1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 14 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 公司信贷是商业银行重要的( )。（A）资产业务（B）负债业务（C）中间业务（D）表外业务2 下列不属于公司信贷接受主体的是( )。（A）法人（B）经济组织（C）非自然人（D）自然人3 狭义的银行信贷不包括( )。（A）贷款（B）承兑（C）信贷承诺（D）银行筹集债务资金4 根据贷款通则的有关规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过( )个月。（A）3（B） 6（C） 9（D）125 下列贷款中，( ) 银行只收取手续费，不承担贷款风险。（A）自营贷款（B）委托贷款（C）特定贷款（D
2、）银团贷款6 ( )是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。（A）贷款（B）担保（C）承兑（D）信贷承诺7 下列有关信用证的说法中，不正确的是( )。（A）银行要根据信用证相关法律规范的要求（B）银行必须依照客户的要求和指示办理（C）这是一个有条件承诺付款的书面文件（D）信用证专指国际信用证8 公司信贷的基本要素不包括( )。（A）交易对象、信贷产品、信贷金额（B）存款业务和贷款业务（C）信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划（D）担保方式和约束条件9 宽限期是指( ) 。（A）从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间（B）从借
3、款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之 H 为止，或最后一次提款之日为止（C）不包括提款期（D）在宽限期内银行不计算和收取利息，借款人也不用还本10 我国中央银行公布的贷款基准利率是( )。（A）市场利率（B）法定利率（C）行业公定利率（D）浮动利率11 长期贷款是指贷款期限在( )年以上的贷款。（A）1（B） 3（C）半（D）512 ( )是指由两家或两家以上的银行依据同样的贷款条件，并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例，向借款人发放的，并由一家共同的代理行管理的贷款。（A）卡特尔贷款（B）辛迪加贷款（C）托拉斯贷款（D）康采恩贷款13 根据真实票据理论，银行可以发放(
4、 )。（A）不动产货款（B）消费贷款（C）长期设备贷款（D）短期贷款14 以下选项中，体现信贷资金第一重同流的是( )。（A）某企业从银行获得贷款 10 万元（B）某企业归还银行贷款本息 50 万元（C）某企业用银行贷款 10 万元购买原材料（D）某企业以所获银行贷款投入生产，取得产成品销售收入 20 万元15 超货币供给理论的观点不包括( )。（A）随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币（B）银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务（C）银行不应从事购买证券的活动（D）银行可以开展投资咨询业务16 下列关于商业银行“ 安全性、流动性和效益性原则” 的说法中，不正确
5、的是( )。（A）在贷款规模一定的情况下，一般贷款期限越长，收益越大（B）为了保证贷款的安全性，商业银行需要合理安排贷款的种类和期限（C）在信贷资金总量一定的情况下，资金的周转速度越快，效益性相应较差（D）贷款期限越长，安全性越高17 ( )属于市场环境分析中的外部环境。（A）政治与法律环境（B）银行发展战略目标（C）银行资汛资源（D）银行的市场占有率18 是信贷客户的感性动机。（A）为获得银行的欣赏而产生的购买动机（B）为获得银行低成本的资金支持而产生的购买动机（C）为获得长期金融支持而产生的购买动机（D）为增加短期支付能力而产生的购买动机19 按照我国现行划分标准，大型工业企业的年销售额应
6、在( )亿元及以上。（A）2（B） 3（C） 4（D）520 商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种信贷产品的行为过程是( )。（A）市场细分（B）细分市场评估（C）确定目标市场（D）市场定位21 信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的( )因素。（A）经济技术环境（B）社会与文化环境（C）宏观环境（D）微观环境22 ( )直接决定了未来银行营销战略的制定，关系到银行未来营销活动的成败得失。（A）银行内部资源（B）银行自身能力（C）银行的发展战略目标（D）银行的财务实力23 ( )这类客户是商业银行希望得到的业务伙伴，但其对商业银行的金融产品和服务的要求也较高。（A）国有企业（B）民
7、营企业（C）外商独资企业（D）个人独资企业24 波特认为有 5 种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。下列选项不属于这 5 个群体的是( )。（A）同行业竞争者和潜在的新加入的竞争者（B）替代产品（C）政府（D）购买者和供应商25 银行公司信贷产品市场定位的步骤中，首先是( )。（A）制作定位图（B）识别重要属性（C）定位选择（D）执行定位26 ( )是商业银行公司信贷市场营销的起点。（A）产品策略（B）客户策略（C）定价策略（D）营销渠道策略27 以下( ) 是银行信贷产品成长期的特点。（A）银行盈利很少甚至发生亏损（B）银行的利润较稳定（C）产品销售量呈现迅速上升的态
8、势，银行利润不断增加（D）市场上出现了大量的替代产品28 商业银行公司信贷产品组合策略的形式中( )的宽度极小。（A）全线全面型（B）市场专业制（C）广品线专业型（D）特殊产品专业型29 ( )是贷款价格的主体。（A）贷款承诺费（B）贷款利率（C）补偿余额（D）隐含价格30 银行公司信贷产品的三层次理论不包括的层次足( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）潜在产品（D）扩展产品31 银团贷款所属的营销渠道模式足( )。（A）自营营销渠道（B）代理营销渠道（C）合作营销渠道（D）网点营销渠道32 推行( ) 的银行营销机构组织肜式是建立现代化银行公司信贷营销体系的核心要素和重要保证。（A）直线
9、职能制（B）矩阵制（C）事业部制（D）客户经理制33 ( )涵盖了营销组织的目标和实现日标的途径。是营销管理活动的前提。（A）营销计划（B）营销组织（C）营销领导（D）营销控制34 只能通过( ) 办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）临时存款账户（D）专用存款账户35 在贷前的面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用( )标准原则进行。（A）SWOT（B） 6C（C） 5S（D）5C36 ( )与还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款期限、利率等要素的重要因素。（A）借款需求（B）借款目的（C）借款期限（D）借款用途37 国别风险与其他风险是(
10、)关系。（A）并列（B）交叉（C）被包含（D）无关38 对信贷经营来说，( )是对区域风险影响最大、最直接的因素。（A）经济发展水平（B）区域产业结构（C）区域自然资源（D）区域法制环境39 ( )反映了信贷业务的价值创造力。（A）总资产收益率（B）贷款实际收益率（C）流动比率（D）信贷余额扩张系数40 银行对区域风险进行内部因素分析时，常用的内部指标不含( )。（A）可测性（B）安全性（C）盈利性（D）流动性41 ( )是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的贷款。（A）信用贷款（B）担保贷款（C）质押贷款（D）抵押贷款42
11、 关于质押与抵押的关系，以下说法错误的是( )。（A）质押权的标的物与抵押权的标的物的范围不同（B）标的物的占有权是否发生转移不同（C）对标的物的保管义务不同（D）受偿顺序相同43 贷款质押风险中，属于操作风险的是( )。（A）质物没有登记、交换、保管手续，造成丢失（B）外币贬值，质押的外币财产价值 F 降，质押贷款金额将出现风险敞口（C）抵押人与其他债权人的经济纠纷导致司法部门冻结或扣划质押存款（D）借款人用伪造的异地本行存单作质押到银行骗取贷款44 根据我国担保法，下列选项中，可以作保证人的是( )。（A）具有民事行为能力的人（B）家资过亿的 15 岁男性（C）事业单位（D）国家机关45
12、根据我国担保法的规定，下列财产中不得抵押的足( )。（A）抵押人的汽车（B）抵押人依法有处分权的原材料（C）抵押人所有的房屋（D）土地所有权46 以下关于质押价值、质押率的说法中，正确的是( )。（A）质物的适用性差、变现能力差，应适当降低质押率（B）质物的适用性差、变现能力差，应适当提高质押率（C）质物的实体性贬值越快，越应提高质押率（D）质押价值与质押率成正比47 项目的可行性研究和贷款项目评估的发起主体不同，下列说法中正确的是( )。（A）贷款项目评估是项目业主为了筛选贷款对象而展开的工作（B）贷款项目评估是项目发起人为了筛选贷款对象而展开的工作（C）项目的可行性研究是项目业主或发起人为
13、 r 确定投资方案而进行的工作（D）贷款项目评估属于项目论证工作48 项目的可行性研究和贷款项目评估发生的时间不同，下列说法中，正确的是( )。（A）贷款项目评估在先，项目的可行性研究在后（B）贷款项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的（C）贷款项目可行性研究比项目评估更具有权威性（D）贷款项目可行性研究是比项目评估更高级的阶段49 贷款项目分析的核心工作是( )。（A）编制财务报表（B）项目财务分析（C）财力资源分析（D）财税金融制度50 某项目流动资产 500 万元，流动负债 200 万元，固定资产 1000 万元。根据流动资金估算的资产负债表法，该项目流动资金为( )万元。（A）500
14、（B） 700（C） 800（D）30051 购入的固定资产按照( )确定。（A）合同协议确定的价值入账（B）购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金（C）建造过程中发生的全部实际支出（D）运输费、保险费、安装调试费52 快速折旧法的方法很多，财政部规定使用的有( )。（A）双倍余额递减法和平均年限法（B）平均年限法和综合折旧法（C）双倍余额递减法和年数总和法（D）平均年限法和年数总和法53 在财务评价中，投资回收期与行业基准投资回收期比较，( )。（A）当项目投资回收期小于基准投资回收期时，项目不能在规定的时间内收回投资（B）当项目投资回收期等于基准投资回收期时，项目不能
15、在规定的时间内收回投资（C）当项目投资回收期大于基准投资回收期时，项目能在规定的时间内收回投资（D）当项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时，项目能在规定的时间内收回投资54 某项目初期投资 100 万元，第 1、第 2、第 3、第 4 年年末的净现金流量分别为30 万元、40 万元、40 万元、40 万元。如果折现率为 15%，其财务净现值为( )万元。（A）55.4（B） 0.54（C） 5.45（D）5.5455 一般来说，下列关于速动比率和企业资产变现能力关系的说法中，正确的是( )。（A）速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强（B）速动比率越高，说明企业资产的变现能力越弱（C）速
16、动比率越低，说明企业资产的变现能力越强（D）速动比率与企业资产的变现能力没有直接关系56 项目不确定性中的盈亏平衡分析，用盈亏平衡点来分析项目的抗风险能力时，一般情况下( ) 。（A）盈亏平衡点越高，表明项目抗风险能力越强（B）盈亏平衡点越低，表明项目抗风险能力越强（C）盈亏平衡点越低，表明项目抗风险能力越弱（D）纳税越低，表明项目抗风险能力越强57 企业缴完所得税以后的利润一般按( )顺序进行分配。 弥补被没收财物的损失；向投资者分配利润； 弥补以前年份亏损； 提取法定盈余公积金；支付各项的滞纳金和罚款。（A）（B） （C） （D）58 银行作项目环境条件分析时，( )是项目建设和生产条件的
17、核心内容。（A）环境保护方案分析（B）交通运输条件分析（C）相关项目分析（D）厂址选择条件分析59 临时性贷款具有( )的特点（A）长期使用（B）短期融资（C）长期周转（D）针对出口型企业60 ( )报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。（A）周转性贷款（B）出口打包贷款（C）临时性贷款（D）票据贴现贷款61 根据贷款发放原则中的资本金足额原则，因特殊原因，建设项目的资本金不能按时足额到位，银行应该采取的做法是( )。（A）贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例（B）贷款支取的比例也应同步等于借款人
18、资本金到位的比例（C）贷款支取的比例也应同步高于借款人资本金到位的比例（D）取消贷款62 贷款执行阶段的操作程序为( )。银行受理借款人提款申请书；借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料；创建贷款合同；有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意；按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续；所提贷款款项入账后，向账务处理部门索取有关凭证，入档案卷保存；建立台账并在提款当日记录。（A）（B） （C） （D）63 抵押权人对抵押物行使权利的条件是( )。（A）主债务履行期限届满（B）贷款合同期内，借款人由于管理不善，出现了明显的影响还款能力的不利情况（C）主债务履行期限届满，
19、抵押权人的债权未受清偿（D）债权人有扩大信贷规模的倾向64 风险预警程序是( )。风险处置；后评价；信用信息的收集和传递；风险分析。（A）（B） （C） （D）65 贷款风险预警的( )重视定量分析与定性分析相结合。（A）黑色预警法（B）蓝色预警法（C）红色预警法（D）橙色预警法66 贷款通则规定：银行在短期贷款到期( )、中长期贷款到期( )，应当向借款人发送还本付息通知单。（A）1 个星期之前 1 个月之前（B） 1 个月之前 1 个星期之前（C） 1 个星期之后 1 个月之前（D）1 个星期之前 1 个月之后67 短期贷款展期的期限累计不得趟过( )。（A）原贷款期限（B） 1 年（C）
20、 3 年（D）5 年68 依法收贷的顺序，一般是( )。（A）保证贷款、信用贷款、抵押贷款（B）信用贷款、保证贷款、抵押贷款（C）抵押贷款、保证贷款、信用贷款（D）信用贷款、抵押贷款、保证贷款69 根据 2001 年 12 月修订后的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失，这是( )贷款。（A）正常（B）关注（C）可疑（D）次级70 贷款风险分类的会计原理中，( )按照市场价格反映资产和负债的价值。（A）历史成本法（B）市场价值法（C）净现值法（D）合理价值法71 银行在对贷款进行分类以及判断借款人的某一笔贷款是正常贷款、关注类贷款还是不良贷款的
21、过程中，通常要经过( )四个步骤。还款可能性分析；基本信贷分析；确定分类结果；还款能力分析。（A）（B） （C） （D）72 下列关于资产转换周期、资本转换周期、生产转换周期关系的论述中，正确的是( )。（A）生产转换周期是通过几个资本转换周期来完成的（B）资产转换周期包括生产转换周期和资本转换周期两个方面的内容（C）资本转换周期包括生产转换周期和资产转换周期两个方面的内容（D）资本转换周期是通过几个资产转换周期来完成的73 以下选项中，不属于损失贷款的主要特征的是( )。（A）固定资产贷款项目停止时间很长，复工无望（B）借款人无力偿还，抵押品价值低于贷款额（C）借款人采取隐瞒事实等不正当手段
22、套取贷款（D）借款人已彻底停止经营活动74 ( )可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过加权风险资本的( ) ，超过部分不再计入。（A）普通准备金 1.25%（B）专项准备金 1.25%（C）普通准备金 1.5%（D）超额准备金 1.5%75 特别准备金的计提基数为( )。（A）损失类贷款的全部贷款余额（B）可疑类贷款的全部贷款余额（C）次级类贷款的全部贷款余额（D）某一特定贷款组合的全部贷款余额76 对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行最好采用( ) 方式处置不良贷款。（A）重组（B）现金清收（C）以资抵债（D）呆账核销77 对于有多个
23、债权人的企业，当债务人不能偿还到期债务而且经营亏损的趋势无法逆转时，且其他债权人已经抢先采取了法律行动，银行应当( )。（A）申请支付令（B）财产保全（C）申请强制执行（D）申请债务人破产78 债务重组划分为三类：自主型、行政型和司法型债务重组。自主型重组是( )。（A）完伞由借款企业和债权银行协商决定的（B）在法院主导下债权人对债务进行适当的调整（C）由政府推动的（D）在法院主导下政府推下政府对债务进行适当的调整79 ( )是指债务人不能清偿到期债务时，债务人、债务人股东或债权人等向法院提出重组申请，在法院主导下，债权人与债务人进行协商，调整债务偿还安排，尽量挽救债务人，避免债务人破产以后对
24、债权人、股东和雇员等人，尤其是对债务企业所在地的公共利益产生重大小利影响。（A）重组（B）破产重整（C）以资抵债（D）呆账核销80 待处理抵债资产年处置率为( )。（A）一年内已处理的抵债资产总价一年内待处理的抵债资产总价 100%（B）一年内已处理的抵债资产总价一年内待处理的抵债资产总价100%（C）已处理的抵债资产的变现价值已处理抵债资产总价100%（D）已处理的抵债资产的变现价值已处理抵债资产总价100%二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 贷款不能按期归还的，借款人应按规定申请展期，以下说法正确的是( )。（A）不论期限长短，展
25、期期限累计均不得超过原贷款期限（B）中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限（C）短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限（D）中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半（E）长期贷款展期期限累计不得超过 3 年82 按照贷款保障方式，公司信贷可分为( )。（A）信用贷款（B）担保贷款（C）票据贴现（D）银团贷款（E）自营贷款83 预期收入理论的观点包括( )。（A）贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的（B）稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上（C）中央银行可以作为资金流动性的最后来源（D）当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产（E）长期投资的资金应来自长期资
26、源84 公司信贷的原则包括( )。（A）合法合规原则（B）安全性、流动性和效益性原则（C）诚实信用原则（D）统一对待原则（E）公平竞争、密切协作原则85 信贷客户的理性动机包括( )。（A）为获得银行的欣赏而产生的购买动机（B）为获得银行低成本的资金支持而产生的购买动机（C）为获得长期金融支持而产生的购买动机（D）为增加短期支付能力而产生的购买动机（E）因被银行感动而产生的购买动机86 ( )属于市场环境中的外部环境。（A）经济与技术环境（B）政治与法律环境（C）社会与文化环境（D）银行同业竞争对手的实力与策略（E）银行发展战略目标分析87 根据银行公司信贷产品的三层次理论，银行公司信贷产品包
27、括( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）扩展产品（D）潜在产品（E）期望产品88 根据银团贷款业务指引的规定，参与银团贷款的银行均为银团贷款成员。银团贷款成员应按照( )的原则自主确定各自授信行为。（A）平等互利（B）信息共享（C）独立审批（D）风险自担（E）自主决策89 贷款安全性调查应包括( )。（A）对借款人、保证人的财务管理状况进行调查（B）认定借款人、担保人的法人资格（C）对购销合同的真实性进行认定（D）对原到期贷款及应付利息清偿情况的调查（E）对抵押物的价值评估情况的调查90 商业银行流动资金贷前调查报告应包括( )。（A）借款人生产经营及经济效益情况（B）对流动资金贷款必要性
28、的分析（C）对流动资金贷款的可行性分析（D）项目情况、项目配套条件落实情况（E）投资估算与资金筹措安排情况91 当借款人根本不了解自己借款需求的本质原因时，( )。（A）无法提供详细的贷款使用计划（B）银行无法了解公司的真实借款需求原因（C）银行无法了解公司的真实借款需求的期限（D）银行无法确定合理的贷款结构以及贷款利率（E）银行能够更有效地评估风险92 从资产负债表看，( )可能导致流动资产增加。（A）商业信用的减少及改变（B）季节性销售增长（C）长期销售增长（D）资产效率下降（E）固定资产重置及扩张93 可持续增长率的假设条件包括( )。（A）公司的资产周转率将维持当前水平（B）公司的销售
29、净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息（C）公司保持持续不变的红利发放政策（D）公司的财务杠杆不变（E）公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源94 在财务分析中，ROE 可以分解为( )。（A）红利支付率（B）可持续增长率（C）利润率（D）资产使用效率（E）财务杠杆95 在衰退期，银行可以采取的策略有( )。（A）增加销售网点（B）持续策略（C）转移策略（D）收缩策略（E）淘汰策略96 一般选取( ) 等指标来衡量目标区域信贷资产的流动性状况。（A）总资产收益率（B）贷款实际收益率（C）存量存贷比（D）增量存贷比（E）流动比率97 行业的退出障碍主要包括( )。（A）资产的专用性
30、（B）退出的固定费用（C）战略上的相互牵制（D）情绪上的难以接受（E）政府和社会的各种限制98 ( )属于处于衰退期的行业特点。（A）利润慢慢地由正变为负（B）现金流始终为正值（C）现金流先是正值，然后慢慢减小（D）利润始终为正值（E）销售额在很长时间内都是处于下降状态99 当( ) 时，供方具有比较强的讨价还价能力。（A）购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大（B）供方行业为一些具有比较稳固的市场地位而不受市场激烈竞争困扰的企业所控制（C）供方各企业的产品各具有一定特色，以至于买主难以转换或转换成本太高（D）供方能够方便地实行前向联合或一体化，而买主难以进行后向联合或一体化（E）供方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成100 面谈中需要了解的( )属于客户的贷款需求状况。（A）贷款背景（B）贷款用途（C）还款资金来源（D）贷款条件（E）贷款规模101 在我国市场经济体制建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务具有重要的意义。担保的作用主要表现为( )。（A）协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行（B）提高银行贷款风险，提高信贷资金使用效率
