1、银行从业资格公司信贷（贷款申请受理和贷前调查、借款需求分析、贷款环境分析）历年真题试卷汇编 3 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 应包含项目可行性研究报告批复及其主要内容的贷前调查报告为( )。(2012 年下半年)（A）商业银行固定资产贷前调查报告（B）银行流动资金贷前调查报告（C）担保贷款贷前调查报告（D）抵押贷款贷前调查报告2 下列关于借款人权利的说法，错误的是( )。(2011 年)（A）可以自主向主办银行或其他银行申请贷款（B）有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况（C）有权按合同约定提取和使用全部贷款（D）在确保银行债务可偿还情况下
2、有权向第三方转让债务3 在贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意( )对抵押担保额的影响程度。(2011 年)（A）汇率变化（B） GDP 增长率（C）通货膨胀率（D）存款准备金率4 贷款效益性调查的内容不包括对借款人( )进行调查。(2010 年下半年)（A）当前经营情况（B）过去三年的经营效益情况（C）过去和未来给银行带来收入、存款等综合效益情况（D）担保是否符合规定5 ( )是贷前调查中最常用、最重要的一种方法。(2010 年上半年)（A）现场调研（B）搜寻调查（C）委托调查（D）通过行业协会了解客户情况6 对于信贷经营，( ) 是对区域风险影响最大、最直接的因素
3、2011 年)（A）区域自然条件（B）区域产业结构（C）区域经济发展水平（D）区域市场化程度和法制框架7 市场需求预测是对需求现状进行分析与评估，对当前市场需求状况进行预测分析，不包括( ) 。 (2011 年)（A）评估市场竞争状况（B）估计潜在的市场需求量（C）估计区域市场潜在需求量（D）估计行业销售额和企业的市场占有率8 ( )行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。(2010 年下半年)（A）水泥（B）软件（C）金融（D）服装9 某银行现有一笔贷款需要发放，目前有 4 个行业可以选择：市场上只有一家厂商的 A 行业；市场上有许多厂商生产和销售有差别同种产品的 B 行业；市场上有许
4、多厂商生产和销售无差异同质商品的 C 行业；市场只有 3 家厂商的 D 行业。则银行应当选择( ) 。(2010 年下半年)（A）A 行业（B） B 行业（C） C 行业（D）D 行业10 下列关于国别风险的说法，不正确的是( )。(2010 年下半年)（A）国内信贷不属于国别风险分析的主体内容（B）国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽（C）国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系（D）国别风险一般都包括信用风险、市场风险或流动性风险的加总11 下列不能用来对风险内控能力进行分析的内部指标是( )。(2010 年下半年)（A）信贷资产质量(安全性)（B）盈利性（C）流动性（D）灵活
5、性12 盈利能力( ) 。(2010 年上半年)（A）是区域风险高低的最终体现（B）不能通过总资产收益率来衡量（C）不能通过贷款实际收益率来衡量（D）增高，则区域风险相对较高13 高经营杠杆行业的特征不包括( )。(2010 年上半年)（A）其产品平均成本随着生产量的增加迅速下降（B）在经济增长、销售上升时，其增长速度要比低经营杠杆行业缓慢得多（C）其销售量对营业利润的影响相对低经营杠杆行业更大（D）高经营杠杆通常会产生较高的信用风险14 借款人的信用承受能力主要内容不包括( )。(2011 年)（A）借款人的信用等级（B）统一授信(或公开授信)情况（C）已占用的风险限额情况（D）审查保证人的
6、资格及其担保能力15 下列不属于企业财务状况风险的是( )。(2010 年下半年)（A）借款人在银行的存款有较大幅度下降（B）借收账款异常增加（C）流动资产占总资产比重下降（D）短期负债增加失当，长期负债大量增加16 ( )是指控制客户产品成本的第一道关口。(2010 年上半年)（A）上游厂商资质（B）控制好进货价格（C）把好生产技术关（D）控制好销售费用17 反映客户长期偿债能力比率的是( )。(2010 年上半年)（A）流动比率（B）资产负债率（C）净利润率（D）速动比率18 计算经营活动现金流量的直接法是从( )出发，将损益表中的项目与资产负债表中的有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基
7、础的项目。(2010 年上半年)（A）净收益（B）销售收入（C）销售成本（D）现金及现金等价物二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。19 银行对贷款保证人的审查内容主要包括( )。(2011 年)（A）是否具有合法资格（B）是否具有较高的信用等级（C）保证合同的要素是否齐全（D）是否在银行开立保证金专用账户（E）审查保证担保的范围和保证的时限20 贷前调查的方法主要包括( )。(2010 年下半年)（A）现场调研（B）定性调查（C）搜寻调查（D）委托调查（E）通过行业协会了解情况21 贷款意向书和贷款承诺是贷款程序中不同阶段的成果，下列关于贷
8、款意向书和贷款承诺的说法中，正确的是( )。(2010 年上半年)（A）贷款意向书不具备法律效力（B）贷款承诺表明该文件为要约邀请（C）每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺（D）贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具（E）对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目需报上级行审批22 下列商业银行的做法中，体现了公司信贷相关原则的有( )。(2009 年下半年)（A）银行对贷款严格审理与管理（B）银行为了盈利，而争取优厚的利息收入（C）商业银行为了提高效率，而简化办理贷款的程序（D）商业银行依法经营，独立核算，照章纳税，追求利润（E）商业银行对选择贷款对象公平对待，尽量满足所有企业的贷款需
9、要23 国际通行的信用“6C”标准原则包括( )。(2009 年下半年)（A）品德 CharaCter)（B）担保 (Collateral)（C）资本 (Capital)（D）环境(Condition)（E）控制(Contr01)24 在市场竞争中，新进入者进入行业的障碍主要包括( )。(2011 年)（A）自然资源（B）资本需要（C）转换成本（D）规模经济（E）政府行为与政策25 制约行业的内部因素包括( )。(2010 年下半年)（A）国民经济（B）生产经营管理水平（C）现金流量和资金成本（D）产业发展周期（E）产业链位置26 潜在进入者可能遇到的进入壁垒包括( )。(2010 年下半年)
10、A）规模经济（B）产品差异（C）资本需要（D）转换成本（E）自然资源27 下列关于经济周期对行业风险的影响的说法，正确的是( )。(2010 年下半年)（A）生产必需品的行业不受经济周期的影响（B）经济周期敏感性越高的行业，其风险度通常越高（C）周期性行业在经济的衰退阶段会出现信贷风险的增加（D）较严重的衰退或萧条阶段可能造成大量企业破产（E）“反周期性行业” 在经济衰退阶段的业务好于扩张阶段28 在金融杂志欧洲货币提出的计算国别风险的方法中，关于计算公式 A-A (B-C)(D-C)的说法，正确的是( )。(2010 年上半年)（A）A 是范畴权重（B） B 是范围内的最高值，C 是范围内
11、的最低值（C） D 是个体值（D）在债务指标和违约债务的计算中，B 的权重为 0（E）在债务指标和违约债务的计算中，C 的权重为 029 下列关于启动阶段行业的说法正确的是( )。(2010 年上半年)（A）企业管理者一般都缺乏行业经验（B）资金应当主要来自商业银行（C）由于价格比较高，导致销售量很小（D）销售量低而成本相对很高（E）现金流为正值30 从损益表来看，( ) 可能影响企业的收入支出，进而影响企业的借款需求。(2012 年上半年)（A）固定资产重置（B）商业信用的减少（C）债务重构（D）一次性或非预期支出（E）利润率下降31 公司客户品质基础分析的主要内容包括( )。(2010 年
12、下半年)（A）客户历史分析（B）法人治理结构分析（C）股东背景（D）高管人员的素质（E）信誉状况32 对银行来说，企业客户的( )指标越低，其偿债能力越强。(2010 年下半年)（A）资产负债率（B）现金比率（C）负债与所有者权益比率（D）负债与有形净资产比率（E）利息保障倍数三、判断题判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。33 一般来说，客户所经营的行业分散有利于分散风险，商业银行应优先给予贷款。( ) (2011 年)（A）正确（B）错误34 巴塞尔新资本协议要求客户信用评级必须能有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势。 ( ) (20
13、11 年)（A）正确（B）错误35 在“行业动荡期 ”，固定资产很高或者其他方面需要高投资的行业，一般很少出现“价格战争 ”的现象。 ( ) (2010 年下半年)（A）正确（B）错误36 信贷资产的流动性越高，区域风险越小。 ( ) (2010 年上半年)（A）正确（B）错误37 在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较高。 ( ) (2010年上半年)（A）正确（B）错误38 银行进行营运现金流量分析时，若得出的营运现金流为正，且能够满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要，则可以作为合理借款需求的原因。 ( ) (2011 年 )（A）正确（B）错误39 客户进货的付款条
14、件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。 ( ) (2010 年下半年)（A）正确（B）错误40 多余现金购买 3 个月期债券，表现为现金净流出。 ( ) (2010 年下半年)（A）正确（B）错误41 只要流动比率高，借款人的短期偿债能力就一定强。 ( ) (2010 年下半年)（A）正确（B）错误银行从业资格公司信贷（贷款申请受理和贷前调查、借款需求分析、贷款环境分析）历年真题试卷汇编 3 答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 A【试题解析】 商业银行固定资产贷前调查报告内容主要包括：借款人资信情况；项目可行性报告批复及其主要内容；投资
15、估算与资金筹措安排情况；项目情况；项目配套条件落实情况；项目效益情况；还款能力；担保情况；银行从项目获得的受益预测；结论性意见。2 【正确答案】 D【试题解析】 根据贷款通则第十八条的规定，借款人的权利有：可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款。有权按合同约定提取和使用全部贷款。有权拒绝借款合同以外的附加条件。有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况。在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。故 D 选项说法错误。3 【正确答案】 A【试题解析】 在贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对
16、抵(质)押担保额的影响程度。故 A 选项正确。4 【正确答案】 D【试题解析】 业务人员开展的调查内容应包括：对借款人过去三年的经营效益情况进行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力。对借款人当前经营情况进行调查，核实其拟实现的销售收入和利润的真实性和可行性。对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。 5 【正确答案】 A【试题解析】 贷前调查的方法包括现场调研、搜寻调查、委托调查和其他方法。现场调研可获得对企业最直观的了解，因此现场调研成为贷前调查中最常用、最重要的一种方法，同时也是在一般情况下必须采用的方法。所以 A 选项符合题意。6
17、 【正确答案】 C【试题解析】 对信贷经营来说，区域经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。7 【正确答案】 A【试题解析】 市场需求预测是在对需求量进行调查的基础上，对需求现状进行分析与评估。对当前市场需求状况进行预测分析，包括估计总的市场潜在需求量、区域市场潜量、行业的实际销售额和公司的市场占有率。8 【正确答案】 A【试题解析】 是否靠近原料产地、是否接近市场，是判断一个行业能否生存的重要依据。例如，水泥行业受水泥产品的性质、技术要求，表现出较强的生产半径和销售区域的特征。故 A 选项符合题意。软件、金融和服装行业受地区生产力布局的
18、影响较小。故 B、C、D 选项都不符合题意。9 【正确答案】 A【试题解析】 由题意可以判断，A 行业为完全垄断， B 行业为垄断竞争，C 行业为完全竞争，D 行业为寡头垄断，其垄断程度为 A 行业D 行业B 行业C 行业。行业的垄断程度越高，意味着市场集中度越高，则企业的经营风险越小，获得高利润的可能性越大，因而应选择垄断程度最高的 A 行业。10 【正确答案】 D【试题解析】 一般而言，国别风险具有以下三个特点：以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容。国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽，因为主权风险只指对某一主权国家政府贷款可能遇到的损失
19、及收益的不确定性，而这只是国别风险分析的一部分。国别风险(表现为利率风险、清算风险、汇率风险)与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系。在国别风险中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部。11 【正确答案】 D【试题解析】 银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上。因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量(安全性)、盈利性和流动性。12 【正确答案】 A【试题解析】 盈利能力是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。通过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标，来衡量目标
20、区域的盈利性。总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率则反映了信贷业务的价值创造能力。这两项指标高时，通常区域风险相对较低。13 【正确答案】 B【试题解析】 A、C、D 三项都是高经营杠杆行业的特征。在经济增长、销售上升时，高经营杠杆行业的增长速度要比低经营杠杆行业的增长速度快得多。14 【正确答案】 D【试题解析】 借款人的信用承受能力主要内容有：借款人的信用等级、统一授信(或公开授信)情况、已占用的风险限额情况、是否存在超风险限额发放贷款情况。此外，审查时还应特别注意借款人的应摊未摊、盘亏损失、潜在亏损等方面的问题。选项 A、B、C 均属于借款人的信用承受能力的主要内容
21、选项 D“审查保证人的资格及其担保能力”属于对贷款保证人的审查内容。15 【正确答案】 A【试题解析】 A 选项属于与银行往来的异常现象，其余选项均属于企业财务状况风险。16 【正确答案】 B【试题解析】 由于原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货价格高低直接关系到客户产品价格的高低。因而把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。17 【正确答案】 B【试题解析】 资产负债率反映客户长期偿债能力。A 、D 两项属于反映客户短期偿债能力的比率，C 选项属于反映盈利能力的比率。18 【正确答案】 B【试题解析】 经营活动现金流量的计算方法有直接法和间接法。直接法又称为“自上而下”法，即
22、从销售收入出发，将损益表中的项目与资产负债表有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。19 【正确答案】 B【试题解析】 经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。20 【正确答案】 A,C,D,E【试题解析】 根据贷款通则的规定，业务人员进行贷前调查的方法主要有：现场调研；搜寻调查；委托调查。另外，还可以通过行业协会(商会)了解客户真实情况。21 【正确答案】 A,D,E【试题解析】 贷款意向书表明该文件为要约邀请，是为贷款进行下一步的准备和商谈
23、而出具的一种意向性的书面声明，但该声明不具有法律效力，银行可以不受意向书任何内容的约束。贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺(这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段作出的)，贷款承诺具有法律效力。22 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 A 选项体现安全性原则；B 选项体现了效益性原则； D 选项体现了平等、自立、公平和诚实信用的原则。23 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 国际通行的信用“6C”标准原则，即品德 (CharaCter)、能力(CapaCity)、资本(Capital)、担保(Collateral)、环境(
24、Condition)和控制(Control)。24 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 新进入者进入行业的障碍主要包括规模经济、产品差异、资本需要、转换成本、销售渠道开拓、政府行为与政策、不受规模支配的成本劣势、自然资源、地理环境等方面，其中有些障碍是很难借助复制或仿造的方式来突破的。25 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 国民经济、产业链位置属于影响行业的外部因素，所以 A、E 选项不符合题意。26 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 进入障碍主要包括规模经济、产品差异、资本需要、转换成本、销售渠道开拓、政府行为与政策、不受规模支配的成本劣势、自然资源、地理环境等方面
25、这其中有些障碍是很难借助复制或仿造的方式来突破的。27 【正确答案】 B,C,D,E【试题解析】 非周期性行业通常生产出的产品和服务为必需品，但是并不是所有生产必需品的行业都是非周期性行业，它们中的大多数还是会不同程度地受到经济周期的影响，所以 A 选项说法错误。28 【正确答案】 A,C,E【试题解析】 在此公式中，B 是范围内的最低值，C 是范围内的最高值，所以 B选项说法错误。在债务指标和违约债务的计算中，要将 B、C 颠倒过来，最低值权重最高，最高值权重为 O。C 为最高值，其权重为 O(B 的权重不为 O)，所以 D 选项说法错误。29 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 因为启
26、动阶段的企业将来获得成功的几率很难估算，所以这一阶段的资金应当主要来自于企业所有者或者风险投资者，而不应该是来自商业银行，所以 B 选项说法错误。启动阶段行业的低销售、高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值，所以 E 选项说法错误。30 【正确答案】 D,E【试题解析】 一般固定资产重置、商业信用减少、债务重构反映在资产负债表中，其中固定资产重置可能导致长期资产增加，商业信用减少、债务重构可能导致资本净值的减少。而从损益表来看，一次性或非预期支出、利润率下降可能影响企业收入支出，进而影响企业借款需求。31 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 客户品质的基础分析主要包括以下五个方
27、面：客户历史分析。法人治理结构分析。股东背景。高管人员的素质。信誉状况。32 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 现金比率越高，表明客户直接支付能力越强，所以 B 选项不符合题意。利息保障倍数比率越高，说明借款人支付利息费用的能力越强，所以 E 选项不符合题意。三、判断题判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。33 【正确答案】 B【试题解析】 行业分散是指一个行业中拥有大量数目的竞争企业，这种行业的竞争较激烈。信贷人员对于客户经营的行业分散、主营业务不突出的客户应警觉。34 【正确答案】 B【试题解析】 符合巴塞尔新资本协议要求的客户信用评级必须具有两大功能：能够有效区分违约客户
28、即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率之间的误差控制在一定范围内。35 【正确答案】 B【试题解析】 在“行业动荡期”，对于固定资产很高或者其他方面需要高投资的行业来说，出现“价格战争”的现象更为普遍。36 【正确答案】 B【试题解析】 流动性过高或过低都可能意味着区域风险的上升。过高的流动性可能意味着资金利用效率不足，信贷经营处于低效率中；而过低的流动性意味着资金周转不畅或出现信贷资金固化。37 【正确答案】 A【试题解析】 在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较高。38 【正确答案】 B【试题解析】 银行可以通过营运现金流量分析来判断公司的营运现金流是否仍为正，并且能够满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要。如果能够满足，则不能作为合理的借款需求原因。39 【正确答案】 A【试题解析】 本题考查的是客户进货的付款条件。40 【正确答案】 B【试题解析】 现金流量不讨论现金及现金等价物之间的变动(比如用多余现金购买债券)，因为这不影响客户的偿债能力，属于现金管理。41 【正确答案】 B【试题解析】 有时借款人流动比率虽然较高，但是流动资产中易于变现、具有即时支付能力的资产却很少，借款人的短期偿债能力不强。
