1、银行从业资格风险管理（流动性风险管理、声誉风险和战略风险管理）历年真题试卷汇编 7 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 银行风险监管指标的设计核心是( )。(2011 年)（A）行业监管（B）合规监管（C）法律监管（D）风险临管2 高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过( )来给出。(2010 年下半年)（A）内部操作风险计量系统（B）外部操作风险控制系统（C）外部操作风险计量系统（D）内部操作风险识别系统3 下列关于商业银
2、行流动性临管核心指标的说法，错误的是( )。(2010 年下半年)（A）流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标（B）核心负债比率属于商业银行信用性监管核心指标（C）流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标（D）计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币分别计算4 银行监管必要性原理性的适度竞争论认为，银行业先天存在( )的悖论，因此需要政府适当的干预和引导，对银行业的市场准入和退出进行适当限制和管理。(2009 年上半年)（A）分散和集中（B）成本和收益（C）垄断与竞争（D）扩张和风险5 在国际领域，银行监管的目标主要是指保护存款人利益和( )。(2009 年上半年)（
3、A）维护金融体系的安全和稳定（B）保护债权人利益（C）维护市场的正常秩序（D）维护公众对银行业的信心6 中资商业银行需行政许可的事项不包括( )。（A）设市境内分支机构（B）开办衍生产品交易业务（C）发放新贷款（D）变更注册资本7 下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是( )。（A）衡量商业银行风险变化的范同（B）属于静态指标（C）包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率（D）包括流动性风险指标8 依据银监会颁布的商业银行风险监管核心指标(试行)，风险监管核心指标主要类别不包括( ) 。（A）风险水平类指标（B）风险迁徙类指标（C）风险对冲类指标（D）风险抵补类指标9 风险评级的程序是( ) 。（A
4、）制定临管措施收集评级信息分析评级信息 得出评级结果整理评级档案（B）收集评级信息分析评级信息得出评级结果制定监管措施整理评级档案（C）制定监管措施整理评级档案收集评级信息分析评级信息得出评级结果（D）整理评级档案收集评级信息制定监管措施 分析评级信息得出评级结果10 下列关于风险评级方法的说法，错误的足( )。（A）RoCA 评级法又称母行支持度评估评级法（B） RoCA 评级法主要对银行的风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量四个方面进行评估（C） SOSA 评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管（D）RoCA 评级法重点在风险评估、风险跟踪、风险控制上11 卜列关于
5、市场准入的说法，错误的是( )。（A）市场准入是指监管部门采取行政许_丌下段审杏、批准市场主体叮以进入某一领域并从事相关活动的机制（B）机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立（C）业务准入足指按照营利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种（D）高级管理人员的准入是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可12 下列关于长期次级债务的兑法，正确的足( ) 。（A）长期次级债务是指剩余期限至少在 5 年以上的次级债务（B）经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本（C）在到期日前最后 5 年，长期次级债务可计入附属
6、资本的数量每年累计折扣20（D）长期次级债务小能计入附属资本13 下列对银行业机构信息披露要求的说法，错误的是( )。（A）必须每季度披露风险管理政策（B）根据巴寨尔委员会的要求，银行应进行并表披露（C）必须提高信息披露的相关性（D）必须保持合理频度14 下列关于外部审计的说法，错误的是( )。（A）外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查，有利于发现银行管理的缺陷（B）外部审计已经成为银行监管的重要补充（C）根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应把监管当局看作最重要的代理人（D）外部审计有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束
7、作用15 下列关于市场约束和信息披露的说法，错误的是( )。（A）银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成（B）信息披露是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一（C）市场约束是巴塞尔新资本协议提jj 的三大支柱之一（D）市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险16 在声誉风险管珲中，董事会及高级管理层的责任不包括( )。(2011 年)（A）不定期审核声誉风险管理政策（B）识别、评估、监测和控制声誉风险（C）制定危机处理程序（D）制定声誉风险管理政策和操作流程17 声誉风险管理部门应当
8、将收集到的声誉风险冈素按照( )进行排序。(2010 年上半年)（A）影响程度和紧迫性（B）影响程度和时间先后（C）时间先后和重要程度（D）时间先后和紧迫性18 下列( ) 不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容。(2010 年下半年)（A）明确商业银行的战略愿景和价值理念（B）深入理解不同利益持有者对自身的期望值（C）建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警（D）实现银行利润的最大化19 战略风险的类型包括( )。(2010 年上半年)（A）品牌风险（B）竞争对手风险（C）客户风险（D）以上全对20 银行战略风险的影响因素不包括( )。(2010 年上半年)（A）一般环境
9、风险因素（B）银行内部风险因素（C）项目环境风险因素（D）政治风险因素21 清晰的战略风险管理流程不包括( )。（A）战略风险识别（B）战略风险规划（C）战略风险评估（D）监测和报告22 下列选项中，属于战略风险管理基本做法的是( )。（A）确保及时处理投诉和批评（B）增强对客户的透明度（C）增强对公众的透明度（D）明确董事会和高级管理层的责任23 下列关于战略规划的说法，错误的是( )。（A）战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险冈素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内（B）战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商
10、业银行的经营特色（C）商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划（D）战略规划应当从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实到中观管理和微观执行层面24 下列关于战略风险管理的说法，正确的是( )。（A）经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一（B）战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在（C）风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划（D）战略风险管理在短期内不能给银行带来益处，只会增加成本25 下列关于声誉风险管理的说法，错误的是( )。（A）努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系（B）声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用（C）保持与媒
11、体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理（D）声誉危机管理规划能给商业银行创造附加价值二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。26 银行监管中，采取市场准入的主要目的有( )。(2011 年)（A）防止海外游资流人国内银行系统（B）维护国有商业银行的利益（C）保护存款者的利益（D）维护银行市场秩序（E）保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系27 银行风险监管指标的监测评价应遵循( )原则。(2010 年上半年)（A）准确性原则（B）可比性原则（C）及时性原则（D）持续性原则（E）
12、法人并表原则28 风险为本的监管框架是由若干个相互衔接的具体监管步骤组成的、不断循环往复的监管流程，除了规划监管行动和风险评估，其他的流程有( )。(2010 年下半年)（A）了解机构（B）准备风险为本的现场检查（C）对监管结果汇总报告（D）实施风险为本的现场检查并确定评级（E）监管措施、效果评价和持续的非现场监测29 银监会提出的良好银行监管标准主要包括( )。(2009 年上半年)（A）促进金融稳定和金融创新共同发展（B）对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制（C）对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制（D）提高我国银行业风险管理水平（E）高效、节约地使用一
13、切监管资源30 银行监管的必要性原理可以概括为( )。(2009 年上半年)（A）公共性质论（B）利益冲突论（C）债权保护论（D）银行风险论（E）适度竞争论31 有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践的是( )。(2010 年上半年)（A）强化声誉风险管理培训（B）无论对于利益持有者作出何种承诺，商业银行都必须努力兑现（C）确保及时处理投诉和批评（D）将商业银行的丰十会责任感和经营目标结合起来（E）制定危机管理规划32 下列关于战略风险管理的说法，正确的是( )。(2010 年上半年)（A）战略风险强化了商业银行对潜在威胁的洞察力（B）有助于将风险挑战转变为成长机会（C）不能避免因盈利能
14、力出现大幅波动而导致流动性风险（D）能最大限度地避免经济损失（E）减少法律争议、诉讼事件33 下列可能给某商业银行带来声誉风险的有( )。(2010 年下半年)（A）关于银行高比例不良资产的媒体报道（B）银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度（C）银行呆账收回率大幅减小（D）银行工作人员服务态度恶劣（E）银行不能按时完成客户的兑现要求34 清晰的声誉风险管理流程包括( )。(2009 年上半年)（A）声誉风险识别（B）外部审计（C）声誉风险评估（D）监测和报告（E）内部审计35 下列属于有效的声誉风险管理体系内容的有( )。(2009 年上半年)（A）建立公平的奖惩机制，支持发展目
15、标和股东价值的实现（B）利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户（C）明确商业银行的战略愿景和价值理念（D）建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警（E）深入理解不同利益持有者(例如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值36 战略风险管理的作用包括( )。（A）强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力（B）能够预先识别潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用（C）能够确保产品和服务的溢价水平（D）能够最大限度地避免经济损失（E）能够持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值37 下列属于有效的声誉风险管理体系内容的有( )。（A）建立强大的、动态的风
16、险管理系统（B）利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户（C）明确商业银行的战略愿景和价值理念（D）建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现（E）深入理解不同利益持有者(如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值38 通常，战略风险可以从( )层面进行识别。（A）宏观战略（B）宏观战术（C）中观管理（D）微观执行（E）微观技术39 有助于改善商业银行声誉风险管理的操作实践包括( )。（A）强化声誉风险管理培训（B）确保实现承诺（C）将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来（D）保持与媒体的良好接触（E）制定危机管理规划40 有效的战略风险管理应当( )。（A
17、）定期采取从上至下的方式进行（B）全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标（C）制定切实可行的实施方案（D）体现在商业银行的日常风险管理活动中（E）制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正41 市场准入的主要目标包括( )。（A）提高银行的盈利能力（B）保护银行股东的利益（C）保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系（D）维护银行市场秩序（E）保护存款者的利益42 下列关于 CAMELs 评级的说法，正确的有( )。（A）CAMELs 评级结果以 l5 级表示，数字越小表明级别越低和监管关注程度越高（B） CAMELs 评级包括五大类要素评级和一个综合评级（C） CAMEL
18、s 评级的要素 “C”是指“成本”（D）综合评级需要监管人员在要素评级的基础上运用自己的判断来确定合理的评级结果（E）CAMELs 评级内容包括评价董事会和管理层的能力和效率43 下列关丁外部审计的说法，正确的有( )。（A）外部审计有利于提高信息披露质量（B）外部审计报告是银行监管的重要资料（C）透明的信息披露有利于提高审计效率（D）我国上市银行的年报必须经过外部审计（E）外部审计和银行临管侧重点相同降低审计风险44 盈利能力监管指标包括( )。（A）资本金收益率（B）资产收益率（C）净业务收益率（D）非利息收入率（E）非利息收入比率45 下列关于资本监管的说法，正确的有( )。（A）是审慎
19、银行监管的核心（B）有利于银行资产规模迅速扩张（C）有利于控制银行体系的风险（D）是促使商、世银行可持续发展的有效监管手段（E）是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。46 监管机构的现场检查可以针对商业银行在执行政策法规以及经营管理上的漏洞和不合理之处进行指正，帮助其总结经验教训，找出产生问题的原闪。 ( ) (2011 年 )（A）正确（B）错误47 有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。 ( ) (2008 年上半年)（A）正确（B）错误48 根据有效银行监
20、管的公正原则，监管部门不能根据商业银行的风险状况和风险管理能力对商业银行资本实行分类监管。 ( ) (2008 年上半年)（A）正确（B）错误49 在风险缓解的处理中，被认可的质押品分两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。 ( ) (2008 年上半年)（A）正确（B）错误50 随着外部审计的不断完善和壮大，将会逐渐取代商业银行的内部审计功能。( )（A）正确（B）错误51 战略风险管理能够最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。 ( ) (2011 年)（A）正确（B）错误52 商业银行声誉风险管理的核心在于有效管理信用、市场、操作、流动性等风险中可能威胁
21、商业银行声誉的风险因素。 ( ) (2010 年下半年)（A）正确（B）错误53 商业银行通常采用不定期自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。( ) (2010 年下半年)（A）正确（B）错误54 社会责任感是提高声誉、降低风险的“万能药”。 ( ) (2010 年上半年)（A）正确（B）错误55 声誉风险管理是基于前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。 ( ) (2008 年上半年)（A）正确（B）错误56 只有外部审计组织按照有关临管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。
22、( )（A）正确（B）错误57 巴塞尔新资本协议的三大支柱为最低资本充足率要求、监管部门的监督检查和外部审汁。( )（A）正确（B）错误58 为贯彻实行审慎有效监管，按照中国银监会当前的规定，交易账户总头寸高于表内外总资产的 10或超过 85 亿元人民币的商业银行，须计提市场风险资本。 ( )（A）正确（B）错误59 在监督检查中，非现场监管对现场检查起指导作用。 ( )（A）正确（B）错误60 银行业协会的市场约束作用体现在通过制定自律性行业原则，在稳健做法方面达成一致并公开发布，促使银行机构规范地开展经营活动。 ( )（A）正确（B）错误银行从业资格风险管理（流动性风险管理、声誉风险和战略
23、风险管理）历年真题试卷汇编 7 答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 D【试题解析】 银行风险监管指标的设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。2 【正确答案】 A【试题解析】 高级计量法(AMA)是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过内部操作风险计量系统来给出。3 【正确答案】 B【试题解析】 核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标。4 【正确答案】 C【试题解析】 银行监管的
24、必要性原理中的适度竞争论认为，银行业先天存在垄断与竞争的悖论。5 【正确答案】 A【试题解析】 在国际领域，由于各国市场环境、监管体制、行业运行机制存在差异，对监管目标的表述也不尽相同。但尽管存在差异，归纳起来，银行监管的基本目标可概括为：保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定。6 【正确答案】 C【试题解析】 中资商业银行行政许可范围包括：(1)机构设立(包括中资银行设立境内分支机构等) 。(2)机构变更(包括变更注册资本等) 。(3)机构终止(包括法人机构和分支机构终止等) 。(4)调整业务范围和增加业务品种(包括开办衍生产品交易业务等)。(5)董事和高级管理人员任职资格。故 A、B、D
25、 选项不符合题意。发放新贷款属于商业银行的基本业务，不需要专门的行政许可。故 C 选项符合题意。7 【正确答案】 C【试题解析】 风险迁徙类指标是衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。故 A、B 选项说法错误，C 选项说法正确。流动性风险指标属于风险水平类指标，不属于风险迁徙类指标。故 D 选项说法错误。8 【正确答案】 C【试题解析】 依据中国银监会颁布的商业银行风险监管核心指标(试行)，风险监管核心指标分为三个主要类别：风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。故 A、B、D 选项不符合题意，C 选项符合题
26、意。9 【正确答案】 B【试题解析】 风险评级遵循如下程序：收集评级信息分析评级信息得出评级结果制定监管措施整理评级档案。故 B 选项符合题意，A 、C、D 选项不符合题意。10 【正确答案】 A【试题解析】 sosA 评级法(而不是 ROCA 评级法 )又称母行支持度评估评级法，是指对外国银行进行有效经营和背景支持的评估，这种评级体制的可借鉴之处在于：将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管；对外资银行的全部业务进行统一监管，体现整体性；注重风险管理、内部控制、监管的安全与效益双重目标。故 A 选项说法错误，C 选项说法正确。R0CA 评级法主要针对外资银行，对外资银行的风险管
27、理、操作调控、遵守法规、资产质量四个方面进行评估，将重点放在风险评估、风险跟踪、风险控制上，故 B、D 选项说法正确。11 【正确答案】 C【试题解析】 市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。故 A 选项说法正确。机构准入是指依据法定标准批准银行机构法人或其分支机构的设立。故 B 选项说法正确。业务准入是指按照审慎性标准(而非营利性原则)批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种。故 C 选项说法错误。高级管理人员准入是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。故 D 选项说法正确。12 【正确答案】 C【试题解析】 经中国银监会认可，商
28、业银行发行的普通的、无担保(而不是有担保)的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本。在距到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣 20。故B、D 选项说法错误，C 选项说法正确。长期次级债务是指原始期限(不是剩余期限)至少在五年以上的次级债务。故 A 选项说法错误。13 【正确答案】 A【试题解析】 信息披露必须保持合理频度。巴塞尔新资本协议规定，信息披露应该每半年进行一次。但下列情况可以除外：一是每年披露银行风险管理目标及政策、报告系统等定性信息披露。二是国际活跃银行和其他大银行(及其主要分支机构)必须按季度披露一级资本充足率、资本充足率及其组成成分
29、等信息，有关风险暴露或项目变化较快，银行也要按季披露这些信息。故 A 选项说法错误。信息披露质量方面的要求包括银行应对各项业务和应并表机构的信息进行汇总和并表披露，故 B 选项说法正确。信息披露的要求包括必须提高信息披露的相关性和必须保持合理频度，故 C、D 选项说法正确。14 【正确答案】 C【试题解析】 外部审计作为一种外部监督机制，依据审计准则，实施必要、规范的审计程序，运用专门的审计方法，对银行的财务管理和风险管理进行审查，有利于发现银行管理的缺陷。引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用。故 A、D 选项说法正确。同时，外部审计已经成为银行
30、监管的重要补充。故 B 选项说法正确。根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应当把注册会计师(而不是监管当局)看作他们最重要的代理人，应当利用注册会计师独立、公正地评价管理层提供的银行经营管理信息，以有效制约和监督管理层的行为。故 C 选项说法错误。15 【正确答案】 B【试题解析】 银行的信息披露主要由资产负债表、损益表(即利润表)、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成。故 A 选项说法正确。巴塞尔委员会颁布的巴塞尔新资本协议中明确最低资本充足率要求、监管部门的监督检查和市场约束三大支柱，对促进全球金融体系的安全和稳健发挥重要作用。故 B 选项说法错误，C 选项说法正确
31、。市场约束机制就是通过建立银行业金融机构信息披露要求，提高其经营管理透明度，使市场参与者得到及时、可靠的信息，以对银行业务及内在风险进行评估，通过奖励有效管理风险、经营效益良好的银行，惩戒风险管理不善或效率低下的银行等方式，发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险。故 D 选项说法正确。16 【正确答案】 A【试题解析】 董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，负责识别、评估、监测和控制声誉风险。除制定常态的风险处理政策和流程外，董事会和高级管理层还应当制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，以应对突发
32、事件可能造成的管理混乱和重大损失。A 项，董事会及高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策。17 【正确答案】 A【试题解析】 声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果。18 【正确答案】 D【试题解析】 A、B、C 项都是商业银行声誉管理体系应当重点强调的内容，D选项错误。19 【正确答案】 D【试题解析】 战略风险的类型包括产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他(例如财务风险、运营以及多种风险因素)。20 【正确答案】 D【试题解析】 银行战
33、略风险的影响因素主要有：一般环境风险因素。 项目环境风险因素。银行内部风险因素。21 【正确答案】 B【试题解析】 清晰的战略风险管理流程包括战略风险识别、战略风险评估、监测和报告。故 A、C、D 选项不符合题意，B 选项符合题意。22 【正确答案】 D【试题解析】 战略风险管理的基本做法包括：明确董事会和高级管理层的责任；建立清晰的战略风险管理流程；采取恰当的战略风险管理方法。故 D 选项符合题意。A、B、C 选项属于有助于改善商业银行声誉风险的最佳操作实践。故A、B、C 选项不符合题意。23 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向(而不是以盈利为导
34、向)的战略规划，并定期进行修正。故 C 选项说法错误。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内。其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色。再次，战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观执行层面。故 A、B、D 选项说法正确。24 【正确答案】 A【试题解析】 战略风险管理的一个重要工具是经济资本配置。利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模。故 A 选项说法正确。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有
35、层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。故 B 选项说法错误。董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南。故 C 选项说法错误。战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处。故 D 选项说法错误。25 【正确答案】 A【试题解析】 努力建设学习型组织是声誉风险管理体系的内容之一，故 A 选项说法错误。声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用。故 B 选项说法正确。商业银行的
36、良好声誉源自利益持有者的持久信任，而媒体是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。故 C 选项说法正确。无论声誉危机何时发生，商业银行在系统制定声誉危机管理规划时，很多潜在风险就已经被及时发现并得到有效处理，这有助于最大限度地避免或延缓危机的到来。从这个意义上来说，声誉危机管理规划能够给商业银行创造相当可观的附加价值。故 D 选项说法正确。二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。26 【正确答案】 C，D，E【试题解析】 市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则，其主要目标是：
37、保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系。 维护银行市场秩序。保护存款者的利益。27 【正确答案】 A，B，C，D，E【试题解析】 银行风险监管指标的监测评价应遵循准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、保密性原则、法人并表原则。28 【正确答案】 A，B，D，E【试题解析】 风险为本的监管框架是由若干个相互衔接的具体监管步骤组成的、不断循环往复的监管 流程，具体包括：了解机构、风险评估、规划监管行动、准备风险为本的现场检查、实施风险为本的现场检查并确定评级、采取监管措施、效果评价和持续的非现场监测，所以 A、B、D、E 项正确。29 【正确答案】 A，B，C，E【试题解
38、析】 良好监管标准是规范和检验银行监管工作的标杆。中国银监会成立后，总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六大标准：一是促进金融稳定和金融创新共同发展；二是努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；三是对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制；四是鼓励公平竞争，反对无序竞争；五是对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；六是高效、节约地使用一切监管资源。30 【正确答案】 A，B，C，D，E【试题解析】 银行监管的必要性原理可概括为以下五个方面：公共性质论。利益冲突论。债权保护论。银行风险论。适度竞争论。31 【正确答案】 A，B，C，D，E【试题解析
39、】 有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践的是强化声誉风险管理培训、确保实现承诺、从投诉和批评中积累早期预警经验、尽量保持绝大多数利益持有者的期望和商业银行的发展战略相一致、增强客户公众的透明度、将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来、保持与媒体的良好接触、制定危机管理规划。32 【正确答案】 A，B，D，E【试题解析】 战略风险强化了商业银行对潜在威胁的洞察力，所以 A 选项正确；全面系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会，所以 B 选项正确；可以避免因盈利能力出现大幅波动而导致流动性风险，所以 C 选项错误；战略风险管理能最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的
40、声誉和股东价值，所以 D 选项正确；避免附加的强制性监管要求，减少法律争议、诉讼事件，所以E 选项正确。33 【正确答案】 A，B，C，D，E【试题解析】 以上各项都能对商业银行的声誉风险造成影响，所以A、B、C、D、E 项都为正确选项。34 【正确答案】 A，C，D，E【试题解析】 本题是对清晰的声誉风险管理流程的考查。商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别、评估和监测每一个可能影响声誉的风险因素，其流程包括：声誉风险识别。声誉风险评估。监测和报告。内部审计。35 【正确答案】 A，B，C，D，E【试题解析】 有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容除以上五项外，还包括
41、：有明确记载的声誉风险管理政策和流程；培养开放、互信、互助的机构文化；努力建设学习型组织。有能力在出现问题时及时纠正；建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；有明确记载的危机处理决策流程。36 【正确答案】 A，B，D，E【试题解析】 战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生之前就将其有效遏制。战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。故 A、B、D、E 选项符合题意。C 选项属于声誉风险管理的作用，故不符合题意。37 【正确答案】 A，B，C
42、，D，E【试题解析】 有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：(1)明确商业银行的战略愿景和价值理念。(2)有明确记载的声誉风险管理政策和流程。(3)深入理解不同利益持有者(例如，股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值。(4)培养开放、互信、互助的机构文化。(5)建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警。(6)努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正。(7)建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现。(8)利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户。(9)建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求。(10)有明确
43、记载的危机处理决策流程。故 A、B、C、D 、E 选项均符合题意。38 【正确答案】 A，C，D【试题解析】 在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别。故 A、C、D 选项符合题意，B 、E 选项不符合题意。39 【正确答案】 A，B，C，D，E【试题解析】 声誉风险管理的最佳实践操作是：(1)推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备。(2)确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。声誉风险管理的具体做法有：(1)强化声誉风险管理培训。(2)确保实现承诺。(3)确保及时处理投诉和批评。(4)尽可能维护大多数利益持有
44、者的期望与商业银行的发展战略相一致。(5)增强对客户(公众)的透明度。(6)将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来。(7)保持与媒体的良好接触。(8)制定危机管理规划。故 A、B、C、D、E 选项均符合题意。40 【正确答案】 A，B，C，D，E【试题解析】 有效的战略风险管理应当定期采取从上至下的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方案，体现在商业银行的日常风险管理活动中。战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。故 A、B、C、D、E 选项均符合题意。41 【正确答案】 C,D,E【试题解析】 市场准入的主要目标是：(
45、1)保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系。(2)维护银行市场秩序。(3)保护存款者的利益。故 C、D、E 选项符合题意，A、B 选项不符合题意。42 【正确答案】 D,E【试题解析】 CAMELs 评级包括资本充足性(2apital AdequaCy)、资产质量(Asset Quality)、管理(Management)、盈利性(Earnings)、流动性(Liquidity) 、市场风险敏感度(sensitivity to MarketRisk)六大要素评级和一个综合评级。故 B、C 选项说法错误。其中，管理的评价包括两个方面：董事会和管理层的能力和效率。故E 选项说法正确
46、。综合评级是在汇总 CAMELs 六大要素评级结果的基础上得出的，评级结果以 15 级表示，数字越大(而不是越小)表明级别越低和监管关注程度越高。故 A 选项说法错误。从要素评级得出综合评级的过程，不是简单的算术平均，而是需要监管人员根据各要素的重要性，运用自己的判断来确定合理的评级结果。故 D 选项说法正确。43 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 外部审计有利于提高信息披露质量。故 A 选项说法正确。外部审计与银行监管相辅相成。外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则也是实施外部审计所依据和关注的重点。故 B 选项说法正确。透明的信息披露有利于提高审计效率，降低
47、审计风险。故 C 选项说法正确。外部审计和银行监管侧重点有所不同。故 E 选项说法错误。我国上市银行的年报必须经过外部审计，故 D 选项说法正确。44 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 盈利能力监管指标包括资本金收益率、资产收益率、净业务收益率、净利息收入率、非利息收入率及非利息收入比率。故 A、B 、C、D、E 选项均符合题意。45 【正确答案】 A,C,D,E【试题解析】 资本监管的重要性体现在：(1)资本监管是审慎银行监管的核心。(2)资本监管是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段。(3)资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。强化资本充足率监管，完善商业
48、银行资产扩张的资本约束机制(而非有利于银行资产规模迅速扩张)，不仅有利于控制单个银行，而且有利于控制整个银行体系的风险。故 A、C 、D、E 选项说法正确 B 选项说法错误。三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。46 【正确答案】 A【试题解析】 监管机构的现场检查对商业银行正当的、合法的经营活动以及先进的管理操作做法要加以肯定并予以保护。同时还可以针对商业银行在执行政策法规以及经营管理上的漏洞和不合理之处进行指正，帮助其总结经验教训，找出产生问题的原因。47 【正确答案】 A【试题解析】 有效资本监管的起点是商业银行自
49、身严格的资本约束。商业银行的董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任，并应建立完善的资本评估程序，识别、计量和报告所有重要的风险，系统、客观地评估这些风险和分配相应的资本，并制定保持资本水平的战略和相应的制度安排。所以本题的叙述是正确的。48 【正确答案】 B【试题解析】 为确保商业银行能够应对经营过程中各种不确定性而导致的损失，监管部门可以根据商业银行的风险状况和风险管理能力，个案性地要求商业银行持有高于最低标准的资本，并按照商业银行资本充足率水平，对商业银行实行分类监督。所以，本题叙述是错误的。49 【正确答案】 A【试题解析】 在风险缓解的处理中，被认可的质押品分成两类，一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。所以，本题叙述是正确的。50 【正确答案】 B【试题解析】 内部审计是必要的，外部审计不会取代内部审计，外部审计只是银行监管的重要补充。因此，本题叙述是错误的。(2008 年下半年)51 【正确答案】 A【试题解析】 战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价
