1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 16 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 ( )是银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。（A）贷款（B）担保（C）承兑（D）信贷承诺2 在银团贷款中，( ) 应按照相关要求，对借款人或贷款项目进行贷前尽职调查。（A）牵头行（B）副牵头行（C）代理行（D）参加行3 按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括( )。（A）自营贷款（B）基本建设贷款（C）技术改造贷款（D）流动资金贷款4 根据贷款通则的规定，除( )外，贷款人有下列情形之一，由中国人民银行责令改正；有违法所得的，
2、没收违法所得，并处以违法所得 l 倍以上 3 倍以下罚款；没有违法所得的，处以 5 万元以上 30 万元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（A）贷款人违反规定代垫委托贷款资金的（B）未经中国人民银行批准，对自然人发放外币贷款的（C）贷款人违反中国人民银行规定，对自营贷款或者特定贷款在计收利息之外收取其他任何费用的（D）没有公开贷款条件和发放贷款时要审查的内容5 按贷款用途划分，贷款可分为( )。（A）信用贷款、担保贷款、票据贴现（B）固定资产贷款、流动资金贷款（C）生产企业贷款、流通企业贷款、房地产企业贷款（D）自营贷款、委托贷款、特定贷款、银团贷款6 以下( )体现的是信贷资金的第二重
3、回流。（A）某企业从银行获得贷款 10 万元（B）某企业归还银行贷款本息 50 万元（C）某企业用银行贷款 10 万元购买原材料（D）某企业以所获银行贷款投入生产，取得产成品销售收入 20 万元7 亚当.斯密关于公司信贷的理论是( )。（A）真实票据理论（B）资产转换理论（C）预期收入理论（D）超货币供给理论8 根据规定，国有独资商业银行应当按国务院的规定发放和管理( )。（A）信用贷款（B）抵押贷款（C）特定贷款（D）外汇贷款9 ( )属于公司信贷营销市场环境分析外部环境中的宏观环境。（A）信贷资金的供求状况（B）信贷客户的需求（C）银行同业竞争对手的实力（D）通讯、电子计算机产业的发展10
4、 市场环境分析的基本方法是( )。（A）SWOT（B） VAR（C）成本收益分析法（D）边际分析法11 ( )是影响银行市场营销活动的内外部因素和条件的总和。（A）市场环境（B）外部环境（C）内部环境（D）宏观环境12 ( )这类客户是商业银行的主要服务对象。（A）国有企业（B）民营企业（C）外商独资企业（D）个人独资企业13 银行公司信贷产品的开发方法中，( )是保持市场领先地位的根本道路。（A）仿效法（B）交叉法（C）组合法（D）创新法14 ( )是指银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团资金进行管理的银行。
5、（A）牵头行（B）银团代理行（C）银团参加行（D）担保代理行15 在商业银行的产品组合策略中，( )是指商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。（A）全线全面型（B）市场专业型（C）产品线专业型（D）特殊产品专业型16 某公司向银行申请 1 OOO 万元的贷款。首先，银行为了取得这笔资金，以 3%的利率吸收存款，这笔贷款成本中含有 3%的资金成本；其次，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本估计为总贷款额的 2%；再次，银行贷款部门可能会因为贷款违约风险追加 2%的贷款利率；最后，银行在贷款财务、运营和风险成本之上，再追加 2%的
6、利润率，作为这笔贷款为股东创造的收益。总的来看，这笔贷款利率为( ) 。（A）8%（B） 9%（C） 10%（D）13%17 ( )是客户现金类资产与流动负债的比率，是衡量借款人短期偿债能力的一项参考指标。（A）速动比率（B）流动比率（C）现金比率（D）营运资金比率18 一个企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个( )，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。（A）一般存款账户（B）基本存款账户（C）临时存款账户（D）专用存款账户19 下列各项中，是借款人义务的有( )。（A）在征得银行同意后，有权向第三方转让债务（B）有权按合同约定提取和使用全部贷款（C）有权拒绝借款合同以外的附加条
7、件（D）如实提供银行要求的资料20 银企合作协议涉及的贷款安排一般属于( )性质。（A）贷款申请（B）贷款意向书（C）借款申请书（D）贷款承诺21 如果贷款为保证形式，借款人应提交除( )外的资料。（A）有担保能力的担保人的营业执照复印件（B）担保人经审计的近三年的财务报表（C）抵 (质)押物清单（D）关于同意提供担保的董事会决议和授权书正本22 贷款合法合规性调查中不包括( )。（A）认定借款人、担保人法人资格（B）对抵押物、质押物清单所列抵(质)押物品或权利的合法性、有效性的认定（C）对贷款使用合法合规性进行认定（D）对借款人、保证人的财务管理状况进行调查23 ( )不是商业银行固定资产贷
8、前调查报告的内容。（A）项目资本金的落实情况（B）项目总投资、投资构成及来源（C）产成品与原材料的价格比例关系与变动趋势（D）项目引进设备情况24 ( )是商业银行流动资金贷前调查报告中对流动资金贷款可行性的分析。（A）该笔贷款的金额、期限、用途、提款计划（B）贷款金额和期限的合理性（C）该笔贷款所涉及的经营周期（D）银行贷款规模和贷款资金的落实情况25 从资产负债表看，( )可能导致资本净值的减少。（A）季节性销售增长（B）长期销售增长（C）资产效率下降（D）红利支付26 在销售高峰期，应收账款和存货增长的速度往往要( )应付账款和应计费用增长的速度。（A）大于（B）小于（C）等于（D）小于
9、或等于27 可持续增长率是公司在没有增加( )的情况下可以实现的长期销售增长率。（A）内部融资（B）股票发行（C）财务杠杆（D）银行贷款28 银行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法中，如果实际销售增长率明显( ) 可持续增长率的话，长期销售收入增长将产生借款需求。（A）低于（B）高于（C）等于（D）低于或等于29 银行信贷人员需要对借款企业所处的环境进行全面分析，对借款企业所面临的( )进行评估，从而在授信过程中规避风险。（A）外部系统性风险（B）信用风险（C）外部非系统性风险（D）利率风险30 源于替代品的竞争会使得( )。（A）现有企业必须提高产品质量（B）现有企业产品售价上升
10、（C）现有企业获利潜力提高（D）现有企业的产品战略无需调整31 在行业的( ) 阶段，现金流转为正值。（A）启动（B）成长（C）成熟（D）衰退32 经营杠杆较高的行业( )。（A）在经济恶化或者销售量降低的情况下，这些行业可以较快和较容易地减少变动成本，以保证盈利水平（B）销售量对营业利润的影响就越小（C）代表着高风险（D）在生产量越高的情况下获得的利润越低33 竞争性进入威胁的严重程度取决于( )。（A）进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况（B）替代品的威胁（C）买方的讨价还价能力（D）供方的讨价还价能力34 原客户经营业务不善，因拥有物业便放弃具体经营而改为出租物业，这属
11、于主营业务转变的( ) 。（A）行业转变型（B）产品转变型（C）业务停顿型（D）股权变更型35 ( )是非上市国有独资客户法人治理结构不完善的表现。（A）关键人控制（B）所有者缺位（C）股权结构不合理（D）信息披露的实际质量难以保证36 客户生产阶段的核心是( )。（A）进货（B）技术（C）市场（D）产品37 ( )是效率比率。（A）净利润率（B）资产收益率（C）成本费用率（D）现金比率38 ( )是资产负债表中的流动负债。（A）应付票据（B）应收票据（C）存货（D）待摊费用39 利息保障倍数不能低于( )。（A）0（B） 0.5（C） 1（D）240 现金流量中的现金等价物是指( )。（A）
12、库存现金（B）活期存款（C）其他货币性资金（D）短期证券投资41 银行与借款人及其他第三人签订担保协议后，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还本息时，银行可以通过( )来收回贷款本息。（A）分期付款（B）没收担保品（C）冻结担保品（D）执行担保42 ( )是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为，债权人(银行)取得对担保品的占有权，而借款人保留对担保品财产的所有权。（A）抵押（B）质押（C）保证（D）留置43 根据我国担保法的规定，抵押人的下列财产可以抵押( )。（A）抵押人所有的厂房、设备（B）抵押人所工作的医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施（C）抵押人依法被扣押
13、的财产（D）自留地、自留山等集体所有的土地使用权44 银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷率的范围内加以确定。其计算公式为( )。（A）抵押贷款额=抵押物评估值 抵押贷款率（B）抵押贷款额= 抵押物账面价值 抵押贷款率（C）抵押贷款额= 抵押物评估值 抵押贷款率（D）抵押贷款额=抵押物账面价值 抵押贷款率45 关于质押权与抵押权标的物的占有权，以下说法正确的是( )。（A）抵押权的设立转移抵押标的物的占有（B）抵押权的设立不转移抵押标的物的占有（C）质押权的设立不必转移质押标的物的占有（D）抵押权和质押权的设立都必须转移质押标的物的占有46 根据我国
14、担保法，下列选项中，( )可以作保证人。（A）企业法人的分支机构或职能部门（B）医院（C）学校（D）具有偿债能力的、具有民事行为能力的人47 贷款项目评估是以( )为基础，根据国家现行方针政策、财税制度以及银行信贷政策的有关规定，结合调研得来的有关项目生产经营的信息材料，从技术、经济等方面对项目进行科学审查与评价的一种理论与方法。（A）项目背景（B）项目的大小（C）项目可行性研究报告（D）国家政策48 下列选项中，不属于项目宏观背景分析的是( )。（A）项目建设是否符合国家的产业政策、技术政策（B）项目建设是否符合国民经济平衡发展的需要（C）企业的历史、规模（D）是否符合国家或行业(地区)的社
15、会经济发展规划49 ( )主要是将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分(或主要)因素比较好的方案。（A）盈亏平衡点比较法（B）多因素评比法（C）净现值比较法（D）效益成本评比法50 原辅料供给分析是项目生产规模分析的重要内容，以下说法错误的是( )。（A）原辅料供给分析是指项目在建成投产后生产经营过程中所需各种原材料的供应数量、质量、价格、供应来源、运输距离及仓储设施等情况的分析（B）原辅料供给分析是指项目在建成投产后生产经营过程中所需各种辅助材料的供应数量、质量、价格、供应来源、运输距离及仓储设施等情况的分析（C）各种生产过程中需要的原材料、辅助材料及半成品等缺一不可，项目评估
16、应该全面、详细，所以，要对项目所需的全部原辅料及半成品等进行分析评估（D）每个项目所需的原辅料是多种多样的，在项目评估阶段，银行没有必要对项目所需的全部原辅料进行分析评估，而是应着重对几种主要的或关键的原辅料的供给条件进行分析评价51 某项目总资产 1500 万元，流动资产 450 万元，流动负债 180 万元，存货 300 万元。根据流动资金估算的资产负债表法，该项目流动资金为( )万元。（A）150（B） 270（C） 120（D）132052 自行建造的固定资产价值原值，按照( )确定。（A）合同协议确定的价值入账（B）购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金（C）建
17、造过程中发生的仝部实际支出（D）运输费、保险费、安装调试费53 ( )指不能计入当期损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费和以经营租赁租入的固定资产改良支出等。（A）递延资产（B）流动资产（C）固定资产（D）无形资产54 财务净现值大于零，表明( )。（A）项目可以接受（B）项目不可以接受（C）项目不可以全部接受（D）项目可以部分接受55 某项目初期投资 100 万元，第 1、2、3、4 年年末的净现金流量分别为 30 万元、40 万元、50 万元、50 万元。则投资回收期为( )年。（A）2.6（B） 3.6（C） 4.6（D）2.856 速动比率，又称“ 酸性测验比率 ”，计
18、算公式为 ( )。（A）速动比率=流动负债 速动资产（B）速动比率= 速动资产流动负债（C）速动比率= 速动资产总资产（D）速动比率=速动资产 流动资产57 项目不确定性分析中，( )是通过盈亏平衡点(BEP)分析项目成本与收益平衡关系的一种方法（A）利润分析（B）敏感性分析（C）盈亏平衡分析（D）现金流分析58 ( )就是对贷款投向、贷款金额、贷款期限及利率等进行的决策。（A）项目可行性研究（B）项目评估（C）贷款发放（D）贷款审批59 一般而言，临时贷款的期限不应超过( )个月。（A）9（B） 4（C） 3（D）660 ( )的报审材料除了常规的送审材料外，还需说明牵头行的管理情况、借款人
19、向牵头行出具的委托书及内容、贷款条件、贷款协议等贷款文件。（A）项目融资（B）银团贷款（C）福费廷（D）卖方信贷61 关于贷款利率的确定，以下论述最恰当的是( )。（A）应当在人民银行规定的法定利率基础上在人民银行允许的范围内确定（B）全部由借贷双方自主协商（C）由银行来定（D）由第三者中介机构来定62 贷款风险处置中的预控性处置是指( )。（A）在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门和决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响（B）在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，从内部组织管理、业务经营活动等采
20、取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围（C）商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围（D）商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统、详细的分析后，由风险预警部门和决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响63 贷款风险预警的( )侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度。（A）黑色预警法（B）蓝色预警法（C）红色预警法（D）橙色预警法64 借款人应在提前还款日前( )日以书面形式向银行递交提前还款的申请。（A）20（B）
21、30 或 60（C） 50（D）1065 如果借款人出于某种原因(如贷款项目效益较好)提前归还贷款，则因提前还款而产生的费用应由( ) 负担。（A）借款人（B）银行（C）借款人与银行共同（D）借款人与银行协商解决66 如果某银行的一笔贷款到期不能正常收回，银行可以向仲裁机关申请仲裁，按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为( )年。（A）1（B） 2（C） 1.5（D）0.567 短期贷款档案的保管自贷款结清后的第二年起后，原则上再保管( )年。（A）2（B） 1（C） 5（D）1068 依法收贷的对象是( )。（A）短期贷款（B）中期贷款（C）长期贷款（D）不良贷款69 根据 2001 年 1
22、2 月修订后的贷款风险分类指导原则，借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款为( )贷款。（A）正常（B）关注（C）可疑（D）次级70 贷款风险分类的会计原理中，( )是传统上比较常用的，主要是对过去发生的交易价值的真实记录，其优点是具有客观性且便于核查。（A）历史成本法（B）市场价值法（C）净现值法（D）合理价值法71 ( )是判断贷款正常与否的最基本标志。（A）资产转换分析（B）还款记录（C）还款来源（D）贷款目的72 以下选项中，不属于次级贷款主要特征的是( )。（A）借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金（B）借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及
23、时足额清偿（C）借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款（D）借款人已资不抵债73 ( )又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。（A）普通准备金（B）专项准备金（C）特别准备金（D）超额准备金74 商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤一般为( )。对正常贷款计提普通准备金；对“非正常类贷款”的同质贷款计提专项准备金；按照分类结果对其他“ 非正常类贷款”计提专项准备金；根据其他因素对贷款损失准备金总体水平进行调整；对大额不良贷款逐笔计提专项准备金；计提特别准备金；汇总各类准备金。（A）（B） （C） （D）75 社会融资结构是我国商业银行不良资产产生的重要因素，以下说法正确
24、的是( )。（A）我国直接融资比重较大（B）我国传统上是以商业银行为主的融资格局（C）资本市场的发展完善（D）我国企业主要通过资本市场融资76 ( )是指因债务人不能以货币资产足额偿付贷款本息时，银行根据有关法律、法规或与债务人签订协议，取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿贷款本息的方式。（A）重组（B）现金清收（C）以资抵债（D）呆账核销77 债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的，银行也可以向人民法院申请执行。2008 年 4 月 1 日起施行的修正后的民事诉讼法规定申请执行的法定期限修订为( ) 。（A）2 年（B） 1 年（C） 6 个月（D）1 个月78 关于我国企业破产法规
25、定的和解与整顿程序的特点，以下论述错误的是( )。（A）和解与整顿融为一体，整顿是和解的前提，和解是整顿成立的结果，没有整顿程序，就没有和解协议生效（B）和解与整顿又是两个相互独立的程序，和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始（C）和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势（D）和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序79 ( )是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销。（A）重组（B）现金清收（C）以资抵债（D）呆账
26、核销80 对于某一农村信用社或者村镇银行( )以下的对公贷款，经追索 2 年以 E，仍无法收回的债权可以认定为呆账。（A）5 万元(含 5 万元)（B） 10 万元(含 10 万元)（C） 20 万元(含 20 万元)（D）50 万元(含 50 万元)二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 根据人民币利率管理规定，下列关于利率的说法中，正确的有( )。（A）逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止（B）短期贷款合同期内，遇利率调整分段计息（C）短期贷款合同期内，遇利率调整不分段计息（D）贷款展期，期限累计计算，累计期限达
27、到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息（E）借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息82 下列关于资产转换理论的说法中，正确的有( )。（A）在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大（B）该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现（C）该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保基础上（D）该理论认为，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要（E）依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时，可以有效避免资产抛售带来的巨额损失83 下列属于真实票据理论
28、的缺陷的有( )。（A）使得缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件（B）由于收入预测与经济周期有密切联系，资产的膨胀和收缩会影响资产质量，因此会增加银行的信贷风险（C）局限于短期贷款不利于经济的发展（D）贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险（E）自偿性贷款随经济周期决定信用量，从而会加大经济波动84 广义的信贷期限通常分为( )n（A）提款期（B）缓息期（C）宽限期（D）还款期（E）延展期85 按照我国现行划分标准，工业企业符合( )的，属于大型企业。（A）从业人数 1000 人及以上（B）年销售额 3 亿元及以上（C）资产总额 4 亿元及以上（D）年销售额 2 亿元及以上（
29、E）从业人员 2000 人及以上86 银行公司信贷营销领导对整个银行公司信贷营销组织来说，要发挥( )作用。（A）配合（B）激励（C）协调（D）沟通（E）指挥87 银行公司信贷营销组织的形式多种多样，在推行客户经理制时需要采取以下保障措施( )。（A）科学规范的信息系统（B）目标经营责任考核制（C）建立风险控制机制（D）要在总行和分行之间建立协同工作制，在各有关专业部门之间建立合作协调制（E）制定和完善一系列的制度与措施，为客户经理制的实现提供体制和组织上的保证88 在价格领导模型中，贷款利率通常由( )构成。（A）优惠利率（B）借款人支付的违约风险溢价（C）长期贷款借款人支付的期限风险溢价（
30、D）银行非资金性的营业成本（E）筹集可贷资金的成本89 ( )是直线职能制营销组织的缺陷。（A）成员不固定，有临时观念（B）营销部门与信贷业务部门之间不重视信息的横向沟通（C）可能出现矛盾和不协调，降低效率（D）相对需要较多具有高素质的专业人员来运作，出现矛盾时银行领导协调起来也比较困难（E）专业人员和专用设备能得到充分的利用90 在面谈中需要了解的信息里，( )属于客户公司状况的信息。（A）历史背景（B）资本构成（C）组织构架（D）抵押品种类（E）担保人的经济实力91 贷前调查的现场会谈中，应侧重了解( )。（A）管理层人员关于企业经营和发展的思路（B）企业内部的管理情况（C）公司的生产设备
31、运转情况（D）公司产品结构情况（E）企业周围环境状况92 商业银行流动资金贷前调查报告中，借款人与银行关系的分析应包括( )。（A）借款人在银行开户的情况（B）以往借款的还款付息情况（C）在银行日平均存款余额、结算业务量、综合收益（D）借款人的或有负债情况（E）借款人与其他银行的关系、在其他银行的开户与借款情况93 通常，( ) 将导致企业的借款需求。（A）应收账款的增加（B）应收账款的减少（C）存货的增加（D）应付账款的增加（E）应付账款的减少94 ( )是区域风险分析中的内部因素分析。（A）区域自然条件分析（B）区域经济发展水平分析（C）区域市场化程度和法制框架分析（D）信贷资产质量（E）
32、信贷资产盈利能力95 ( )属于处在启动阶段的行业特点。（A）产品价格较高，销售量很小（B）利润很高（C）现金流为正值（D）利润最大化（E）销售量低而成本相对很高，利润为负值96 ( )是周期性行业处于经济扩张阶段的特点。（A）行业增长较为强劲（B）资金周转灵活（C）资金周转不畅（D）企业处于较为宽松的外部环境（E）市场需求疲软97 市场的成熟和完善与否，直接影响到投资环境的优劣和区域发展的快慢，良好的市场体系的作用包括( )。（A）实现资源的优化配置（B）提高投资效益（C）引导企业管理经营活动，降低交易成本（D）区域信贷风险高（E）产生正确的市场信号引导投资98 当经济周期处于衰退期时，贷方的特点是( )。（A）贷款拖欠和违约增加（B）以下情况的贷款很难得到批准：纯财务活动；新生产线投资；海外运营；延期投资（C）银行信贷业务偏向拥有较大实力的老客户（D）商业银行对贷款较为谨慎和挑剔，整个经济可能会出现信贷紧缩和资产流动危机（E）信贷损失增加99 客户的负债比率越低，说明( )。
