1、银行从业资格公共基础（银行主要业务）历年真题试卷汇编 1 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 信用卡透支利率是日利率的( )。（A）万分之一（B）万分之三（C）万分之五（D）万分之十八2 关于银行远期外汇交易的下列说法中错误的是( )。（A）需要事前约定交易的币种、金额和汇率等（B）远期外汇升水表示在直接标价法下，远期汇率数值小于即期汇率数值（C）远期外汇交易具有能够对冲汇率风险的优点（D）可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任何一天交割3 一种具有法律约束力的中期周转性票据
2、发行融资的承诺是( )。（A）项目贷款承诺（B）开立信贷证明（C）客户授信额度（D）票据发行便利4 单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理( )。（A）转账结算（B）现金支取（C）整存整取（D）定活两便5 A 企业与 B 企业签订合同，为其提供某项工程的建设施工。 B 企业若担心 A 企业不能如期完工而给自己的经营造成损失，可以要求 A 企业向银行申请( )。（A）项目贷款承诺（B）开立信贷证明（C）履约保函（D）借款保函6 储户应当缴纳的存款利息所得税，由( )代扣代缴。（A）税务局（B）储户委托税务局（C）存款银行（D）储户委托银行7 下列说法中错误的是( )。（A）外汇交易只包括本国货
3、币与外国货币的兑换买卖，不包括各种外国货币之间的交易（B）经济全球化是指商品、生产要素、服务与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国问经济的相互依赖程度日益加深的趋势（C）金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散功能、经济调节功能和定价功能（D）中间业务也叫收费业务，是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务8 商业银行的代理业务不包括( )。（A）代发工资（B）代理财政性存款（C）代理财政投
4、资（D）代销开放式基金9 关于短期国债描述错误的是( )。（A）短期国债是南中央政府发行的政府债券（B）短期国债期限在一年或一年以内（C）银行等机构通过购买短期国债进行投资获得收益（D）短期国债二级市场上的交易不十分活跃10 某客户在 2009 年 5 月 8 日存人一笔 1234567 元一年期整存整取定期存款，假设年利率 300，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是( )元。（A）12641（B） 1264190（C） 1264195（D）126419711 在银团的主要成员中，哪种成员是专门负责协调贷款及还款支付管理等工作的?( )（A）牵头行（B）代理行（C）参加行（D）安排行1
5、2 关于公司债描述不正确的是( )。（A）公司债投资者大多为机构（B）公司债风险与公司本身的经营状况直接相关（C）债券信用级别越高，表示其违约风险越低，债券融资成本也越低（D）公司债风险一般比国债要高，所以收益率一般低于国债13 教育消费根据对象不同分为( )和子女教育消费两种。（A）个人教育消费（B）亲人教育消费（C）企业教育消费（D）老人教育消费14 信用证项下不附有商业单据的是( )。（A）可撤销信用证（B）不可撤销信用证（C）跟单信用证（D）光票信用证15 没有实物形态的票券，利用账户通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付的债券是( )。（A）凭证式国债（B）记账式国债（C）储蓄国债（D
6、）实物国债16 下列中是非融资类保函的是( )。（A）借款保函（B）授信额度保函（C）履约保函（D）延期付款保函17 零存整取的起存金额为( )。（A）5 元（B） 50 元（C） 100 元（D）500 元18 银团贷款中，受邀参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的普通角色的银行是( )。（A）牵头行（B）代理行（C）参加行（D）安排行19 一张信用证的受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础，另开一张内容相似的新信用证称为( )。（A）循环信用证（B）背对背信用证（C）对开信用证（D）预支信用证20 在回购交易中，债券买方收益为( )。（A）买卖差价减手续费（B）利息收入（C）买卖差
7、价与利息收入（D）投资收益二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。21 项目贷款按项目性质、用途、企业性质和产品开发生产的不同阶段划分，主要有( )。（A）流动资金贷款（B）基本建设贷款（C）技术改造贷款（D）房地产开发贷款（E）贸易融资贷款22 目前个人外汇账户按账户性质区分有( )。（A）外汇结算账户（B）境内个人外汇账户（C）资本项目账户（D）境外个人外汇账户（E）外汇储蓄账户23 下列关于即期外汇交易的说法，正确的有( )。（A）即期外汇交易的汇率称为现汇汇率（B）即期外汇交易通常采用
8、以美元为中心的计价方式（C）外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后当天办理交割（D）英镑采用直接标价法（E）即期外汇交易中，交易双方以当时外汇市场的价格成交24 信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据( )。（A）向受益人进行付款或承兑（B）向受益人的指定人进行付款或承兑（C）授权另一家银行向受益人付款或承兑（D）授权另一家银行议付（E）授权另一家银行向受益人的指定人付款或承兑25 短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括( )。（A）发行普通金融债券（B）同业拆借（C）发行可转换债券（D）证券回购
9、协议（E）向中央银行借款26 中央银行发行央行票据的作用有( )。（A）回笼基础货币（B）提高货币供应量（C）降低货币供应量（D）扩大信贷规模（E）增强流动性27 储蓄业务应遵循的原则有( )。（A）存款有息（B）采取实名制（C）存款自愿（D）取款自由（E）为存款人保密三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。28 银行在提供个人理财服务时，往往需要广泛利用各种金融产品和投资工具，综合分析和权衡各种产品和工具的风险、收益和流动性。( )（A）正确（B）错误29 银行可以使用同业拆借资金发放项目贷款。( )（A）正确（B）错误
10、30 信用证业务不会给银行带来风险。( )（A）正确（B）错误银行从业资格公共基础（银行主要业务）历年真题试卷汇编 1 答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 C【试题解析】 信用卡透支利率都是日利率的万分之五，透支按月计收单利。所以，本题的正确答案为 C。2 【正确答案】 B【试题解析】 远期外汇又称期汇交易，指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。既可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任何
11、一天交割。远期外汇最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或下降的风险，可以用来进行套期保值或投机。直接标价法下，远期外汇升水表示远期汇率数值大于即期汇率数值。所以，选项 B 的说法是错误的。3 【正确答案】 D【试题解析】 关于选项 A，项目贷款承诺是指为客户报批项目可靠性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。关于选项 B，开立信贷证明是指应投标人和招标人或项目业主的要求，在项目投标人资格预审阶段开出的用以证明投标人在中标后可在承诺行获得针对该项目的一定额度信贷支持的授信文件。关于选项 C，客户授信额度是指银行确定的在一定期限内对某客户提供短期授信支持的量化控制指标，银行
12、一般要与客户签订授信协议，有效期限按协议规定(通常为一年)，适用于规定期限内的各类授信业务，主要用于解决客户短期流动资金需要。关于选项 D，票据发行便利是指一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据事先与银行签订的一系列协议，借款人可在一段时间内以自己的名义周转性发行短期票据，从而以短期融资的方式取得中长期的融资效果。所以，本题的正确答案为 D。4 【正确答案】 B【试题解析】 单位活期存款账户分为：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一般存款账户可以办理现金缴存，不得办理现金支取。而定活两便属于个人存款业务的内容。转账结算不属于存款业务的内容。所以，本题的正确
13、答案为 B。5 【正确答案】 C【试题解析】 履约保函为对保函申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约定义务的保证。若怀疑合同另一方不能履约便可签此保函来促使其保证履行义务。所以，本题的正确答案为 C。6 【正确答案】 C【试题解析】 根据国务院颁布的对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法(自 1999 年 11 月 1 日起施行)规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，由存款银行代扣代缴。所以，本题的正确答案为 C。7 【正确答案】 A【试题解析】 外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。所以，选项
14、A 是错误的。经济全球化是指商品、服务、生产要素(而不是资本) 与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。所以，选项 B 是正确的。金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能和定价功能。所以，选项 C 是正确的。中间业务也称“表外业务”或“收费业务”，是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。所以，选项 D 是正确的。8 【正确答案】
15、 C【试题解析】 商业银行的代理业务包括代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务和其他代理业务。代发工资属于代收代付业务。代理财政性存款属于代理银行业务。代销开放式基金属于其他代理业务。代理财政投资不属于代理业务。所以，选项 C 符合题意。9 【正确答案】 D【试题解析】 国债是国家发行的债券，具体说来，是财政部发行的政府债券；既然是短期国债，那么当然期限应是一年或一年以内；短期国债作为债券，是一种金融产品，能够获得收益；短期国债是金融工具，且其风险小，安全性高，便于交易，其二级市场是很活跃的。所以，选项 D 的叙述是错误的，符合题意。10 【正确答案】 C【试题解析】 计息金额
16、为 12345 元，利息为 123453=370 35 元，税后利息为37035(1-20)=29628(元)，取回金额=12345 67+29628=1264195( 元)。所以，本题的正确答案为 C。11 【正确答案】 A【试题解析】 银团的主要成员有牵头行、代理行、参加行，还有安排行、副牵头行、经理行等。银团牵头行是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者，负责协调贷款及还款支付管理工作。所以，本题的正确答案为 A。12 【正确答案】 D【试题解析】 一般来说，风险越高，收益率越高，所以公司债的收益率一般高于国债。所以，选项 D 的叙述是错误的
17、。13 【正确答案】 A【试题解析】 本题考查教育消费的构成。根据题干所进行的划分，可将教育消费划分为子女教育消费和另一项，那么我们要选出的就应该是与子女所对应的对象。但是根据习惯说法，亲人也包括子女，而个人指的是本人，跟子女对应较好。教育消费是家庭消费的重要组成部分，一般来说，它包括对自身的教育消费及对子女的教育消费。除了在学校学习，还包括参加培训、自学等很多方式。所以，本题的正确答案为 A。14 【正确答案】 D【试题解析】 信用证指银行有条件的付款承诺，按不同标准的分类有：进口和出口信用证、可撤销和不可撤销信用证、跟单商业信用证和光票信用证、可转让和不可转让信用证、即期和远期信用证等，其
18、中，光票信用证下不附有商业单据。所以，本题的正确答案为 D。15 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查记账式国债的定义，也可结合题干中给出的信息进行排除。首先，没有实物形态，可以排除选项 A 的凭证式国债、选项 C 的储蓄国债和选项D 的实物国债。此外，题目中强调的特点是利用账户进行发行、交易及兑付，储蓄国债体现不出这一特点。所以，本题的正确答案为 B。16 【正确答案】 C【试题解析】 非融资类保函包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函和经营租赁保函。借款保函、授信额度保函、延期付款保函都属于融资类保函。所以，本题的正确答案为 C。17 【正确答案】 A【试题解析】 零
19、存整取的起存金额为 5 元，整存整取的起存金额为 50 元，整存零取的起存金额为 1000 元，存本取息的起存金额为 5000 元。所以，本题的正确答案为 A。18 【正确答案】 C【试题解析】 银团参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。银团参加行的主要职责是参加银团会议，按照约定及时足额划拨资金至代理行指定的账户；在贷款续存期间应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化情况，对发现的异常情况应及时通报代理行。所以，本题的正确答案为 C。19 【正确答案】 B【试题解析】 此题考查背对背信用证的概念。在贸易实务中，中间商分别同实际用户和实际供应商签订
20、有供应和采购合同，当实际用户向中间商开出一个不可转让的信用证时，中间商不能直接转让这个信用证，但可以要求与其有往来的银行开立以该信用证为保证，以其为申请人，以实际供应商为受益人的信用证。这个信用证就是背对背信用证。可转让信用证和背对背信用证在处理业务上有许多相同之：处，但性质上有着根本的区别，那就是“可转让信用证”的原证和转开的新证是同一个信用证，即保证付款的是原开证行。而“背对背信用证”与原证是两个信用证，由新证的开证行向实际供应商保证付款，原开证行向原受益人(中间商)保证付款。所以，选项 B 符合题意。20 【正确答案】 C【试题解析】 在回购交易中，债券买方收益为买卖差价与利息收入。所以
21、，本题的正确答案为 C。二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。21 【正确答案】 B,C22 【正确答案】 A,C,E【试题解析】 中国人民银行发布的个人外汇管理办法规定，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。所以，本题的正确答案为 A、C 、E。23 【正确答案】 A,B,E【试题解析】 选项 C 是错误的，应当是：外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后第二日办理交割。选项 D 也是错误的，英镑采用间
22、接标价法。市场上采取间接标价法的货币主要有英镑、欧元、澳大利亚元、新西兰元等。其余几项都是正确的。所以，本题的正确答案为 A、B、E。24 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者(受益人)或其指定人进行付款或承兑；或授权另一家银行进行该项付款或承兑；或授权另一家银行议付。所以，本题的正确答案为 A、 B、C、D、E。25 【正确答案】 B,D,E【试题解析】 短期借款是指期限在 1 年或 1 年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。所以
23、，本题的正确答案为 B、D 、E。选项 A和选项 C 均属于长期借款。长期借款是指期限在 1 年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。26 【正确答案】 A,C【试题解析】 中央银行发行央行票据将回笼基础货币，降低货币供应量，降低市场流动性。所以，选项 A 和选项 C 符合题意，选项 B 和选项 E 不符合题意。中央银行发行央行票据，在其他条件不变的情况下，将使商业银行可用资金减少，从而缩小信贷规模。所以选项 D 不符合题意。因此，本题的正确答案为 A、C。27 【正确答案】 A,C,D,E【试题解析】 中华人民共和国商业银
24、行法规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。不包括选项 B 的采取实名制。所以，本题的正确答案为 A、C、D、E。三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。28 【正确答案】 A【试题解析】 银行在提供个人理财服务时，往往需要广泛利用各种金融产品和投资工具，综合分析和权衡各种产品和工具的风险、收益和流动性。银行这样做才能达到为客户保存财富、创造财富的目标，因此，本题叙述是正确的。29 【正确答案】 B【试题解析】 银行不得使用同业拆借资金发放项目贷款。因此，本题叙述是错误的。30 【正确答案】 B【试题解析】 银行的任何业务都存在一定的风险，信用证业务一样会给银行带来风险，主要是信用风险。因此，本题叙述是错误的。
