1、银行从业资格公共基础（银行主要业务）历年真题试卷汇编 2 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入的一种( )。（A）托管行为（B）信用行为（C）代理行为（D）票据行为2 下列关于同业拆借，说法错误的是( )。（A）同业拆借的利率常作为货币市场的基准利率（B）在国际市场上，最著名的是伦敦银行同业拆借利率（C）上海银行间同业拆放利率属于复利、担保、批发性利率（D）同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行3 对信用证支付方式的主要特点描述错误的是( )。（A
2、）信用证是一项独立文件（B）开证申请人是信用证第一付款人（C）开证行是信用证第一付款人（D）信用证业务处理的是单据4 银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，受益人提交与保函条款相符的书面索赔后，银行将履行担保支付或赔偿责任的是( )。（A）银行汇票（B）银行保函（C）信用证（D）银行本票5 商业银行最主要的资金来源为( )。（A）发行银行券（B）向中央银行借款（C）存款（D）同业拆借6 下列说法正确的是( ) 。（A）定活两便储蓄存款的利息要比活期存款低（B）个人通知存款可以按照储户需要随时支取（C）教育储蓄存款的利息征税税率为 20（D）教育储蓄存款本金最高限额为 2 万元7
3、准贷记卡透支( ) 。（A）不享受免息还款期（B）享受最低还款额待遇（C）透支按月计收复利（D）享受免息还款期8 银行对每一个有贷款需求或未来可能有贷款需求的企业客户作出一个整体评级并据此给出授信额度是( ) 。（A）债项评级（B）客户信用评级（C）被动评级（D）集团评级9 ( )是衡量银行资产质量的重要指标。（A）资本利润率（B）资本充足率（C）不良贷款率（D）资产负债率10 不属于商业银行资产托管范围的是( )。（A）证券投资基金托管（B） QFII 投资托管（C）自营买卖基金（D）社保基金托管11 在银行贷款五级分类中，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因
4、素的贷款是( )。（A）损失类贷款（B）可疑类贷款（C）次级类贷款（D）关注类贷款12 中国人民银行授权外汇交易中心对外每日公布人民币汇率( )。（A）买入价（B）中间价（C）卖出价（D）买人价、卖出价和中间价13 单位存款人用于( ) 的资金通常存入临时存款账户。（A）期货交易保证金（B）信托基金（C）政策性房地产开发资金（D）注册验资14 某客户于 2007 年 12 月 1 日在银行新开立了一个存款账户，并存入一笔 10000元的活期存款，假定年利率为 1，利息税率为 5，采用积数计息法计息。该客户于 2007 年 12 月 18 日通过 ATM 机查询账上余额，假设期间没有进行任何存取
5、，查询也无须付费，则该客户将在 ATM 机上看到的数字是 ( )。（A）1000472（B） 1000449（C） 1000442（D）1000015 在委托贷款中，商业银行( )。（A）获手续费收入（B）与借款人商定贷款条件（C）获利益收入（D）承担贷款风险16 定期存款在存期内，如果遇到利率调整，则( )。（A）调整前的利息按照上次调整日挂牌公告的利率计算，调整后的利息按照本次调整日挂牌公告的利率计算（B）调整前的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算，调整后的利息按照本次调整日挂牌公告的利率计算（C）整个存期内的利息按照存款到期日挂牌公告的利率计算（D）整个存期内的利息按照存单开户日挂牌公
6、告的利率计算17 存款是银行最主要的( )。（A）资金来源（B）风险来源（C）资金用途（D）投资业务18 2004 年 10 月 29 日，中国人民银行决定，金融机构(城乡信用社除外)( )存款利率。（A）只能有一个（B）可以上浮（C）可以下浮（D）可以自由浮动19 在( ) 业务中，交易双方都是金融机构。（A）票据发行便利（B）票据贴现（C）票据转贴现（D）票据承兑20 个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。下列说法正确的是( )。（A）现钞可以随意兑换成现汇（B）现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费（C）现汇买入价与现钞买入价总是相同的（D）现汇卖出价与现钞卖出价总是不
7、同的二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。21 下列有关围债的说法，正确的有( )。（A）国债以国家信用为后盾，通常被认为没有风险（B）国债的二级市场非常发达，交易方便（C）国债的利息收入仍然要缴纳所得税（D）我国国债包括凭证式国债和记账式国债两种（E）我国国债有交易所和债券交易市场两个发行及流通渠道22 债券投资收益率包括( )。（A）票面收益率（B）即期收益率（C）持有期收益率（D）到期收益率（E）名义收益率23 在外汇市场上形成了多种多样的交易方式，常见的有即期交易、( )等。（A）择
8、期交易（B）掉期交易（C）期货交易（D）期权交易（E）远期交易24 属于商业银行贷款承诺业务的有( )。（A）票据发行便利（B）客户授信额度（C）理财顾问业务（D）开立信贷证明（E）项目贷款承诺25 可以使用保函的情况有( )。（A）银行借款（B）授信额度（C）融资租赁（D）延期付款（E）预先付款26 发行金融债券的主体有( )。（A）政策性银行（B）中央银行（C）商业银行（D）企业集团财务公司（E）其他金融机构27 商业银行发行金融债券应具备的条件包括( )。（A）贷款损失准备计提充足（B）核心资本充足率不低于 4（C）资本充足率不低于 8（D）最近三年连续盈利（E）最近三年没有重大违法、违
9、规行为三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。28 同样是 10000 元存款，分别存为三个月期(自动转存)和一年期的整存整取定期存款，由于三个月期限的存款每到三个月时，利息可以计入本金重新作为计息起点，所以一年过后，两种存款方式中，一年期整存整取获得的利息金额一定较低。( )（A）正确（B）错误29 单位存款账户不可以办理现金支取业务。( )（A）正确（B）错误30 超额准备金是商业银行的可用资金，直接影响商业银行的信贷扩展能力。( )（A）正确（B）错误银行从业资格公共基础（银行主要业务）历年真题试卷汇编 2 答案与解
10、析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【试题解析】 存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款属于信用行为，它是基于信任而产生的，同时也面临着信用风险；而托管行为、代理行为都属于服务性质的行为，在银行业务中属于中间业务。所以，本题的正确答案为 B。2 【正确答案】 C【试题解析】 同业拆借是指银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，通过全国银行间同业拆借市场进行，其利率随资金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利率。在国际货币市场上最
11、著名的是伦敦银行同业拆放利率(LIBOR) ，我国正在推行的人民币货币市场基准利率指标体系为上海银行间同业拆放利率(2007 年1 月 4 日正式运行，是单利、无担保、批发性利率，其品种有隔夜、一周、两周、1 个月、3 个月、6 个月、9 个月及 1 年)。所以，选项 C 的说法是错误的，符合题意。3 【正确答案】 C【试题解析】 信用证是一项独立于贸易合同之外的契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。所以，选项 A 和选项 D 是正确的。开证申请人是信用证第一付款人，开证行是第二付款人。所以选项 B 是正确的，选项 C 是错误的。4 【正确答案】 B【试题解析】 关于选项 A，
12、银行汇票是指出票银行签发，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。关于选项 B，银行保函是指银行应申请人要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。关于选项 C，信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。关于选项 D，银行本票是指由银行签发、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。提示付款期限为两个月。所以，本题的正确答案为 B。5 【正确答案】 C【试题解
13、析】 存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务。所以，本题的正确答案为 C。6 【正确答案】 D【试题解析】 开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息，故大多数时候定活两便储蓄存款的利息都是要高于活期存款的，所以，选项 A 是错误的。个人通知存款支取时需要提前一定时间通知银行以约定支取日期及金额，所以，选项 B 是错误的。我国对于教育储蓄是免收利息税的，所以，选项 C 是错误的。教育储蓄存款的起存金额为 50 元，本金合计最高限额为 2 万元。所以，选项 D 是正确的。7 【正确答案】 A【试题解析】 准贷记卡透支是不
14、享受免息还款期待遇和最低还款额待遇的。所以，选项 A 最符合题意。8 【正确答案】 B【试题解析】 根据题干，银行是对企业客户进行评级，故排除债项评级。分析题干，我们并未看到评级方或被评对象是集团性质。而上述行为是银行正常的评级行为，应该不是被动评级。银行对每一个有贷款需求或未来可能有贷款需求的企业客户作出一个整体评级并据此给出授信额度是客户信用评级。被动评级是指被评对象是被动的，没有委托资信评级机构对自己进行有关资信评级，而资信评级机构根据自己收集的公开资料对被评对象进行的评价。被动评级往往是资信评级机构应投资者的要求进行的，或者资信评级机构认为应该向投资者揭示有关风险而进行的，但也有的资信
15、评级机构是为了迫使有关主体委托其评级而开展的。所以，本题的正确答案为 B。9 【正确答案】 C【试题解析】 我国自 2002 年开始全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类称为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。所以，本题的正确答案为 C。10 【正确答案】 C【试题解析】 资产托管业务是指具备一定资格的商业银行作为托管人，依据有关法律、法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关职责的业务。银行托管业务的种类很多，包括证券投资基金托管、委托资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、
16、信托资产托管、QFII(合格境外机构投资者)投资托管等，不包括自营买卖基金。所以，选项 C 符合题意。11 【正确答案】 D【试题解析】 我国自 2002 年起开始全面实行国际通行的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类称为不良贷款。(1)关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款；(2)次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；(3)可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款；(4)
17、损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。根据以上叙述，本题的正确答案为 D。12 【正确答案】 B【试题解析】 中国人民银行授权外汇交易中心对外公布当日人民币对美元、欧元、日元和港元汇率的中间价，作为当日银行间即期外汇市场以及银行柜台交易汇率的中间价。买入价指报价银行买入外汇时所使用的汇率。卖出价指报价银行卖出外汇时所使用的汇率。所以，选项 B 符合题意。13 【正确答案】 D【试题解析】 临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资
18、。该种账户的有效期最长不得超过两年。所以，选项 D 符合题意。A、B、C 三个选项是可以开立专用存款账户的情形，不符合题意。14 【正确答案】 D【试题解析】 活期存款是在每季末月 20 日结息，次日付息。该客户在 2007 年 12月 18 日查询存款金额时，还未到该季度的结息日，因此他只能在 ATM 机上看到其本金 10000 元。所以，本题的正确答案为 D。15 【正确答案】 A【试题解析】 根据贷款通则的定义，委托贷款系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人
19、)只收取手续费，不承担贷款风险。所以，选项 A 是正确的。16 【正确答案】 D【试题解析】 定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。所以，选项 D 符合题意，A、B、C 三个选项不符合题意。17 【正确答案】 A【试题解析】 存款是银行对存款人的负债而非投资业务，是银行最主要的资金来源，所以，选项 A 是正确的，选项 D 是错误的。银行最主要的风险来源和资金用途是贷款，所以，选项 B 和选项 C 是错误的。因此，本题的正确答案为 A。18 【正确答案】 C【试题解析】 2004 年 10 月 29 日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构(
20、城乡信用社除外)下浮存款利率。所以，本题的正确答案为 C。19 【正确答案】 C【试题解析】 票据转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，是金融机构之间融通资金的一种方式，交易双方都是金融机构。票据发行便利是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为 35年，银行保证客户以自己的名义循环发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售出部分的等额贷款，交易双方是金融机构和企业客户。票据的承兑和贴现业务的交易对方是银行的客户，都是将商业信用转化为银行信用。根据以上叙述，本题的正确答案为 C。20 【正确答案】 B【试题解析】 个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变
21、汇的原则。现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费。而且现汇买入价和现钞买入价往往不同，因为银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运输到发钞国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现汇后只需进行会计处理要高得多，而且还有收进假钞的风险，因此，钞买价比汇买价要低。有些银行的卖出价却只有一个(即不分钞卖价、汇卖价) ，因为银行卖出时都是现汇，客户可以支付一定的汇兑手续费之后以现钞的形式取出，所以卖价只有一个。根据以上叙述，只有选项 B 的叙述是正确的。二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少
22、选、错选均不得分。21 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 国债以国家信用为后盾，通常被认为没有信用风险，而且国债的二级市场非常发达，交易方便，其利息收入不用缴纳所得税，因此成为商业银行证券投资的主要对象。所以，选项 A 和选项 B 是正确的，选项 C 是错误的。我国国债不论期限长短，统称为国库券。国债包括凭证式国债和记账式国债两种，有交易所和银行间债券交易市场两个发行及流通渠道。所以，选项 D 和选项 E 是正确的。综上所述，本题的正确答案为 ABDE。22 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 债券投资收益率包括名义收益率、即期收益率、持有期收益率、到期收益率，名义收益率又称
23、为票面收益率。所以，选项 A、B 、C、D、E 均符合题意。23 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 外汇市场是专门进行外汇买卖、满足各类经济主体对外汇供求的市场。在外汇市场上常见的交易方式有即期交易、远期交易、择期交易、掉期交易、期货交易和期权交易等。所以，本题的正确答案为 A、B 、C、D、E。24 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 贷款承诺业务可以分为项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。选项 C 的理财顾问业务属于理财业务。所以，本题的正确答案为 A、B、D、E。25 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 银行保函种类包括借款保函、授信
24、额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函、投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函和经营租赁保函。所以，A、B、C、D、E 五个选项均符合题意。26 【正确答案】 A,C,D,E【试题解析】 我国的政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行一的债券(在银行间市场发行)，发行前需获得中国人民银行的行政许可，但申请行政许可前需先获得其监管机构的同意。所以，本题的正确答案为A、C、D、E。27 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 商业银行发行金融债券应具备的条件有：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于 4；最近 3 年连续盈利；贷款损失准备计提
25、充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近 3 年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。所以，A、B、D、E 四个选项均符合题意，选项 C 不符合题意。三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。28 【正确答案】 B【试题解析】 一般情况下，3 个月期(自动转存)的利息计入本金，因此计息本金较高；但同时一年期存款利率高于三个月期存款利率，所以题中两种存款方式获得的利息金额大小不确定。因此，本题叙述是错误的。29 【正确答案】 B【试题解析】 单位活期存款账户中的基本存款账户，是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，所以，单位存款账户可以办理现金支取业务。因此，本题叙述是错误的。30 【正确答案】 A【试题解析】 超额准备金是商业银行的可用资金，直接影响商业银行的信贷扩展能力。因此，本题叙述是正确的。
