1、银行从业资格风险管理（流动性风险管理、声誉风险和战略风险管理）历年真题试卷汇编 2 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 在对外币的管理中，银行( )实施对每一种货币的流动性管理策略。（A）必须（B）不需要（C）可以用也可以不用（D）以上都不对2 以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是( ) 。（A）流动性风险（B）信用风险（C）操作风险（D）战略风险标准3 在实际操作中，商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式是( )。（A）长期在总资产中保存相当规模的流
2、动性资产（B）同业拆人（C）出售流动资产（D）外部融资4 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了( )。（A）久期缺口（B）现金缺口（C）融资缺口（D）信贷缺口5 中国人民银行从 2004 年开始实行差别存款准备金政策及再贷款浮息制度，这样做是为了( )。（A）扩大货币流通量（B）敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管理的有关成本收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案（C）提高商业银行业的信誉度（D）紧缩货币6 我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过( )，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于( )。（A）75，25（B） 75，15（C）
3、50，15（D）50，257 下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是( )。（A）商业银行正常范围内的“借短贷长” 的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险（B）在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求（C）商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构（D）股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张8 商业银行对外币的流动性风险管理不包括( )。（A）将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行（B）将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行（C
4、）制订各币种的流动性管理策略（D）制订外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划9 ( )针对特定时段，计算到期资产(现金流入) 和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。（A）流动性比率指标法（B）现金流分析法（C）缺口分析法（D）久期分析法10 下列( ) 越高，表示商业银行的流动性风险越高。（A）现金头寸指标（B）核心存款比例（C）易变负债与总资产的比率（D）流动资产与总资产的比率11 商业银行流动性管理中的现金流分析法的缺点是( )。（A）难以准确反映流动性状况（B）对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整现金流量的可能性和准确性也会降低，分析的
5、准确性也随之降低（C）现金流分析过于繁杂，分析结果具有滞后性（D）现金流分析是一种定性分析法，难以定量准确反映流动性状况12 国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括( )。（A）改善公司治理结构（B）推行全面风险管理理念（C）确保各类主要风险得到正确识别和排序（D）利用精确的数量模型进行量化13 通常战略风险识别可以从( )三个层面人手。（A）战术、宏观和全局（B）战略、战术和全局（C）战术、宏观和微观（D）战略、宏观和微观14 下列关于战略风险管理的说法，正确的是( )。（A）经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一（B）战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在（
6、C）风险管理部门负责制订商业银行最高级别的战略规划（D）商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训15 下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是( )。（A）努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系（B）声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用（C）保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理（D）声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。16 衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到?(
7、 )（A）现金头寸指标（B）核心存款比例（C）贷款总额与总资产比率（D）流动资产与总资产比率（E）易变负债与总资产17 ( )的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。（A）零售客户（B）小额存款人（C）个人存款人（D）公司存款人（E）机构存款人18 商业银行的资产负债期限结构是指，在未来特定时段内，( )的构成状况。（A）流动性资产数量与流动性负债数量（B）长期资产数量与长期负债数量（C）敏感性资产数量与敏感性负债数量（D）到期资产数量与到期负债数量（E）现金流人与现金流出19 ( )是银行流动性风险的预警。（A）快速增长的资产的主要资金来源是市场大宗融资（B）市场上出现关于商业银行的
8、负面传言（C）银行所发行的股票价格下跌（D）银行所发行的可流通债券的买卖差价减小（E）融资交易对手开始要求抵押物且不愿提供中长期融资20 以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容?( )（A）明确商业银行的战略愿景和价值理念（B）有明确记载的危机决策流程（C）深入理解不同利益持有者对自身的期望值（D）培养开放、互信、互助的机构文化（E）建设学习型组织21 清晰的声誉风险管理包括( )。（A）声誉风险识别（B）外部审计（C）声誉风险评估（D）监测和报告（E）内部审计22 有助于改善商业银行声誉风险管理的操作实践有( )。（A）强化声誉风险管理培训（B）确保实现承诺（C）将商业银行的社会责任感和经营目
9、标结合起来（D）保持与媒体的良好接触（E）制定危机管理规划三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。23 流动性对银行很重要，可以说它是银行的一种资产。( )（A）正确（B）错误24 商业银行的流动性只表现为资产的流动性。( )（A）正确（B）错误银行从业资格风险管理（流动性风险管理、声誉风险和战略风险管理）历年真题试卷汇编 2 答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 A【试题解析】 商业银行的外币流动性管理决策依赖于
10、其融资需求的规模、进入外汇市场融资的渠道，以及从事表外业务的能力(如备用信贷额度、掉期安排等)。所以，在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的流动性管理策略。因此，选项 A 符合题意。2 【正确答案】 A【试题解析】 流动性风险被认为是商业银行破产的直接原因，它是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。所以，选项 A 符合题意。3 【正确答案】 B【试题解析】 在实际操作中，同业拆入为商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。所以，选项 B 符合题意。4 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差异构成了所谓的融资缺口，公式为：融资缺
11、口=贷款平均额-核心存款平均额。所以，选项 C 符合题意。5 【正确答案】 B【试题解析】 中国人民银行从 2004 年开始实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度，表明央行对流动性管理不善的商业银行开始给予一定程度的“经济惩罚”，结束了商业银行长期以来既不需要承担最终流动性风险，又不必为管理不善付出较高成本的局面，迫使商业银行把加强流动性管理提升到一个更高的战略地位。因此，商业银行应当加强对经济金融形势的研究，提高政策敏感性和快速反应能力，正确预期和判断货币政策的变化，把握市场先机。6 【正确答案】 A【试题解析】 我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过 75，流动性
12、资产余额与流动性负债余额的比例不得低于 25。本题中，流动性资产比流动性负债少，但是要超过 14。存款余额一定要比贷款余额多，多出存款的 14。7 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险。借短贷长的资产负债结构导致商业银行资产所产生的现金流入，只在极少情况下能够刚好弥补因支付负债所必需的现金流出，商业银行必须为此随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日。商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产
13、生波动：外部市场因素的变化同样会影响资产负债期限结构。股票投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行中撤出并转投到股票市场，而贷款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，结果是造成商业银行的流动性紧张。结合现实，股票投资收益率下降，会使人们把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此不会造成银行的流动性紧张。流动性紧张的情形是发生挤兑行为。综上所述，选项 D 是不正确的，符合题意，应选。8 【正确答案】 B【试题解析】 针对外币的流动性风险管理，高级管理层应当首先明确外币流动性的管理架构。可以选择将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行，但都应赋予总部最终的监督和控制全球流动性的
14、权力。其次是制订各币种的流动性管理策略。最后，商业银行应当制订外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划。不包括选项B：将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行。9 【正确答案】 C【试题解析】 缺口分析法是巴塞尔委员会认为评估商业银行流动性的较好方法，在各国商业银行得到广泛应用。缺口分析法针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债( 现金流出) 之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。10 【正确答案】 C【试题解析】 易变负债与总资产的比率衡量商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金。易变负债是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生
15、对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失。一般来说，在其他条件相同的情况下，该比率越大，则商业银行面临的流动性风险越高。所以选项 C 符合题意。现金头寸指标越高，意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强。对同类商业银行而言，核心存款比例高的商业银行流动性也相对较好。流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强。由此可知，A、B、D 三个选项的指标越高，表示商业银行的流动性风险越低。因此，本题的正确答案是 C。11 【正确答案】 B【试题解析】 现金流分析是对商业银行短期内的现金流入和现金流出的预测和分析，在正常市场条件下，现金流分析有助于真实、准
16、确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况。这种方法分析过程比较简单，因为是短期的预测分析，坏存在滞后性，这是一种典型的定量分析法。但如果商业银行的规模很大而且业务非常复杂，则分析人员所能获得完整现金流量的可能性和准确性随之降低，现金流分析的可信赖度也逐渐减弱。所以选项 B 符合题意。12 【正确答案】 D【试题解析】 有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程以及先进的信息系统共同作用的结果。目前，国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最好办法是：(1)推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；(2)确保各类主要风险被正确识别
17、、优先排序并得到有效管理。选项 D 不属于有效的声誉风险管理方法。所以，选项 D 符合题意。13 【正确答案】 D【试题解析】 与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信用、操作、流动性等风险交织在一起。通常，战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手。14 【正确答案】 A【试题解析】 经济资本配置是战略风险管理的重要工具。利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模。所以选项 A 是正确的。战略风险不可能独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在，所以选项 B 是不正确的。董事会和高级管理层(而不是风险管理部门)负责制定商业银行最高级别的战
18、略规划，成为商业银行未来发展的行动指南。所以选项 C 是不正确的。战略实施方案执行之后，无论成功与否，商业银行都应当对战略规划和实施方案的执行效果进行深入分析、客观评估、认真总结并从中吸取教训。所以选项 D 也是不正确的。15 【正确答案】 A【试题解析】 “努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正”是有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容之一。所以选项 A 是不正确的。声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用。所以选项 B 是正确的。保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理。商业银行的良好声誉来自于所有利益持有者的持久信任
19、，而媒体是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。因此，商业银行需要通过不同的媒体，定期或不定期地宣传商业银行的价值理念。所以选项 C 是正确的。无论危机是否会发生，在系统规划声誉危机管理时，很多潜在的风险就已经被及时发现并得到有效处理。因此，声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值。所以选项D 是正确的。二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。16 【正确答案】 B,C17 【正确答案】 D,E18 【正确答案】 D,E19 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 选项 D 中的债权买
20、卖差价减小不是预警，是一个安全信号。银行所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且买卖价差扩大，甚至出现交易经纪商不愿买卖债券而迫使银行寻求熟悉的交易经纪商支持，这是银行流动性风险的预警之一。故选项 D 不符合题意。选项 A 是银行流动性风险的内部指标信号。B、C 两个选项是银行流动性风险的外部指标信号。选项 E 是银行流动性风险的融资指标信号。故 A、B、C、E 四个选项符合题意，为正确答案。20 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容有：(1)明确商业银行的战略愿景和价值理念；(2)有明确记载的声誉风险管理政策和流程；(3)深入理解不同利
21、益持有者(例如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值；(4)培养开放、互信、互助的机构文化；(5)建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；(6)努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；(7)建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；(8)利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；(9)建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；(10)有明确记载的危机处理决策流程。题中的五个选项均属于应当重点强调的内容。所以，本题的正确答案为 A、B、C、D、E。21 【正确答案】 A,C,D,E【试题解析】 清晰的声誉风险
22、管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告、内部审计。不包括外部审计。所以本题的正确答案为 A、C 、D、E 。22 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践有：(1)强化声誉风险管理培训；(2)确保实现承诺；(3)确保及时处理投诉和批评；(4)从投诉和批评中积累早期预警经验；(5)尽量保持大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；(6)增强对客户公众的透明度；(7)将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来；(8)保持与媒体的良好接触；(9)制定危机管理规划。所以，本题的正确答案为 A、B、C、D、E。三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。23 【正确答案】 A【试题解析】 流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。流动性对银行很重要，可以说它是银行的一种资产。因此，本题叙述是正确的。24 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行的流动性表现为资产的流动性和负债的流动性，而不仅仅表现为资产的流动性。因此，本题叙述是错误的。
