1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 19 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 ( )是指特定产品要素组合下的信贷服务方式。（A）贷款（B）信贷金额（C）交易对象（D）信贷产品2 ( )是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止。（A）提款期（B）宽限期（C）还款期（D）贴现期3 以下关于贷款展期的说法中，错误的是( )。（A）短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限（B）中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半（C）长期贷款展期期限累计不得超过 3 年（D）中期贷款展期期限累计不得超过 1 年4 由(
2、)确定的利率属于行业公定利率。（A）银行业协会（B）政府金融管理部门（C）市场供求（D）中央银行5 差别利率的总和构成( )。（A）利率总水平（B）利率体系（C）利率指数（D）利率结构6 实行政府指导价的商业银行服务范围为人民币( )。（A）基本结算类业务（B）负债业务（C）资产业务（D）表外业务7 按贷款主体的经营特性，对企业的贷款不包括( )。（A）生产企业贷款（B）流通企业贷款（C）房地产企业贷款（D）流动资金贷款8 以下关于担保贷款的说法中，错误的是( )。（A）抵押贷款是指以借款人或第三人财产作为抵押发放的贷款（B）质押贷款是以借款人或第三人的不动产或权利作为质押物发放的贷款（C）保
3、证贷款中银行一般要求保证人提供连带责任保证（D）包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款9 ( )提出了资产转换理论。（A）亚当.斯密（B） H.G.莫尔顿（C）赫伯特.V.普罗克诺（D）马歇尔10 贷款区别于拨款的基本特征是( )。（A）以银行为一方主体（B）贷款产生经济效益才能良性循环（C）贷款必须偿还和收息（D）贷款与社会物质产品的生产和流通相结合11 市场细分的作用不包括( )。（A）有利于选择目标市场和制定营销策略（B）有利于发掘市场机会，开拓新市场（C）有利于集中人力、物力投入目标市场（D）有利于今后的市场退出12 以下关于银行对细分市场进行的分析，错误的是( )。（A）如果市场规模狭小或
4、者趋于萎缩状态，银行进入后很可能难以获得发展（B）竞争者很容易进入的市场对银行缺乏吸引力（C）市场可能很有吸引力，但银行不具备在该细分市场获得成功所需要的资源和能力，那么贸然进入可能会导致失败（D）只要银行具备相关的资源和能力就可以进入该市场13 银行在制作市场定位图时，可选择的维度小包括( )。（A）技术手段（B）银行实力（C）服务质量（D）信誉14 ( )不是银团贷款中银团参加行的主要职责。（A）参加银团会议（B）在贷款续存期问应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化情况（C）组织召开银团会议，协调银团贷款成员之间的关系（D）按照约定及时足额划拨资金至代理行指定的账户15 促销价格联盟属
5、于( )促销策略。（A）广告（B）人员促销（C）销售促进（D）公共宣传和公共关系16 以下关于矩阵制营销组织的说法中，错误的足( )。（A）营销部门与信贷业务部门之间不重视信息的横向沟通，工作容易重复（B）加强了横向联系（C）专业人员和专片 j 设备能得到充分的利用；具有较大的机动性（D）各种人员在一起可以互相激励、相得益彰17 面谈中需要了解的( )属于客户还贷能力的状况。（A）抵押品种类（B）贷款规模（C）资本构成（D）现金流量构成18 以下关于贷款意向书与贷款承诺的认识，正确的是( )。（A）每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺（B）银行受到意向书任何内容的约束（C）贷款承诺具有法
6、律效力（D）贷款意向书具备法律效力19 ( )不是对贷款安全性的调查。（A）对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查（B）考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制（C）对借款人、保证人的财务管理状况进行调查（D）对购销合同的真实性进行认定20 财务杠杆是总资产与( )的比率。（A）净利润（B）销售收入（C）所有者权益（D）红利21 ( )不是合理的借款需求。（A）公司的红利支付压力不大（B）公司连续几年利润较低或几乎没有利润（C）应付账款还款期限缩短（D）公司的非预期性支出超过了公司的现金储备22 ( )情况下，贷款的区域风险较低。（A）经济发展水平高（B）市场化程度
7、低（C）法律制度不完善（D）没有国家政策的重点支持23 ( )用于评价区域全部信贷资产的损失情况。（A）信贷平均损失比率（B）信贷资产相对不良率（C）利息实收率（D）信贷余额扩张系数24 处于( ) 阶段的企业代表最低的风险。（A）启动（B）成长（C）成熟（D）衰退25 以下不属于变动成本的是( )。（A）固定资产的折旧（B）原材料（C）广告及推广的费用（D）销售费用26 在对损益表进行结构分析时，须对损益表进行调整。在毛利润中加上其他业务利润，减去管理费用和财务费用后得出的足( )。（A）主营业务收入（B）利润总额（C）营业利润（D）净利润27 ( )是指借款人的营业利润与产品销售收入净额的
8、比率，反映每元销售收入净额所取得的营业利润。（A）营业利润率（B）毛利润率（C）税前利润率（D）净利润率28 ( )不是长期偿债能力分析的指标。（A）资产负债率（B）负债与有形净资产比率（C）利息保障倍数（D）流动比率29 以下关于速动比率的说法中，错误的是( )。（A）是借款人速动资产与流动负债的比率（B）速动比率比流动比率能够更加准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力（C）根据经验，一般认为速动比率为 1 较为合适（D）在实际工作中，速动比率不能低于 130 ( )是效率比率。（A）资产负债率（B）速动比率（C）现金比率（D）总资产周转率31 作为贷款银行，对客户进行财务分
9、析的最重要目的在于了解客户的( )。（A）发展前景（B）资本结构（C）还款能力（D）产品所处的生命周期32 会计核算中的现金指会计主体的( )。（A）库存现金（B）活期存款（C）其他货币性资金（D）现金等价物33 违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少( )年的数据。（A）1（B） 2（C） 3（D）534 短期偿债能力是指客户以流动资产偿还短期债务即流动负债的能力，在分析短期偿债能力时应注意一定时期的( )的分析。（A）借款人盈利能力（B）借款人支付本金能力（C）借款人支付利息能力（D）借款人流动资产变
10、现能力35 根据行业的流动比率参考指标，下面( )行业的流动比率应该大于 2。（A）食品（B）建材（C）制药（D）汽车36 ( )是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。（A）客户偿债能力分析（B）客户历史背景分析（C）客户信用评级（D）客户营运能力分析37 对客户品质的基础分析通常不包括( )。（A）信誉状况（B）高管人员的素质（C）股东背景（D）客户经营状况分析38 根据贷款通则的规定，对借款人的限制不包括( )。（A）不得将债务全部或部分转让给第三人（B）不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营（C）不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、
11、损益表等（D）不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款39 ( )能形成融资活动的现金流量。（A）利息与股息的现金收入（B）出口退税（C）出售固定资产（D）取得短期与长期贷款40 我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款( )。（A）偿还的可能性（B）收益程度（C）担保程度（D）损失程度41 ( )足指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人小履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。（A）贷款抵押（B）贷款质押（C）贷款保证（D）贷款留置42 ( )是合同约定的、债权人所享
12、有的通过占有由债务人或第三人移交的担保物而使其债权优先受偿的权利。（A）抵押（B）留置（C）质押（D）定金43 关于质押与抵押标的物的保管义务，以下说法正确的是( )。（A）抵押权人没有保管标的物的义务（B）抵押权人有保管标的物的义务（C）质权人对质物没有管理的义务（D）抵押权人和质权人都没有保管标的物的义务44 商业银行不可接受质押的财产有( )。（A）出质人所有的车辆（B）债券（C）依法可以转让的商标专用权（D）租用的门面房45 银行最愿意受理的担保贷款方式是( )。（A）抵押贷款（B）质押贷款（C）保证贷款（D）定金46 以下选项中，会使贷款风险升高的有( )。（A）债务人和保证人关联度
13、降低（B）贷款办理人员越权办理贷款（C）保证人经营状况好转（D）保证率下降47 项目财务分析中进行流动资金估算的审查时，参照同类企业(新建、改扩建时)或本企业的情况(改扩建时)，结合项目的特点，按年经营成本或年销售收入的一定比例计算流动资金需用量，这是( )。（A）总和法（B）资产负债表法（C）分项详细估算法（D）比例系数法48 企业构建固定资产所缴纳的投资方向调节税、耕地占用税、进口设备的增值税和关税( )固定资产原值?( )（A）不应计入（B）应计入（C）无关于（D）折价计入49 关于递延资产价值计算的说法中，正确的是( )。（A）按实际预算价值计算，与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇
14、兑损失应计入递延资产价值（B）按实际发生值计算，与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇兑损失应计入递延资产价值（C）按实际发生值计算，与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇兑损失不计入递延资产价值（D）按实际预算价值计算，与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇兑损失不计入递延资产价值50 ( )是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率，将各年的净现金流量折现到建设起点(建设期初)的现值之和。（A）财务净现值（B）内部收益率（C）现金流入（D）现金流出51 下列说法中，错误的是( )。（A）资本金利润率是在项目达产后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率（
15、B）资本金利润率= 年利润总额或年平均利润总额资本金100%。（C）资本金利润率即资产盈利率（D）资本金利润率反映项目资本金的盈利能力52 下列关于资产负债率的论述中，错误的是( )。（A）资产负债率=负债合计 资产合计100%（B）资产负债率= 资产合计负债合计100%（C）资产负债率反映项目各年负债水平、财务风险及偿债能力（D）银行从债权安全的角度考虑，总希望借款人的负债水平低一点53 速动资产不包括( )等。（A）短期投资（B）应收票据（C）货币资金（D）预付账款54 下列属于项目进行财务分析中的基本财务报表的是( )。（A）无形及递延资产摊销估算表（B）固定资产投资估算表（C）总成本费
16、用估算表（D）现金流量表55 项目不确定性分析中，( )用来分析项目主要因素发生变化时对项目经济评价指标的影响程度，并从中找出对项目效益影响最大的、最敏感的因素，从而进一步分析其可能产生的影响。（A）利润分析（B）敏感性分析（C）盈亏平衡分析（D）现金流分析56 市场需求预测分析主要是分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题，市场需求预测的主要相关因素不包括( )。（A）产品的竞争力（B）产品价格水平（C）社会购买力（D）产品特征和消费条件57 年折旧率=(折旧年限-已使用年限)折旧年限(1+折旧年限)2；而年折旧额=(固定资产原值-预计净残值 )年折旧率。这是计算固定资产折旧( )的方法
17、。（A）平均年限法（B）分类折旧法（C）双倍余额递减法（D）年数总和法58 下列不属于资产负债表的基本内容的是( )。（A）资产（B）负债（C）资本结构（D）所有者权益59 ( )是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。（A）周转性贷款（B）出口打包贷款（C）临时性贷款（D）票据贴现贷款60 房地产开发贷款的报审材料除了常规的送审材料外，还需借款人具有一定的自有资金，一般应占项目预算投资的( )以上，并能够在使用贷款之前投入项目建设。（A）30%（B） 40%（C） 50%（D）60%61 ( )一般是银行对大型、特大型工程项目建设
18、发放的贷款。（A）项目融资（B）银团贷款（C）福费廷（D）卖方信贷62 我国商业银行法规定的分级审批制度是指( )。（A）贷款的调查人员负责调查评估，贷款的审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收（B）决策过程的方案设计、选择，足贷与不贷、贷多贷少、贷款期限长短过程（C）贷款的调查、审查和发放要责任到人（D）银行根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批63 ( )利用警兆指标合成的风险指数进行预警。（A）统计预警法（B）红色预警法（C）指数预警法（D）黑色预警法64 中期贷款展期的期限累计不得超过( )。（A）原贷
19、款期限的一半（B） 1 年（C） 3 年（D）5 年65 对于较大风险的贷款项目，客户部门如果无法自行在( )个月内控制和化解处置的，应视贷款金额的大小及风险状况及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门。（A）5（B） 4（C） 6（D）366 下列方法中，不属于风险预警方法的是( )。（A）黑色预警法（B）蓝色预警法（C）黄色预警法（D）红色预警法67 保证期间是指( ) 主张权利的期限。（A）保证人向借款人（B）保证人向债权人（C）债权人向保证人（D）债权人向债务人68 中国人民银行从 1998 年 5 月开始试行五级分类法，其依据是贷款的( )。（A）风险程度（B）时间期限（C）
20、借款主体（D）担保方式69 ( )的匹配原则，平均摊派成本，不能反映特殊情况下资产和负债的变化，同时，这种方法主要记录账面价值或名义价值，不能对资产和负债给予区别处理。（A）历史成本法（B）市场价值法（C）净现值法（D）合理价值法70 ( )是指借款人用资金进行固定资产购置、使用和折旧的循环。（A）资产转换周期（B）资本转换周期（C）生产转换周期（D）投资转换周期71 以下选项中，不属于关注贷款的主要特征的是( )。（A）出现流动性不足的征兆（B）借款人经营管理存在较严重的问题（C）借款人不能偿还对其他债权人的债务（D）贷款的抵押品、质押品价值下降72 银行通常用( ) 来覆盖非预期损失，(
21、) 来覆盖预期损失。（A）资本金，提取准备金（B）提取准备金，资本金（C）资本金，保险（D）保险，提取准备金73 ( )作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除，用于弥补目前贷款组合中存在的内在损失，不能再用于弥补银行未来发生的其他损失。（A）普通准备金（B）专项准备金（C）特别准备金（D）超额准备金74 通常可疑类贷款的关键特征表现为( )。（A）有潜在缺陷（B）有明显缺陷（C）有明显缺陷，且有大部分损失（D）大部分或全部发生损失75 财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是指( )。（A）债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前
22、向人民法院申请采取财产保全措施（B）贷款协议到期，债权人根据协议规定按期收债（C）贷款协议到期，债务人无力偿还债务，债权人行使抵押权（D）可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施76 贷款( ) 是指借款企业南于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与企业协商的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。（A）重组（B）现金清收（C）以资抵债（D）呆账核销77 如果保证人和债权人双方没有约定保证责任期，那么从借款企业偿还借款的期限届
23、满之日起的( ) 个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。（A）3（B） 4（C） 6（D）978 当债务人不能偿还到期债务而且经营亏损的趋势无法逆转时，商业银行应采取( )。（A）提起诉讼（B）财产保全（C）申请支付令（D）申请债务人破产79 整顿是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由( )负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。（A）债务人（B）银行（C）债务人的上级主管部门（D）政府部门80 某项目流动资产 500 万元，流动负债 200 万元，固定资产 1000 万元。根据流动资金估算的资产负债表法，该项目流动资金为
24、( )万元。（A）500（B） 700（C） 800（D）300二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 根据银团贷款业务指引的规定，有下列( )情形之一的，鼓励采用银团贷款方式。（A）大型集团客户和大型项目的融资以及各种大额流动资金的融资（B）单一企业或单一项目的融资总额超过贷款行资本金余额 10%的（C）单一集团客户授信总额超过贷款行资本金余额 15%的（D）单一集团客户授信总额超过贷款行资本金余额 20%的（E）借款人以竞争性谈判选择银行业金融机构进行项目融资的82 根据贷款通则的规定，贷款人有( )情形之一，由中国人民银行责令改正；
25、逾期不改正的，中国人民银行可以处以 5 千元以上 1 万元以下罚款。（A）未经中国人民银行批准，对自然人发放外币贷款（B）贷款人违反规定代垫委托贷款资金（C）没有在规定期限内答复借款人贷款中请（D）没有公布所经营贷款的种类、期限、利率（E）没有公开贷款条件和发放贷款时要审查的内容83 借款人应符合的要求有( )。（A）有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿（B）没有清偿的，已经做出银行认可的偿还计划（C）除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续（D）已开立基本存款账户或一般存款账户（E）借款人的资产负债率符合银行的要求84 根据贷款通则的规定，除国务院
26、决定外，任何单位和个人无权决定贷款的( )。（A）停息（B）罚息（C）减息（D）缓息（E）免息85 商业银行要提高自身的信誉和服务质量，增强竞争力和盈利性，就必须进行产品组合管理，确定产品组合就要有效地选择产品组合的( )。（A）宽度（B）深度（C）关联性（D）有序性（E）扩展性86 信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括( )。（A）贷款、担保（B）承兑、信用支持（C）保函（D）信用证（E）承诺87 ( )情况下，商业银行可进行主导式定位。（A）在市场上占有极大的份额（B）控制和影响其他商业银行的行为（C）营销网点广泛（D）刚刚开始经营，或刚刚进入市场（E）提供的信贷产品少8
27、8 银行信贷产品成熟期的特点有( )。（A）银行产品已被客户广泛接受，销售量的增长出现下降趋势（B）这一阶段的成本费用较少，所以银行的利润较稳定（C）市场竞争更为激烈，仿制产品层出不穷（D）产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌（E）银行盈利很少甚至发生亏损89 以下选项中，属于人员促销的有( )。（A）社会公益赞助活动（B）在营业地点设置专门咨询服务台，由熟悉业务的职员向客户介绍产品（C）建立客户经理制（D）促销策略联盟（E）艺术和体育投资90 如借款人申请抵(质) 押贷款，则除了基本材料外，还应提交( )。（A）抵(质)押物清单（B）抵 (质)押物价值评估报告（C）抵 (质)押物权属证明文件（
28、D）如抵(质) 押人为外商投资企业或股份制企业，应出具同意提供抵(质)押的董事会决议和授权书（E）经银行认可，有担保能力的担保人的营业执照复印件91 行业风险包括( ) 。（A）周期性风险（B）成长性风险（C）产业关联度风险（D）市场集中度风险（E）行业壁垒风险92 反映客户短期偿债能力的比率主要有( )。（A）流动比率（B）资产负债率（C）净利润率（D）速动比率（E）现金比率93 以下关于宽限期内利息和本金的说法中，正确的有( )。（A）在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本（B）本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取（C）在宽限期内银行不计算利息，借款人也
29、不用还本（D）银行不计算利息，直至还款期才向借款企业收取本金（E）提款期不属于宽限期94 现金流量表将现金的使用和需求分为( )。（A）资产的增加（B）债务的减少（C）与现金使用相关联的因素（D）营业支出（E）投资支出95 源自长期销售增长的核心流动资产增长，必须由长期融资来实现，具体包括( )。（A）核心流动负债的增长（B）营运资本投资的增加（C）核心流动负债的减少（D）营运资本投资的减少（E）季节性资产的增长96 一般而言，销售收入和资产的季节性波动会导致( )两类负债的季节性波动。（A）应收账款（B）应付账款（C）应计费用（D）存货（E）固定资产97 在对区域自然条件的分析中，( )属于
30、农业资源。（A）土地资源（B）气候资源（C）能源资源（D）矿产资源（E）水资源98 一般来说，满足( )条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力。（A）购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例（B）卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成（C）购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行（D）购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化（E）卖方行业由大量相对来说规模较大的企业所组成99 上市客户法人治理结构不完善的表现有( )。（A）所有者缺位（B）行政干预（C）关键人控制（D）股权结构不合理（E）信息披露的实际质量难以保证100 现金流量中的现金包括两部分，即( )。（A）库存现金（B）活期存款（C）其他货币性资金（D）短期证券投资（E）现金101 贷款抵押风险包括( )。（A）抵押物虚假或严重不实（B）未办理有关登记手续
