1、银行从业资格（个人理财）模拟试卷 74 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 风险承受能力评估表中，公教人员的分数为( )。 （A）10 分 （B） 8 分 （C） 6 分 （D）4 分2 以保护信托财产的完整，保护信托财产的现状为目的而设立的信托，称为( )。（A）担保信托 （B）处理信托（C）管理信托 （D）自益信托3 按照职业操守准则规定，符合公平对待客户的是( )。（A）对不熟悉业务流程的客户表现出不耐烦 （B）轻慢办理小额业务的客户（C）为语言存在障碍的客户尽可能地提供便利 （D）热情周
2、到地对待女性客户4 金融资产首次出售给公众时形成的交易市场是( )。（A）发行市场 （B）二级市场（C）现货市场 （D）第三市场5 下列理财产品。可以看作是债券与期权结合的是( )。（A）国债 （B）认股权证（C）可转换公司债券 （D）期货期权6 和个人理财相关的部门规章主要有( )。（A）中华人民共和国物权法 （B） 期货交易管理条例（C） 个人外汇管理办法实施细则 （D）中华人民共和国个人所得税法7 某客户在办理外汇业务时，向银行从业人员询问如何能在规定额度之外，将多余的美元现钞汇兑成人民币，该从业人员做法不妥的是( )。（A）在客户不急用的情况下，建议客户明年初来结汇（B）在客户不急用的
3、情况下，建议客户选择购买外汇投资品（C）建议客户将多余的美元转入其他亲戚的账户结汇（D）因担心违反“ 监管规避” 的规定，告诉客户没有任何方法8 商业银行总行应当按照商业银行法向分行拨付营运资金，拨付给分行的营运资金的总和，不得超过商业银行总行资本金总额的( )。（A）40 （B） 50 （C） 60 （D）809 与同业人员接触时，以下行为恰当的是( )。（A）交换下个月将要公布的兼并收购信息 （B）交流在产品开发中遇到的难题（C）询问对方的产品开发计划 （D）询问对方对央行近期政策的看法10 银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力，这是( )。（A）专业胜任 （B）勤勉尽职
4、（C）熟知业务 （D）诚实信用11 下列关于保险代理人和保险经纪人的说法，不正确的是( )。（A）保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理续费，并在保险人授权范围内代为办理保险业务的单位或者个人（B）保险经纪人是基于保险人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位（C）保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务的行为，由保险人承担责任（D）因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，由保险经纪人承担赔偿责任12 下列不属于影响结构性理财计划的经济因素的是( )。（A）失业率 （B）经济增长率（C）理财目标 （D）通货膨胀水平13 下列不属
5、于银行业监管措施中现场检查的是( )。（A）进入银行业金融机构进行检查（B）询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明（C）查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料（D）与银行业金融机构高管人员谈话14 在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单提供应不少于( )次，并且至少( ) 提供 1 次。（A）1，每季度 （B） 2，每季度（C） 1，每月（D）2，每月15 下列选项中，不属于金融衍生工具的是( )。（A）期权 （B）期货 （C）互换 （D）外汇16 证券的发行市场又称为( )。（A）一级市场 （B）二级市场 （C）交易所市场
6、 （D）场外交易市场17 在人的生命周期中，理财策略最简单的时期是( )。（A）退休养老期 B,中年稳健期（B）青年成长期 （C）少年成长期18 公司债券的违约风险一般通过( )标示。（A）信用评级 （B）信用评级表（C）信用等级 （D）投资等级19 个人理财业务中的商业银行和客户是两个平等的民事主体，其行为应当首先遵循( )的规定。（A）中华人民共和国信托法 （B） 商业银行个人理财业务管理暂行办法（C） 商业银行个人理财业务风险管理指引 （D）民法通则20 当利率上涨时，债券价格会( )。（A）下跌 （B）上涨 （C）不确定 （D）保持不变21 我国对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理
7、，目前年度总额为每人每年等值( )。（A）5 万元人民币 （B） 10 万元人民币（C） 5 Z美元（D）10 万美元22 理财客户的( ) 信息可以定量化衡量。（A）收入与支出 （B）投资偏好（C）理财知识水平 （D）风险特征23 基金管理人、代销机构从事基金销售活动，下列属于正确活动的是( )。（A）以排挤竞争对手为目的（B）提高服务水平（C）以低于成本的销售费率销售基金（D）挪用基金份额持有人的认购、申购、赎回资金24 以下选项中，不属于影响投资风险的因素的是( )。（A）单利效应 （B）景气循环（C）复利效应 （D）投资期限25 银行储蓄部门某员工在为客户办理储蓄业务时，客户向其咨询理
8、财业务，该员工为客户提供了中肯的理财建议，该员工的做法( )。（A）维护了客户关系，值得表扬（B）发展了银行业务（C）表现了对客户的诚实信用（D）违反了商业银行个人理财业务风险管理指引 的规定26 下列财务报表属于静态报表的是( )。（A）资产负债表 （B）利润表（C）现金流量表 （D）现金流量表和利润表27 ( )是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。（A）经常项目账 p （B）资本项目账户（C）外汇储蓄账户 （D）外汇结算账户28 风险最高的基础性金融产品是( )。（A）股票 （B）债券 （C）基金 （D）期货29 资本市场的特征是( )
9、。（A）风险性高，收益也高 （B）收益高，安全性也高（C）流动性低，风险性也低 （D）风险性低，安全性也低30 ( )负责商业银行代客境外理财业务准入管理和业务管理。（A）国家外汇管理局 （B）中国银行业监督管理委员会（C）中国人民银行 （D）财政部31 根据合同法的规定，下列关于合同的规定，表述不正确的是( )。（A）合同当事人的法律地位平等（B）当事人依法享有自愿订立合同的权利（C）当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务（D）当事人不能委托代理人订立合同32 下列选项中，对理财顾问服务的理解不正确的是( )。（A）在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况（B）财
10、务规划才是理财顾问服务的核心内容（C）为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品（D）动态分析客户财务状况是财务分析的关键33 下列关于个人理财业务管理部门内部调查监督的说法，不正确的是( )。（A）重点检查是否存在错误销售和不当销售情况 （B）可以亲自以客户的身份进行调查（C）可以委托他人以客户的身份进行调查（D）应采用多样化的方式进行调查34 基金合同期限为( ) 年以上。（A）2 （B） 3 （C） 4 （D）535 一般银行系统默认的基金分红形式是( )。（A）现金分红 （B）增发份额 （C）累计分红（D）返利再投资36 描述过去一段时间内个人的现金收入和支ti睛况的财务
11、报表是 ( )。（A）资产负债表 （B）损益表（C）现金流量表 （D）成本明细表37 关于基金投资的风险，以下说法错误的是( )。（A）基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性 （B）基金的风险取决于基金资产的运作（C）基金的非系统风险为零 （D）基金的资产运作无法消灭风险38 下列不属于商业银行开展的中间业务的是( )。（A）银行间同业拆借业务 （B）个人理财业务（C）代理买卖外汇业务 （D）承销金融债券业务39 由于某种全局性的因素引起的股票投资收益的可能性变动，这种因素对市场上所有股票收益都产生影响的风险是( )。（A）政策风险 （B）信用风险（C）利率风险 （D）系统性风险40 货币市场
12、是融资期限在( )的金融市场。（A）半年以内 （B） 1 年以内 （C） 1 年以上 （D）5 年以上41 在银行的财务报表中，“长期股权投资” 属于( )。（A）所有者权益 （B）流动负债（C）流动资产 （D）长期资产42 下列关于黄金的说法，不正确的是( )。（A）黄金不具有内在价值 （B）黄金抗系统风险能力强（C）黄金可充当个人的储备资产 （D）黄金理财产品存在市场流动性风险43 平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立，变更，终止民事权利义务关系的协议称为( ) 。（A）承诺 （B）民事行为 （C）票据 （D）合同44 基金管理人应当自收到核准文件之日起( )内进行基金的募集。（A）3
13、 个月 （B） 6 个月 （C） 9 个月 （D）1 年45 债券型理财产品是以国债、金融债和( )为主要投资对象的银行理财产品。（A）公司债券 （B）主权债券（C）中央银行票据 （D）欧洲债券二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。46 关于理财产品风险评估的主体，下列说法正确的是( )。（A）利率类理财产品。风险的主要评估主体是利率波动对收益率的影响（B）股票类理财产品，风险的主要评估主体是系统风险和个股风险等（C）结构类理财产品，风险的主要评估主体是产品设计的结构和各种基础资产的比例及各
14、自的风险指标等（D）组合类理财产品，风险的主要评估主体是产品设计结构、所用金融衍生品的杠杆效应、衍生品组合的收益率等（E）债券类理财产品，风险的主要评估主体是存款利率及汇率的变动对收益率的影响47 根据个人理财业务的不同特点，商业银行开展需要批准的个人理财业务应( )。（A）具有相应的风险管理体系和内部控制制度（B）有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员（C）具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系（D）信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件（E）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件48 商业银行开展其他不需要审批的个人理财业务，应将( )按照相关规定及时
15、向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。（A）理财计划的可行性评估报告（B）内部相关部门审核文件（C）商业银行就理财计划对投资管理人、托管人、投资顾问等相关方的尽职调查文件以及签署的法律文件（D）理财计划的销售文件和理财计划的宣传材料（E）报告材料联络人的具体联系方式49 在银监会办公厅 2008 年 4 月 3 日发布的关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知中，对于制度建设进一步要求( )。（A）商业银行履行代客资产管理角色，健全产品设计管理机制（B）商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原则，建立健全相应的内部控制和风险管理制度体系，并定期或不定期检查相关制度体系和运行机
16、制，保障理财资金投资管理的合规性和有效性（C）建立客户评估机制，切实做好客户评估工作（D）建立客户投诉处理机制，妥善处理客户投诉（E）商业银行应将理财业务的投资管理纳入总行的统一管理体系之中，实行前、中、后台分离，加强日常风险指标监测和内控管理50 符合关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知中有关商业银行个人理财业务资金的使用规定的是( )。（A）商业银行应尽责履行信息披露义务，向客户充分披露理财资金的投资方向、具体投资品种以及投资比例等有关投资管理信息（B）商业银行不可以委托其他金融机构对理财资金进行投资管理（C）理财资金用于投资固定收益类金融产品，投资标的市场公开评级应在
17、投资级以上（D）理财资金用于投资单一借款人及其关联企业银行贷款，或者用于向单一借款人及其：关联企业发放信托贷款的总额不得超过发售银行资本净额的 20（E）商业银行发售理财产品，应委托具有证券投资基金托管业务资格的商业银行托管理财资金及其所投资的资产51 符合关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知中有关商业银行个人理财业务资金的使用规定的是( )。 、（A）理财资金用于投资金融衍生品或结构性产品，商业银行或其委托的境内投资管理人应具备金融机构衍生品交易资格，以及相适应的风险管理能力（B）对所有客户，商业银行都不可以将理财资金投资于境内二级市场公开交易的股票或与其相关的证券投资基
18、金（C）对所有客户，商业银行都不可以将理财资金投资于未上市企业股权和上市公司非公开发行或交易的股份（D）理财资金用于投资集合资金信托计划，其目标客户的选择应参照 信托公司集合资金信托计划管理办法对于合格投资者的规定执行 ，（E）严禁利用代客境外理财业务变相代理销售在境内不具备开展相关金融业务资格的境外金融机构所发行的金融产品52 银监会下发关于进一步规范银信合作有关事项的通知进一步规范了商业银行与信托公司业务合作行为，下列属于上述规定的有( )。（A）商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的十个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资产（B）商业银行发售理
19、财产品，应委托具有证券投资基金托管业务资格的商业银行托管理财资金及其所投资的资产（C）商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的十五个工作日内，将上述资产的全套原始权利证明文件或者加盖商业银行有效印章的上述文件复印件移交给信托公司，并在此基础上办理抵押品权属的重新确认和让渡（D）商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后，如果移交复印件的，商业银行、必须确保上述资产全套原始权利证明文件的真实与完整，如遇信托公司确需提供原始权利证明文件的，商业银行有义务及时提供（E）银信合作理财产品可以投资于理财产品发行银行自身的信贷资产或票据资产，但是须经批准53 个人理财业务的客户应当
20、是( )。（A）完全民事行为能力的自然人 （B）公民（C）无民事行为能力人 （D）限制民事行为能力人（E）无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人54 委托代理终止的情形包括( )。（A）代理人丧失民事行为能 （B）作为被代理人或者代理人的法人终止（C）被代理人取消委托或者代理人辞去委托 （D）代理期间届满或者代理事务完成（E）代理人死亡55 根据民法通则，下列属于企业法人的有( )。（A）中国银行股份有限公司 （B）北京 X X 服装有限责任公司（C）少林寺 （D）社会科学联合会（E）中国人民银行56 关于代理的特征，以下说法正确的是( )。（A）代理行为须间接对被代理人发挥效力 （
21、B）代理人须在代理权限内实施代理行为（C）代理行为必须是具有法律效力的行为 （D）代理人在代理活动中具有独立的法律地位（E）代理人须以被代理人的名义实施代理行为57 根据代理权产生的根据不同来划分，代理包括( )。（A）委托代理 （B）指定代 （C）全权代理 （D）法定代理（E）部分代理58 商业银行可以经营的业务，按资金来源和用途可以分为( )。（A）负债业务 （B）贸易业务（C）资产业务 （D）金融业务（E）中间业务59 银行业监督管理的目标包括( )。（A）促进银行业的合法、稳健运行 （B）限制外国银行，保护国有银行（C）发展国民经济 （D）维护公众对银行业的信心 “（E）保护银行业公平
22、竞争，提高银行业竞争能力60 根据银行业监督管理法规定，现场检查包括( )。（A）检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统（B）进入银行业金融机构进行检查（C）查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料（D）询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明（E）将可能被转移、隐匿或者毁损的文件与资料予以封存61 关于证券法的规定，以下说法中，不正确的有( )。（A）为上市公司出具审计报告的人员在文件公开后即可买卖该种股票（B）依法发行的证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在限定的期限内不得买卖（C）证券公司不得从事向客户融资或者融券的证券交易活动（D）证券交易所从
23、业人员可以接受亲人赠送的股票（E）持有一个股份公司已发行股份 5的股东，应当在持股数额达到该比例之日起 3 日内向该公司报告62 下列选项中，属于损害客户利益的欺诈行为的有( )。（A）假借客户的名义买卖证券（B）不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件（C）利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息（D）为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖（E）挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金63 银行个人理财业务从业人员应具备的基本条件有( )。（A）具备相应的学历水平和工作经验（B）具备相关监管部门要求的行业资格（C）掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及
24、产品的特性（D）了解与个人理财业务活动相关的法律法规（E）遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准、行为守则64 关于理财产品(计划) 的政策监管，下列说法正确的有( )。（A）商业银行可以将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售（B）保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益（C）商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利（D）商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益（E）以上说法都正确65
25、商业银行开展个人理财业务有下列( )情形之一的，由银行业监督管理机构依据银行业监督管理法的规定实施处罚。（A）未按规定进行客户评估的（B）未按规定进行风险揭示和信息披露的（C）提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的（D）违反规定销售未经批准的理财计划或产品的（E）将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的66 下列在对理财产品销售后的跟踪服务和投诉处理方面，表述正确的有( )。（A）在产品存续期内，理财经理或相关人员应定期或不定期就产品运行情况与客户进行沟通，并解答客户对产品情况的问讯（B）商业银行应建立全面、透明、方便和快捷的投资者投诉处理机制（C）
26、商业银行应为投资者提供合理的投诉途径，公平和公正地处理投诉（D）商业银行应配备足够的资源，确保投资者投诉处理机制有效执行（E）产品销售后，销售人员应及时将客户档案以及销售相关合同文本归档三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。67 实际利率的精确值是名义利率与通货膨胀率的差。 ( )（A）正确（B）错误68 银行从业人员在开展业务、与客户交谈时，不应该向客户倾诉自己的私人信息。( )（A）正确（B）错误69 在存在潜在利益冲突的情形下，应当向所在机构管理层主动说明利益冲突情况，以及处理利益冲突的建议。 ( )（A）正确（B
27、）错误70 综合理财服务按照服务对象的不同，分为私人银行业务和理财计划。 ( )（A）正确（B）错误71 保证收益理财计划按照是否保证本金安全分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。 ( )（A）正确（B）错误72 在收集客户信息的过程中，次级信息是指非重要的、非关键的信息。 ( )（A）正确（B）错误73 固定收益理财计划是指投资者获取的收益固定，风险完全由银行承担，如果因资金运营不善而产生损失责任完全由银行承担；如果资金运营得当，则超过固定收益部分的收益由银行和客户按照合同约定分配的一种理财计划。 ( )（A）正确（B）错误74 适当组合收益率相关系数为一 1 的两个金融资产，可
28、以获得无风险收益率。 ( )（A）正确（B）错误银行从业资格（个人理财）模拟试卷 74 答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 A【试题解析】 风险承受能力评估表中，公教人员的分数为 10 分，上班族的分数为 8 分，佣金收入者的分数为 6 分，自营事业者的分数为 4 分，失业者的分数为 2分。所以，本题的正确答案为 A。2 【正确答案】 C【试题解析】 A、B、C 三个选项是按照信托的目的分类的。担保信托指以确保信托财产安全，保护受益人合法权益为目的设立的信托；处理信托指改变信托财产的
29、性质、原状，以实现财产增值的信托业务。选项 D 的“自益信托”是按照受益对象是否是委托人分类的，指的是委托人将自己指定为受益人而设立的信托。所以，本题的正确答案为 C。3 【正确答案】 C【试题解析】 按照公平对待客户的要求，银行业从业人员不得因客户的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、健康或残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而区别对待客户。所以，选项 C 的叙述符合公平对待客户的原则。4 【正确答案】 A【试题解析】 金融资产首次出售给公众时形成的交易市场是发行市场。5 【正确答案】 C【试题解析】 选项 A 的“国债”就是普通的债券，没有附加期权；选项 B 的“认股权证”是以股
30、票为基础的证券，相当于一种股票期权，没有债券特性；选项 D 的“期货期权”是期货与期权的结合，而期货的标的物不一定是债券。所以，A、B、D 三个选项均不符合题意。选项 C 的“可转换公司债券”在转换前属于公司债券，同时又赋予了投资者转换权，可以看作是债券与期权的结合。因此，本题的正确答案为 C。6 【正确答案】 C【试题解析】 四个选项中，只有选项 C 属于部门规章，且和个人理财相关。所以，本题的正确答案为 C。7 【正确答案】 D【试题解析】 监管规避是指不得向客户明示或暗示以诱导客户规避金融、外汇监管规定，更不得利用个人理财服务规避监管要求。选项 D 是对监管规避的错误理解。8 【正确答案
31、】 C【试题解析】 为了适应竞争的需要，商业银行可以在我国境内外设立分支机构。商业银行设立分支机构须有一定的资本，商业银行总行应当按照商业银行法和银行章程的规定向分行拨付营运资金。拨付给分支机构的营运资金额的总和，不得超过商业银行总行资本金总额的 60。所以，本题的正确答案为 C。9 【正确答案】 D【试题解析】 与同业人员接触时，从业人员与同业人员交流应当做到同业竞争和商业保密与知识产权保护。不得泄露本机构客户信息和本机构尚未公开的财务数据，重大战略决策以及新的产品研发等重大内部信息或商业秘密；不得以不正当手段刺探、窃取同业人员所在机构尚未公开的财务数据、重大战略决策和产品研发等重大内部信息
32、或商业秘密；不得窃取、侵害同业人员所在机构的知识产权和专有技术；选项 A 违反了竞争的原则，选项 B 和选项 C 均违反了保护商业秘密与知识产权的原则。所以，本题的正确答案为 D。10 【正确答案】 A【试题解析】 专业胜任是指从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力。勤勉尽职是指从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构的商业信誉。熟知业务是指从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。诚实信用是指从业人员应当以高标准职业道德规范行事，品行正直，恪守诚实信用的原则。根
33、据定义可知，题中所叙述的是专业胜任的概念。所以，本题的正确答案为 A。11 【正确答案】 B【试题解析】 保险经纪人是基于投保人(而不是保险人)的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。所以，本题的正确答案为B。12 【正确答案】 C【试题解析】 影响理财计划的经济因素包括宏观和微观两方面，A 、B 、D 三个选项均属于宏观经济因素，而理财目标是理财计划的一部分，不能成为影响理财计划的经济因素。所以，本题的正确答案为 C。13 【正确答案】 D【试题解析】 现场检查包括进入银行业金融机构进行检查；询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；查阅、复
34、制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。选项 D 不属于现场检查的内容。所以，本题的正确答案为 D。14 【正确答案】 D【试题解析】 在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。所以，本题的正确答案为 D。15 【正确答案】 D【试题解析】 外汇不属于金融衍生工具。所以，本题正确答案为 D。16 【正确答案】 A【试题解析】 证券发行是证
35、券流通的基础，是证券交易流通的第一步，所以其市场为一级市场。一级市场是证券发行市场，相当于批发市场；二级市场是交易已发行证券的市场或流通市场，相当于零售市场；按照交易场所，二级市场又可分为交易所市场(场内市场) 和场外市场。所以，本题的正确答案为 A。17 【正确答案】 D【试题解析】 少年成长期的理财策略是最简单的。所以，本题的正确答案为 D。18 【正确答案】 B【试题解析】 违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险。违约风险一般是由于发行者经营状况不佳、财务状况恶化或信誉不高带来的风险，不同发行者发行的债券的违约风险不同。一般来说，国债的违约风险
36、最低，公司债券的违约风险相对较高。公司债券的违约风险一般通过信用评级表标示。所以，本题的正确答案为 B。19 【正确答案】 D【试题解析】 民法通则规定了个人理财业务中的商业银行和客户是两个平等的民事主体。所以，商业银行和客户的行为应当首先遵循民法通则的规定。因此，本题的正确答案为 D。20 【正确答案】 A【试题解析】 价格风险是指市场利率变化对债券价格的影响。债券价格与利率变化成反比。当利率上涨时，债券价格下跌。对于在到期日前转让债券的投资者来说，利率上涨引起的债券价格下跌会减损投资者的资产收益。所以，本题的正确答案为A。21 【正确答案】 C【试题解析】 年度总额为每人每年 5 万美元。
37、22 【正确答案】 A【试题解析】 理财客户的收入与支出信息可以定量化衡量。投资偏好、理财知识水平和风险特征可以定性化衡量。所以，本题的正确答案为 A。23 【正确答案】 B【试题解析】 基金管理人、代销机构从事基金销售活动，不得以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平；不得挪用基金份额持有人的认购、申购、赎回资金。所以，A、C、D 三个选项的行为都属于违法行为，只有选项 B 为正确答案。24 【正确答案】 A【试题解析】 影响投资风险的因素主要有：景气循环、复利效应和投资期限。选项 A 的“单利效应”不属于投资风险的影响因素。所以，选项 A 符合题意。25 【正确答案】 D【试题解析】 开展
38、个人理财业务银行应当有专门的理财人员来办理，而不能够让理财人员兼职储蓄人员。所以，题中的做法违反了商业银行个人理财业务风险管理指引的规定。因此，本题的正确答案为 D。26 【正确答案】 A【试题解析】 资产和负债都是存量指标，即某一时点上的数值，因此，资产负债表是静态报表。利润表反映的收入支出和现金流量表反映的现金流出入都是流量概念，因而是动态报表。所以，本题的正确答案为 A。27 【正确答案】 D【试题解析】 个人外汇管理办法实施细则第二十五条规定，外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。其开立、使用和关闭按机构账户进行管理。所以
39、，本题的正确答案为 D。28 【正确答案】 A【试题解析】 在基础性金融产品中，股票的风险最高。所以，本题的正确答案为A。29 【正确答案】 A【试题解析】 货币市场是一种债务工具的交易市场，相对于以股权交易为对象的资本市场而言，货币市场具有低风险、低收益的特征。所以，资本市场的特点为高风险、高收益。所以，本题的正确答案为 A。30 【正确答案】 B【试题解析】 中国银行业监督管理委员会负责商业银行代客境外理财业务准入管理和业务管理。所以，本题的正确答案为 B。31 【正确答案】 D【试题解析】 根据合同法的规定，当事人可以委托他人代为订立合同。所以，选项 D 的叙述是错误的。32 【正确答案
40、】 B【试题解析】 理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。财务规划并不是理财顾问服务的核心内容。选项 B 的叙述是错误的。因此，本题的正确答案为 B。33 【正确答案】 C【试题解析】 个人理财业务管理部门的内部调查监督，应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销售和不当销售情况。个人理财业务管理部门的内部调查监督人员，应采用多样化的方式对个人理财顾问服务的质量进行调查。销售每类理财产品(计划)时，内部调查监督人员都应亲自或委托适当的人员以客户的身份进行调查。所以，选项 C 的叙述是错误的。34 【正
41、确答案】 D【试题解析】 证券投资基金法第四十八条规定，基金舍同期限为五年以上。所以，本题的正确答案为 D。35 【正确答案】 A【试题解析】 按照证券投资基金管理暂行办法的规定，基金管理公司必须似现金形式分配至少 90基金净收益，并且每年至少一次。基金分红分为现金分红和红利再投资两种形式。一般银行系统默认为现金分红。所以，本题的正确答案为A。36 【正确答案】 C【试题解析】 现金流量表用来说明在过去一段时期内，个人的现金收入和支出情况。所以，本题的正确答案为 C。37 【正确答案】 C【试题解析】 基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性。基金损失的可能性取决于基金资产的运作。基金的资产运作风险也包括系统风险和非系统风险。尽管基金通过组合投资分散风险，但基金的资产运作无法消灭风险，并且可能由于基金管理人运作不当加剧亏损。所以，选项 C 的“基金的非系统风险为零 ”的说法是错误的。38 【正确答案】 A【试题解析】 中间业务即商业银行不运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项并从中收取手续费的业务，主要包括办理国内外结算、代理发行、代理兑付、承销政府债券、代理买卖外汇、提供信用证服务及担保、代理收付款项及代理保险业务等。银行开展个人理财业务就是经国务院银行业监督管理机构批准的一项银行中间业务。因此，选项 A 不属于中间业务。39 【正确答案】 D
