1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 10 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引更多客户，银行必须在( )上下工夫。（A）核心产品（B）利益产品（C）基础产品（D）附加产品2 下列利率中，是国家实现宏观调控的一种政策工具的是( )。（A）法定利率（B）行业公公定利率（C）市场利率（D）浮动利率3 产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。有这种特点产品组合策略的形式是( )。（A）全线全面型（B）市场专业型（C）产品线专业型（D）特殊产品专业型4 以下哪项不是银行营销组织设立的原则? ( )（A）因
2、事设职与因人设职相结合（B）权责对等（C）利润最大化（D）命令统一5 下列属于直接融资的行为有( )。（A）何某向工商银行借款 100000 元专门用于其企业的工程结算（B） A 公司向 B 公司投入资金 80000005 元，并占有 B 公司 30%的股份（C） A 公司通过融资机构向 B 公司借款 600000 元（D）何某通过金融机构借人资金 120000 元6 下列属于二重支付、二重归流资金运动的是( )。（A）财政资金（B）信贷资金（C）企业自有资金（D）其他资金7 按贷款风险程度划分，我国银行贷款资产包括以下五类( )。（A）正常、关注、次级、可疑和损失（B）正常、次级、关注、可疑
3、和损失（C）正常、可疑、次级、关注和损失（D）正常、次级、可疑、关注和损失8 信贷业务是商业银行传统的主要业务，( )是商业银行利润的主要来源。（A）投资收益（B）存贷利差（C）手续费（D）咨询服务收入9 银行公司信贷产品的三层次理论不包括的层次是( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）潜在产品（D）扩展产品10 公司信贷客户的理性动机不包括( )。（A）获得低融资成本（B）增加短期支付能力（C）得到长期金融支持（D）获得影响力11 银团贷款属于( ) 营销渠道模式。（A）自营营销渠道（B）代理营销渠道（C）合作营销渠道（D）网点营销渠道12 影响贷款价格的主要因素是( )。（A）信贷资金的
4、供求状况（B）利率水平（C）中央银行的货币政策（D）同业竞争状况13 在价格领导模型中，贷款利率不包括( )。（A）优惠利率（B）借款人支付的违约风险溢价（C）长期贷款借款人支付的期限风险溢价（D）小额贷款借款人支付的沟通成本溢价14 银行向企业发放贷款时，最关键的问题是( )。（A）贷款定价（B）资信评级（C）企业财务状况（D）贷款卡信息15 商业银行固定资产贷前调查报告内容不包括( )。（A）借款人资信情况（B）项目效益情况（C）借款人生产经营及经济效益情况（D）投资估算与资金筹措安排情况16 下列各项中，是贷款人的权利的有( )。（A）如实提供银行要求的资料（B）按借款合同约定用途使用贷
5、款（C）按借款合同的约定及时清偿贷款本息（D）在征得银行同意后，有权向第三方转让债务17 以下哪个环节不属于贷款申请受理阶段的工作( )。（A）面谈访问（B）客户分析（C）内部意见反馈（D）贷款意向阶段18 公司贷款安全性调查的内容不包括( )。（A）对借款人法定代表人的品行进行调查（B）对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准（C）对保证人的财务管理状况进行调查（D）对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查19 对借款人当前经营情况进行调查是对贷款的( )进行调查。（A）合法合规性（B）安全性（C）效益性（D）流动性20 以下哪项不属于贷前调查的方法( )。（A）现场调研（B）搜寻调
6、查（C）委托调查（D）突击检查21 假设一家公司的财务信息如下：(单位：万元)在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，销售增长可以作为合理的借款原因的情况是( )。（A）销售增长在 21%以下（B）销售增长在 21%以上（C）销售增长在 30%以上（D）以上皆错22 从资产负债表看可能导致资本净值减少的借款需求影响因素是( )。（A）季节性销售增长（B）债务重构（C）固定资产重置及扩张（D）红利支付23 如果某公司的总折旧固定资产为 200 万元，净折旧固定资产为 100 万元，年折旧支出为 10 万元，则其固定资产剩余寿命是( )年。（A）1（B） 5（C） 10（D）2024 如果公司实际
7、增长率低于可持续增长率，银行是否会受理贷款申请?( )（A）会（B）不会（C）不确定（D）以上皆错25 在财务分析中，ROE 可以分解的因素不包括( )。（A）利润率（B）资产使用效率（C）财务杠杆（D）留存比率26 关于风险因素加权打分法的说法中，错误的是( )。（A）国际上一些著名的评级机构在衡量国别风险时基本上都采取风险因素加权打分的方法（B）风险因素加权打分方法的优点在于可以将难以定量的风险量化（C）风险因素加权打分方法缺陷是受评价机构主观影响比较大（D）风险因素加权打分方法具有较高的准确性27 假设一家公司的财务信息如下：(单位：万元)公司通过银行借款增加了 200万元的外部融资，所
8、有者权益和红利分配政策保持不变。那么该公司的新增债务融资对公司维持销售增长的能力有何影响?( )（A）增加 21.1%（B）降低 21.1%（C）增加 26.7%（D）降低 26.7%28 常用来反映风险内空能力的指标不包括( )。（A）信贷资产的安全性（B）信贷资产的盈利性（C）信贷资产的流动性（D）信贷资产的期限29 处于衰退期的行业的风险性( )。（A）最高（B）中等（C）最低（D）较高30 处于成熟期的行业，价格竞争( )，新产品的出现速度非常( )。（A）很激烈，快（B）很激烈，慢（C）不激烈，快（D）不激烈，慢31 关于信贷余额扩张系数，下列说法正确的是( )。（A）用于评价目标区
9、域信贷资产质量的变化情况（B）指标小于 0 时，目标区域信贷增长相对较快（C）指标过大说明区域信贷增长速度过慢（D）扩张系数过大或过小都可能导致风险上升32 以下表述不正确的是( )。（A）经营杠杆越高，企业竞争程度越大（B）产品差异越小，竞争程度越大（C）市场成长越快，竞争程度越大（D）退出市场的成本越高，竞争程度越大33 以下不属于变动成本的是( )。（A）利息（B）企业日常开支(水、电等)（C）管理人员工资（D）广告及推广的费用34 某企业的产品销售量很小，但其价格高昂。那么这个企业很可能处于( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段35 下列因素与借款人的偿债能力
10、无关的是( )。（A）盈利能力（B）营运能力（C）资本结构（D）产品竞争力36 下列能够反映借款人盈利能力的比率是( )。（A）效率比率（B）杠杆比率（C）流动比率（D）营业利润率37 借款人存货周转率是指用一定时期内的( )除以( )得到的比率。（A）平均存货余额，销货收入（B）销货收入，平均存货余额（C）销货成本，平均存货余额（D）平均存货余额，销货成本38 以下关于速动比率表述不正确的是( )。（A）速动比率能更准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力（B）一般认为速动比率为 1 较为合适（C）零售业允许保持低于 1 的速动比率（D）应收账款比较多的客户，速动比率应小于 1
11、39 速动资产包括以下哪项资产( )。（A）应收账款（B）存货（C）预付账款（D）待摊费用40 以下关于现金类资产表述不正确的是( )。（A）速动资产扣除应收账款后的余额（B）只包括货币资金（C）最能反映客户直接偿付流动负债的能力（D）现金比率越高，表明客户直接支付能力越强41 下列不属于客户主营业务的演变的是( )。（A）行业转换型（B）产品转换型（C）市场转换型（D）技术变换型42 ( )对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有着决定性的影响。（A）现金比率（B）借款人的资本结构（C）营运能力（D）借款人的经营业绩43 在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，由( )来收
12、取。（A）抵押人（B）质权人（C）银行（D）抵押权人44 贷款担保是指为提高( )的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。（A）贷款偿还（B）贷款性质（C）发放方式（D）数额多少45 下列质押品中，不能用其市场价格作为公允价值的是( )。（A）国债（B）银行承兑汇票（C）上市公司流通股（D）上市公司限售股46 贷款质押中的最主要风险因素是( )。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）汇率风险（D）操作风险47 抵押的一个重要特征是债务人保持对抵押财产的( )，而债权人则取得( )。（A）占有权、占有权（B）所有权、所有权（C）占有权、
13、所有权（D）所有权、占有权48 以下各项中不得抵押的财产是( )。（A）抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品（B）抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产（C）土地所有权（D）专款专用49 项目可行性报告是( )进行投资决策、报批项目和申请贷款的必备材料，因此，项目可行性研究除了判断项目的可行性外，主要是用于项目报批和贷款申请。（A）项目业主（B）审批部门（C）贷款人（D）担保人50 到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以( )为主进行评估的模式。（A）项目效益（B）银行本身人员（C）企业数据（D）企业经营效益51 社会购买力是在一定的经济发展阶段，一定收入水平的基础上，国内
14、和国际在 ( )上用于购买商品的货币支付能力。（A）零售市场（B）投资市场（C）消费市场（D）外汇市场52 下列关于银行对项目进行技术及工艺流程分析的说法，不正确的是( )。（A）产品技术方案分析无须考虑市场的需求状况（B）分析产品的质量标准时，应将选定的标准与国家标准进行对比（C）对生产工艺进行评估，要熟悉项目产品国内外现行工业化生产的工艺方法的有关资料（D）对项目工艺技术方案进行分析评估的目的是分析产品生产全过程技术方法的可行性53 关于无形资产、递延资产原值的确定表述不正确的是( )。（A）无形资产原值的确定方法与固定资产相同（B）递延资产原值的确定方法与固定资产相同（C）递延资产按实际
15、发生值计算（D）与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇兑损失应计入递延资产价值54 以下关于固定资产折旧方法与无形资产、递延资产摊销方法表述不正确的是( )。（A）在项目评估中，固定资产折旧可用分类折旧法计算，也可以用综合折旧法计算（B）无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销（C）没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于 10 年的期限平均摊销（D）开办费在项目投产后按不短于 3 年的期限平均摊销55 根据投资计算基础的不同，现金流量表主要分为以下两种：全部投资现金流量表和自有资金现金流量表，下列关于二者的说法正确的是( )。（A）全部投资现金流量表以全部投资作为计算的基础，从
16、全部投资角度考虑现金流量（B）自有资金现金流量表以自有资金为计算基础（C）自有资金现金流量表以全部投资作为计算的基础，从全部投资角度考虑现金流量（D）全部投资现金流量表中借款不作为现金流人，借款利息和本金的偿还不作为现金流出56 关于项目不确定性分析，下列说法中，不正确的的是( )。（A）盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点(BEP)分析项目成本与收益平衡关系的一种方法（B）在盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总成本(不含销售税金)相等（C）一般情况下，无论以何种形式表示，盈亏平衡点都是越低越好，因为盈亏平衡点越低表明项目抗风险能力越强（D）计算盈亏平衡点时，要注意销售单价、销售收入、变动成本
17、、销售税金在增值税计算口径上的一致性57 设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的( )决定的。（A）原值（B）使用费（C）市场价值（D）核定价值58 财力资源分析主要分析项目( )方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。（A）投资（B）融资（C）筹资（D）资源59 借款人生产经营的一个循环过程与贷款期限的衔接，一般而言，临时贷款的期限不应超过( ) 个月。（A）1（B） 3（C） 6（D）1260 贷款分类的目标不包括( )。（A）揭示贷款的实际价值（B）及时发现信贷管理过程中存在的问题（C）提高存贷比（D）为判断贷款损失准备金是否充足提供依据61 借款人的信用承
18、受能力主要内容不包括( )。（A）借款人的信用等级（B）是否存在超风险限额发放贷款（C）借款人的应摊未摊（D）审查保证人的资格及其担保能力62 除非特别约定，股本权益性投资的资金应该是企业的( )。（A）自有资金（B）贷款（C）募集资金（D）筹集资金63 下列关于贷款发放管理中，说法不正确的是( )。（A）在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款（B）借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实（C）贷款实务操作中，先决条件文件会不会因贷款而异，与风险因素而异（D）银行应针对贷款的实际要求，根据借款合同的约定进行对照审查，分析是否齐备或有
19、效64 以下有关贷款审批描述不正确的是( )。（A）贷款审批是决策过程的方案设计和方案选择阶段（B）方案选择就是贷与不贷、贷多贷少、贷款期限长短等（C）银行应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度（D）审批人员根据信贷业务预计给银行带来的效益和风险决定是否批准65 首次放款的先决条件中贷款类文件包括( )。（A）借贷双方已正式签署的借款合同（B）现时有效的企业法人营业执照、批准证书、成立批复（C）公司章程（D）全体董事的名单及全体董事的签字样本66 管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查，此部分调查的特点是对( )的调查。（A）人（B）行为（C）人及其行为（D）管理风险67 风险预警的(
20、) 是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。（A）评价（B）评估（C）后评价（D）控制68 预警处置是借助预警操作工具对( )全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解的过程。（A）银行贷款（B）经营行为（C）企业运作（D）银行经营69 以下关于贷款偿还的描述不正确的是( )。（A）贷款逾期后，银行要对应收未收的利息计收利息，即计复利（B）对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息（C）因提前还款而产生的费用应由借款人负担（D）银行在短期贷款到期 1 个
21、月之前，应当向借款人发送还本付息通知单70 提前还款条款的内容不包括( )。（A）未经银行的书面同意，借款人不得提前还款（B）借款人应在提前还款日前 30 天或 60 天以书面形式向银行递交提前还款的申请（C）由借款人发出的提前还款申请是可以撤销的（D）已提前偿还的部分不得要求再贷71 中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的( )；长期贷款展期的期限累计不得超过( ) 。（A）1 年、3 年（B） 2 年、3 年（C）一半、1 年（D）一半、3 年72 下列不属于经营风险的体现的是( )。（A）中层管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足（B）对存货、生产和销售的控制力下降（C）在供应链
22、中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少授信额度（D）企业的地点发生不利的变化或分支机构分布不合理73 红色预警法的流程不包括( )。（A）对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析（B）进行不同时期的对比分析（C）进行不同区域的对比分析（D）结合风险分析专家的直觉和经验进行预警74 ( )直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。（A）财务状况的变化（B）企业决策人行为（C）经营观念的变化（D）企业决策人行为和经营观念的变化75 下列不属于企业管理状况风险的是( )。（A）企业发生重要人事变动（B）最高管理者独裁（C）银行账户混乱，到期票据无力支付（D）董事
23、会和高级管理人员以短期利润为中心，并且不顾长期利益而使财务发生混乱，收益质量受到影响76 “借款人经营管理存在较严重的问题，借款人未按规定用途使用贷款” 属于( )。（A）正常类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）可疑类贷款77 在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。这个属于贷款分类中的( )。（A）正常（B）损失（C）可疑（D）关注78 “借款人不能偿还对其他债权人的债务” 属于( )。（A）正常类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）可疑类贷款79 我国商业银行现行的普通准备金提取是按照贷款余额的( )。（A）1%（B） 1.5%（C
24、） 2%（D）3%80 下列关于担保状况的分析中说法错误的是( )。（A）银行设立抵押或保证的目的在于，明确规定在借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺（B）对贷款设定抵押或担保，可以使银行对借款人进行控制（C）在分析抵押品变现能力和现值时应参照同类抵押品的市场价格定价（D）担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上81 下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是( )。（A）银行设立抵押或保证的目的在于，当借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺（B）在贷款分类中，需要对借款人的
25、各种非财务因素进行分析（C）担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上（D）银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可以追索债权82 损失类贷款就是( ) 发生损失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。（A）大部分（B）全部（C）大部分或者全部（D）小部分83 商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金指的是( )。（A）审慎会计原则（B）保守会计原则（C）充足性原则（D）及时性原则84 呆账核销后进行的检查，应将重点放在检查( )是否真实上。（A）呆账（B）呆账申请资料（C）呆账核销（D）呆账审
26、批85 抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合规，要以( )为基础合理定价。（A）市场价格（B）核定价格（C）协议价格（D）固定价格86 以下关于我国和解与整顿程序说法不正确的是( )。（A）和解是破产程序的一个部分（B）没有和解协议生效，就没有整顿程序（C）破产程序只有在整顿程序中止之后才能开始（D）和解与整顿由政府行政部门决定和主持87 下列关于抵债资产的处置的说法中，不正确的是( )。（A）除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2 年（B）抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式（C）抵债资产收取后能对外出租（D）银行不得擅自使用抵债资产
27、88 以下关于抵押资产的处置做法错误的是( )。（A）抵债资产收取后原则上不能对外出租（B）抵债资产在处置时限内不可以出租（C）银行不得擅自使用抵债资产（D）抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式89 贷款五级分类制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为( )。（A）正常、关注、次级、可疑、损失（B）正常、次级、关注、可疑、损失（C）正常、关注、可疑、次级、损失（D）正常、次级、可疑、关注、损失90 根据商业银行集团客户授信业务风险管理指引，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产( )以上关联交易的情况。（A）5%（B） 8%（C） 10%（D）
28、15%二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 在贷款分类中，银行首先了解的是贷款的基本信息，其内容包括( )。（A）贷款目的（B）还款来源（C）贷款在使用过程中的周期性分析（D）还款记录（E）贷款来源92 贷款发放的原则包括( )。（A）计划、比例放款原则（B）进度放款原则（C）资本金足额原则（D）获利原则（E）风险最低原则93 区域风险包括( ) 。（A）市场风险（B）汇率风险（C）外部因素引发的区域风险（D）内部因素导致的区域风险（E）利率风险94 银行在制作市场定位图时，可选择的维度可以是( )。（A）银行实力（B）服务质量（C）信
29、誉（D）最优贷款利率（E）友好和礼貌的服务95 竞争程度的大小受很多因素影响，其中最主要和最普遍的因素包括( )。（A）行业分散和行业集中（B）经营杠杆（C）产品差异（D）市场成长（E）退出市场的成本96 关于风险因素加权打分法的说法中，正确的是( )。（A）国际上一些著名的评级机构在衡量国别风险时基本上都采取风险因素加权打分的方法（B）风险因素加权打分方法的优点在于可以将难以定量的风险量化（C）风险因素加权打分方法缺陷是受评价机构主观影响比较大（D）风险因素加权打分方法具有较高的准确性（E）如果风险因素设置不同或赋予权重有差异，对同样国别，评价的结果可能大相径庭97 下列关于固定资产原值确定
30、的原则，正确的是( )。（A）购入的固定资产按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定（B）自行建造的固定资产，按照建造过程中发生的全部实际资本化支出确定（C）投资者投入的固定资产，按资产评估确认或合同协议确定的价值入账（D）融资租入的固定资产，按照租赁合同确定的价款加上运输费、保险费等确定（E）企业构建固定资产所缴纳的投资方向调节税、耕地占用税、进口设备的增值税和关税不应计入固定资产原值98 确定产品组合就要有效地选择产品组合的( )。（A）宽度（B）深度（C）关联性（D）有序性（E）扩展性99 在编制行业风险评估表时应注意( )。（A）在确定行业定义的时候，应尽可
31、能地明确行业的性质，在必要情况下，将行业划分为细分市场（B）某些企业的主营业务可能不仅仅局限于一个行业（C）不同的评估人员在评定风险级别时也许会有不同的意见（D）当评估人员无法精确地判断风险级别时，可以同时用两个级别，并且在风险评估表中同时标记出两个级别（E）在确定行业整体风险的时候，并不是简单地将评估出来的七项风险进行平均，而是应当根据所有风险级别做出整体评价100 下列关于保证合同的签订，说法正确的是( )。（A）保证合同可以以口头形式订立（B）保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，但是不可以就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同（C）书面保证合同可以单独订立，也可以是主合同中的担保条款（D）最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同时需加以明确（E）合同之间的当事人名称、借款与保证金额等，一定要衔接一致101 借款人应具备的基本条件有( )。（A）产品有市场、生产经营有效益（B）具有偿还贷款的经济能力（C）按规定用途使用贷款，不挪用信贷资金（D）按贷款合同期限归还贷款本息（E）恪守信用等基本条件102 可以用来作为公司借款需求分析基础的是( )。（A）资产负债表（B）损益表（C）现金流量表
