1、银行从业资格个人理财（理财顾问服务、个人理财业务相关法律、法规）历年真题试卷汇编 3 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 用现金偿还债务与用现金购买资产反映在资产负债表上的相同变化是( )。（A）总资产都不变（B）净资产都不变（C）资产负债率都不变（D）都不改变资产负债表中的项目2 下列关于客户信息收集的说法，不正确的是( )。（A）为了得到真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写（B）在客户填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解释（C）如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨
2、慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解释该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差（D）宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得3 赵女士有一个女儿，她对女儿教育目标的设定不符合子女教育规划重要原则的是( )。（A）理财目标的设定要切合实际，角度宽松（B）尽早给孩子准备教育金（C）定期定额强制储蓄，来实现子女教育基金的储蓄（D）投资时可以采取积极策略以获得更多收入，来筹备教育金4 在根据目标期限由短而长进行配置时，如果可配置资产不足以实现理财目标(如长期目标)，缺口部分可以( )。（A）用贷款弥补（B）用储蓄弥补（C）调整理财目标（D）不予理睬5 根据信托法，受托人以(
3、)为限向受益人承担支付信托利益的义务。（A）委托人固有财产（B）受托人固有财产（C）信托财产（D）信托财产和受托人固有财产6 根据证券法，下列关于客户交易结算账户管理的说法，不正确的是( )。（A）证券公司客户的交易结算资金应当以证券公司的名义单独立户管理（B）证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归人其自有财产（C）禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券（D）证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产7 2007 年 1-11 月，在美国工作的小李每月给国内的妻子寄回 4000 美元，由其妻将美元兑换成人民币取出。若 12 月份小李寄回
4、8000 美元，则小李妻子可以将( )美元兑换成人民币。（A）8000（B） 6000（C） 4000（D）20008 下列关于代理的法律责任的说法，不正确的是( )。（A）代理人与第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任（B）代理人不履行代理责任，而给被代理人造成伤害的，应当承担民事责任（C）没有代理权、超越代理权或者代理权已终止后的行为，经过被代理人的追认，被代理人承担民事责任（D）第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，第三人不承担责任9 下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是( )。（A）货币兑换费（B）商业银
5、行划人的外汇资金（C）境外汇回的投资本金（D）境外汇回的投资收益10 有撤销权的当事人行使撤销权的期间是自知道或应当知道撤销事由之日起( )。（A）2 年（B）半年（C） 1 年（D）5 年11 民事法律行为与其他民事行为最根本的区别是( )。（A）意志性（B）强制性（C）设权性（D）合法性12 不属于无效民事行为的法律后果的是( )。（A）返还财产（B）强制履行（C）赔偿损失（D）追缴财产13 期货交易者买入或者卖出与其所持合约的品种、数量和交割月份相同但方向相反的合约，从而了结期货交易的行为是( )。（A）结算（B）交割（C）平仓（D）持仓14 保险代理机构在缴存保证金或者投保( )的前提
6、下才可以开业。（A）公众责任险（B）职业责任保险（C）产品责任险（D）第三者责任险二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。15 某客户投资股票价值 7 万元，投资借款 3 万元，信用卡账款余额 2 万元，自用住宅价值 60 万元，房贷余额 30 万元，则下列说法正确的有( )。（A）负债比率为 522（B）净资产 32 万元（C）固定资产 30 万元（D）总负债 33 万元（E）总资产 64 万元16 下列需要列入个人现金流量表的项目有( )。（A）工资收入（B）房贷支付（C）人寿保险现金价值
7、的积累（D）股权投资的资本利得（E）利息收入17 客户的经常性支出包括( )。（A）住房贷款按揭偿还（B）为起诉某一侵权人而支付的律师代理费（C）客户重视法律问题，一直聘请常年法律顾问的支出（D）客户去某地旅游而支付的旅游费用（E）客户因意外事故而受伤的医疗支出18 关于债务管理，下列说法正确的有( )。（A）有钱就还，随借随还（B）本金平均摊还（C）尽量拖延还款（D）设定最低还款额的弹性还款法（E）本利平均摊还19 我国个人所得税税率按各应税项目分别采用( )两种形式。（A）超额累退税率（B）超额累进税率（C）比例税率（D）定额税率（E）人头税20 基金代销机构在基金销售活动中，不正确的做法
8、有( )。（A）附送实物（B）抽奖销售（C）以低于成本价销售（D）认购费打折（E）附送基金份额21 不属于个人理财业务中客户和商业银行之间的关系是( )。（A）委托代理（B）行纪（C）信托（D）存款事项（E）代办22 效力未定民事行为的类型包括( )。（A）无权处分行为（B）无权代理行为（C）欺诈行为（D）限制行为能力人待追认的行为（E）乘人之危行为23 对违反证券投资基金销售管理办法规定从事基金销售活动的基金管理人员，中国证监会可以采取( ) 行政监管措施。（A）监管谈话（B）出具警示函（C）记人诚信档案（D）暂停履行职务（E）认定为不适宜担任相关职务者24 保险合同采用书面形式，下列( )
9、是保险合同的组成部分。（A）要保单（B）临时保险单（C）保险单（D）保险凭证（E）投保单三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。25 客户关系关系指的是在商业银行内部开发大规模计算机管理系统。( )（A）正确（B）错误26 境内个人和境外个人外汇账户境内划转按跨境交易进行管理。( )（A）正确（B）错误银行从业资格个人理财（理财顾问服务、个人理财业务相关法律、法规）历年真题试卷汇编 3 答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正
10、确答案】 B【试题解析】 用现金购买资产，资产负债表上负债不变，现金资产减少，其他资产增加，总资产不变；用现金偿还债务，资产负债表上现金资产减少，负债减少，且二者金额相同。净资产一资产一负债，两种情况下反映在资产负债表上的相同变化是净资产都不发生变化。所以，本题的正确答案为 B。2 【正确答案】 A【试题解析】 由于数据表的内容较为专业，所以可以采用从业人员提问，客户回答，然后由从业人员填写的方式来进行。所以，选项 A 的说法是不正确的。如果由客户自己填写调查表，那么在开始填写之前，从业人员应对有关的项目加以解释，否则客户提供的信息很可能不符合从业人员的需要。所以，选项 B 的说法是正确的。在
11、收集客户信息的过程中，如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生顾虑的原因，并向客户解释该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差。所以，选项 C 的说法是正确的。宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布信息中获得。所以，选项 D 的说法是正确的。因此，选项 A 为正确答案。3 【正确答案】 D【试题解析】 子女教育是指客户为子女将来的教育费用进行规划，对客户子女的教育又可以分为基础教育、大学教育及大学后教育。制定子女教育规划应该遵循的重要原则为：目标合理，提前规划，定期定额和稳健投资。所以，选项 D 的说法是不正确的，符合题意。4 【正确答案】 B【试题
12、解析】 在根据目标期限由短而长进行配置时，如果可配置资产不足以实现理财目标(如长期目标) ，缺口部分可以用储蓄弥补。通常采用定期定额投资方式进行，投资标的应为股票型基金。所以，本题的正确答案为 B。5 【正确答案】 C【试题解析】 信托法第 34 条规定，受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务。所以，本题的正确答案为 C。6 【正确答案】 A【试题解析】 证券法第 139 条规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产。禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券。证券公司破产或
13、者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产。所以选项 A 是错误的。因为客户交易结算资金是客户的钱，当然不能以证券公司的名义开立账户，否则无法保证客户资金的安全，也无法获得客户的信任。因此，本题的正确答案为 A。7 【正确答案】 B【试题解析】 根据个人外汇管理办法实施细则的规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值 5 万美元。国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。小李妻子前 11 个月已累计结汇44000 美元，故最后一个月只能结汇 6000 美元。所以，本题的正确答案为 B。，8 【正确答案】 D【试题解析】 根据民法通
14、则的规定：代理人和第三人串通，损害被代理人的利益的，由代理人和第三人负连带责任。所以选项 A 是正确的。代理人不履行职责而给被代理人造成损害的，应当承担民事责任。所以选项 B 是正确的。没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。所以选项 C 是正确的。第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，由第三人和行为人负连带责任。所以选项 D 是错误的。因此，本题的正确答案为 D。9 【正确答案】 A【试题解析】 商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法第 23 条规定，商业银行境内托管账户的收入范围
15、是：商业银行划入的外汇资金、境外汇回的投资本金及收益以及外汇局规定的其他收入。选项 A 中的 “货币兑换费”属于商业银行境内托管账户的支出范围。所以，本题的正确答案为 A。10 【正确答案】 C【试题解析】 合同法第 55 条规定，具有撤销权的当事人自知道或应当知道撤销事由之日起 1 年内没有行使撤销权的，权利消灭。所以，本题的正确答案为C。11 【正确答案】 D【试题解析】 合法性是民事法律行为与其他民事行为最根本的区别。所以，本题的正确答案为 D。12 【正确答案】 B【试题解析】 依照民法通则第 61 条的规定，无效的民事行为或者被撤销的民事行为的法律后果主要有三种：(1)返还财产。无效
16、的民事行为和被撤销的民事行为，自行为开始起就没有法律效力。因此，应当通过一方或者双方返还财产，使财产关系恢复如故。(2)赔偿损失。民事行为无效或被撤销后，如给对方造成损失，有过错的一方应当承担赔偿责任。(3)收归国家、集体所有。无效民事行为如属恶意串通，损害国家、集体利益的，应当追缴双方取得的财产，收归国家、集体所有。以上三种方法，根据实际情况，可以单独适用，也可以合并适用。所以，本题的正确答案为 B。13 【正确答案】 C【试题解析】 (1)平仓，是指期货交易者买入或者卖出与其所持合约的品种、数量和交割月份相同但交易方向相反的合约，了结期货交易的行为；(2)结算，是指根据期货交易所公布的结算
17、价格对交易双方的交易盈亏状况进行的资金清算和划转；(3)交割，是指合约到期时，按照期货交易所的规则和程序，交易双方通过该合约所载标的物所有权的转移，或者按照规定结算价格进行现金差价结算，了结到期未平仓合约的过程。所以，本题的正确答案为 C。14 【正确答案】 B【试题解析】 保险法第 132 条规定，保险代理人、保险经纪人应当具备保险监督管理机构规定的资格条件，并取得保险监督管理机构颁发的经营保险代理业务许可证或者经纪业务许可证，向工商行政管理机关办理登记，领取营业执照，并缴存保证金或者投保职业责任保险。所以，本题的正确答案为 B。二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。
18、以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。15 【正确答案】 A,B【试题解析】 负债比率=总负债总资产=(投资借款+信用卡账款余额+ 房贷余额)(股票投资+自用住宅价值)=(3+2+30)(7+60)=3567=52 2，净资产= 总资产-总负债=67-35=32，固定资产等于住宅价值 60 万元。所以，本题的正确答案为A、B。16 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 现金流量表用来说明在过去一段时期内，个人的现金收入和支出情况。现金流量表只记录涉及实际现金流入和流出的交易。那些额外收入，如红利和利息收入、人寿保险现金价值的累积以及股权投资的资
19、本利得也应列入现金流量表。工资收入、房贷支付、租金收入、证券买卖所得和利息所得都应列入个人现金流量表。所以，本题的正确答案为 A、B、C、D、E。17 【正确答案】 A,C【试题解析】 经常性支出主要是指生活中按期要支付的费用，例如客户的住房贷款按揭偿还。如果客户重视法律问题，一直聘请常年法律顾问，：则这些法律服务费也算是经常性支出。所以，本题的正确答案为 A、C 。18 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 债务管理的相关内容包括：(1)有钱就还，随借随还；(2)本利平均摊还；(3)本金平均摊还；(4)有计划地提早还清；(5)设定最低还款额的弹性还款法；(6)到期还款。所以，本题的正确答
20、案为 A、B、D、E。19 【正确答案】 B,C20 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 基金代销机构不得采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金，所以 A、B、E 三个选项的做法不正确。同时不得以低于成本的销售费率销售基金，所以选项 C 的做法不正确。募集期间不得对认购费打折，所以选项 D 的做法不正确。因此，本题的正确答案为 A、B、C、D 、E。21 【正确答案】 B,C,D,E【试题解析】 个人理财业务中客户委托商业银行理财，实质就是商业银行代理客户理财，客户和商业银行之间是委托代理关系，而不是行纪、信托、存款事项、代办关系。因此，B、C、D、E 四个选项符合题
21、意。22 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 效力未定民事行为，是指某些民事行为成立后，能否依行为人的效果意思发生法律效力尚未确定，有待第三人以意思表示补足后才能确定其效力的民事行为。类型包括：无权处分行为、无代理权的代理行为和限制行为能力人待追认的行为。所以，本题的正确答案为 A、B、D。23 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 证券投资基金销售管理办法第 52 条规定，基金管理人、代销机构违反本办法规定的，中国证监会及其派出机构可以责令整改，暂停办理相关业务；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以采取监管谈话、出具警示函、记入诚信档案、暂停履行职务、认定为不适宜担任相关职
22、务者等行政监管措施。所以，本题的正确答案为 A、B、C、D、E。24 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 保险合同采用书面形式，投保单(或者称为“要保单”)、保险单、临时保险单、保险凭证等都是保险合同的组成部分。所以，本题的正确答案为A、B、C、D、E。三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。25 【正确答案】 B【试题解析】 客户关系管理(CRM)，就是指把客户群体作为企业的资源，并尽最大可能放入企业的控制范围内，进行客户的资源价值管理。因此，本题叙述是错误的。26 【正确答案】 A【试题解析】 根据个人外汇管理办法第 28 条的规定，境内个人和境外个人外汇账户境内划转按跨境交易进行管理。因此，本题叙述是正确的。
