法（B）基本指标法（C）标准法（D）内部模型法二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 中国银监会下发的商业银行资本充足率管理办法明确了商业银行交易账户包括的内容有( ) 。（A）商业银行账户提供的贷款业务（B）商业银行的中间业务（C）商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸（D）为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸（E）为避免交易账户其他项目的风险而持有的头寸82 下列关于组合风险限额管理的说法，正确的有( )。（A）任
26、何情况下都不允许超过组合限额（B）通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面（C）如果商业银行资本不足，则应根据情况调整每个维度的限额，使经济资本能够弥补信用风险暴露可能引致的损失（D）组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理（E）组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种83 商业银行的核心资本包括( )。（A）盈余公积（B）混合性债务工具（C）公开储备（D）未公开储备（E）重估储备84 违约风险暴露包括( ) 。（A）公司风险暴露（B）零售风险暴露（C）主权风险暴露（D）金融机构风险暴露（E）股权风险暴露85 行业经营出现恶化的预警指标主要有( )。
27、A）行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损（B）行业相关的法律法规出现重大调整（C）市场需求出现明显下降（D）产能明显过剩（E）行业整体衰退86 下列关于信用风险的说法，不正确的有( )。（A）信用风险又被称为违约风险（B）对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源（C）信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式（D）信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类（E）信用风险具有明显的系统性风险特征87 权利质押的范围包括( )。（A）汇票（B）支票（C）本票（D）债券（E）存款单88 以下属于市场风险管理部门的职责的有( )。（A）识别、计量和监测市场风险（B）拟定市场风险管理政策和程序（C）设计
28、实施事后检验和压力测试（D）监测风险限额的遵守情况，报告超限额情况（E）向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告89 区域政策法规重大变化的相关警示信号有( )。（A）区域内客户的资信状况普遍降低（B）国家政策法规变化给当地带来的不利影响（C）国家宏观政策发生变化而造成地方原定的优惠政策难以执行（D）区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退（E）地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件90 在收集的非财务信息中，应密切关注客户出现的非财务警示信号，不属于此种信号的有( ) 。（A）公司业务性质的改变（B）关键的人事变动（C）会计师变化（D）季节性贷款申请的时间发生显著变化（E）主要
29、产品系列、特许权、分销权或者供货来源丧失91 下面关于国家风险限额管理的说法，不正确的有( )。（A）国家风险暴露包括信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景（B）国家风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额（C）国家风险限额管理基于对整个国家的综合评级（D）国家风险限额可以根据需要决定多久重新检查一次（E）商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露92 商业银行定期对银行账户和交易账户进行压力测试的主要目的有( )。（A）测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响（B）计算资产组合可能产生的最高收益（C）分析资产组合在不同市场条件下可能产生的收益或损失（D）对市场风险
30、 VaR 值的准确性进行验证（E）评估银行在极端不利情况下的损失承受能力93 我国商业银行信息披露中存在的问题有( )。（A）信息披露内容不全面（B）风险信息披露不充分（C）表内业务信息披露不充分（D）表外业务信息披露不充分（E）信息披露监控机制有待完善94 贷款重组可以采取的措施有( )。（A）减少贷款额度（B）调整贷款利率（C）增加控制措施（D）调整信贷产品（E）调整信贷业务的期限95 关键风险指标法中选择关键风险指标的基本原则包括( )。（A）相关性（B）可靠性（C）可计量性（D）风险敏感性（E）实用性96 下列商业银行操作风险管理和控制措施中，( )属于风险缓释措施。（A）制定应急和连
31、续营业方案（B）实行强制休假制度（C）购买保险（D）计提风险损失准备（E）调整业务规模97 除了采用流动性比率指标法和现金流分析法以外，国际商业银行还广泛利用( )来深入分析和评估商业银行的流动状况。（A）情景分析（B）压力测试（C）久期分析法（D）缺口分析法（E）负债分析法98 建立良好的声誉风险管理体系的功能有( )。（A）招募和保留最佳雇员（B）能够确保产品和服务的溢价水平（C）能够减少进入新市场的阻碍（D）维护客户和供应商的忠诚度（E）降低竞争激烈程度99 下列选项中，关于贷款风险迁徙指标计算的说法，正确的有( )。（A）正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类
32、贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少额)100（B）期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额（C）期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款（D）次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少的金额)100（E）期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额100 保证法律责任一般包括( )。（A）部分责任保证（B）连带责任保证（C）一般责任保证
