1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 20 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 公司信贷的借款人是( )。（A）符合条件的自然人（B）经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人（C）符合条件的自然人和企(事)业法人（D）经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企业法人2 根据银团贷款业务指引的规定，( )负责银团贷款市场秩序的自律工作，协调银团贷款与交易中发生的问题。（A）中国人民银行（B）银行业协会（C）中国银监会（D）国务院3 二重支付和二重归流可归纳为( )的运动过程。（A）财政资金（B）信贷资金（C）企业资金（D）个人资金4 根据
2、贷款通则的规定，除国务院批准外，任何单位和个人不得强令贷款人( )。（A）冲销呆账贷款（B）提取呆账准备金（C）催收不良贷款（D）豁免贷款5 商业银行办理收付类业务实行的收费原则是( )。（A）存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密（B）公正、公平、公开（C）准委托、谁付费（D）效益性、安全性和流动性6 中期贷款是指贷款期限在( )以上 5 年以下(含 5 年)的贷款。（A）1 年（B） 6 个月（C） 3 年（D）2 年7 ( )提出了预期收入理论。（A）大卫.李嘉图（B）亚当 .斯密（C）赫伯特.V.普罗克诺（D）H.G.莫尔顿8 ( )银行适合作主导式定位。（A）资产规模中等（B）刚进
3、入市场（C）提供的信贷产品很少（D）在市场上占有极大的份额9 在公司信贷产品需求价格弹性低的情况下，银行可采取( )。（A）渗透定价策略（B）薄利多销定价策略（C）高额定价策略（D）关系定价策略10 在商业银行的产品组合策略中，( )是指商业银行尽量向自己业务范围内的所有顾客提供所需的产品。（A）全线全面型（B）市场专业型（C）产品线专业型（D）特殊产品专业型11 ( )是能够反映借款人盈利能力的比率。（A）效率比率（B）杠杆比率（C）流动比率（D）营业利润率12 客户评级的评价主体是( )。（A）专业评级机构（B）政府（C）商业银行（D）注册会计师13 商业银行对借款人最关心的就是( )。（
4、A）借款人财务信息的质量（B）借款人的家庭背景（C）借款人的商业经验（D）借款人的现在和未来的偿债能力14 ( )是在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和损益表的有关项目之间作比较，用比率来反映它们之问的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法。（A）比较分析法（B）比率分析法（C）因素分析法（D）结构分析法15 以下不属于流动资产的是( )。（A）短期投资（B）应收票据（C）无形及递延资产（D）待摊费用16 银行内部因素分析中，盈利能力是( )。（A）区域管理能力和区域风险高低的最终体现（B）只能通过总资产收益率来衡量（C）只能通过贷款实际收
5、益率来衡量（D）盈利能力较高，通常区域风险相对较高17 产业组织结构的影响主要包括( )。（A）行业的周期性和成长性（B）市场集中度和行业壁垒程度（C）产业关联度（D）宏观政策18 从资产负债表看，可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是( )。（A）季节性销售增长（B）债务重构（C）长期投资（D）红利支付19 以下选项中，属于银行信贷产品衰退期特点的是( )。（A）银行盈利很少甚至发生亏损（B）银行的利润较稳定（C）产品销售量呈现迅速上升的态势，银行利润不断增加（D）市场上出现了大量的替代产品，许多老客户减少了对老产品的使用20 以下关于营运资本投资的说法中，不正确的是( )。（A）产生于季
6、节性资产数量超过季节性负债时（B）产生于季节性负债数量超过季节性资产时（C）通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资（D）公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资21 以下关于产品线专业型策略的说法中，正确的是( )。（A）强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小（B）强调的是产品组合的广度和关联性（C）产品组合的深度一般较小（D）产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强22 ( )情况下贷款价格较低。（A）贷款风险较大（B）贷款期限较长（C）借款人与银行有长期的业务关系（D）贷款供不应求23 以下关于事业部制营销组织的说法中，错误的是( )。（A）能够把统一管理、专业分工
7、很好地结合起来（B）既培养了更多的管理人才，也能保证获得较稳定的利润（C）相对需要较多具有高素质的专业人员来运作（D）营销部门与信贷业务部门之间不重视信息的横向沟通24 面谈中需要了解的信息中，( )属于客户的公司状况。（A）贷款用途（B）贷款条件（C）股东背景（D）担保人的经济实力25 ( )是商业银行流动资金贷前调查报告中对流动资金贷款必要性的分析。（A）银行贷款规模和贷款资金的落实情况（B）该笔贷款的金额、期限、用途、提款计划（C）借款人依靠自身盈利补充流动资金的方案（D）借款人依靠自身盈利补充流动资金的方案的可靠性评价26 关于借款需求分析的意义，以下不正确的是( )。（A）借款需求与
8、还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款期限、利率等要素的重要因素（B）银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求原因，即所借款项的用途（C）如果借款公司有明确的借款需求原因，借款需求分析就不必要进行（D）银行在受理贷款中的借款需求分析有利于银行进行全面的风险分析27 具有季节性销售特点的公司存货增长通常会出现在( )。（A）销售旺季期间或之前（B）销售旺季期间（C）销售旺季之前（D）销售旺季之后28 一个公司的可持续增长率在( )的情况下销售增长越快。（A）利润率越高（B）用于分红利润越多（C）资产效率越低（D）杠杆越低29 根据对借款需求的分析，贷款期限仅属于短期的是( )。（A）
9、固定资产扩张（B）季节性增长（C）资产效率下降（D）应付账款周转天数减少30 某国的政治风险评级为 35，财务风险评级为 30，经济风险评级为 25，则使用PRS 集团的计算方法得到的国家综合风险是( )。（A）59（B） 39（C） 45（D）4631 资产使用效率是销售收入与( )的比率。（A）净利润（B）总资产（C）总负债（D）所有者权益32 ( )情况下，贷款的区域风险下降。（A）信贷平均损失比率高（B）不良率变幅为正（C）利息实收率低（D）不良率变幅为负33 ( )反映每元成本费用支出所能带来的利润总额。（A）成本费用利润率（B）税前利润率（C）营业利润率（D）销售利润率34 以下关
10、于资产负债比率的说法中，错误的是( )。（A）它说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重（B）对银行来讲，借款人负债比率越高越好（C）负债比率越低，债权的保障程度就高，风险也就越小（D）负债比率越高，表明借款人债务负担越重，债权人的保障程度就低35 房地产行业的流动比率可为( )。（A）1.1（B） 1.2（C） 2（D）1.536 信贷余额扩张系数小于( )时，说明目标区域信贷增长相对较慢。（A）1（B） 0.5（C） 2（D）037 在对现金进行分析时，现金及现金等价物之间的变动(比如用多余现金购买债券)属于( )。（A）现金管理（B）现金流入（C）现金流出量（D）现金净流量38 客户信用
11、评级的评价结果是( )。（A）商业银行（B）客户违约风险（C）客户市场风险（D）信用等级39 替代品性价比越( )、用户转换成本越( ) ，其所能产生的竞争压力就越强。（A）低 低（B）低 高（C）高 低（D）高 高40 银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金的( )而展开的。（A）效益性（B）安全性（C）流动性（D）周转速度41 以下关于抵押物转让的说法中，正确的是( )。（A）在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知银行并告知受让人转让物已经抵押的情况（B）抵押人可以无条件转让抵押物的（C）转让抵押物的价款伞部归债权人所有（D）抵押物可以办理转让，即抵押权与其担保的
12、债权可以相分离42 关于质押与抵押的关系，说法错误的是( )。（A）对标的物孳息的收取权不同（B）质押权的标的物与抵押权的标的物的范围不同（C）质押权的标的物与抵押权的标的物的范围相同（D）能否重复设置担保不同；43 以下选项中，属于防范虚假质押风险措施的有( )。（A）求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门做价值认定（B）接受共有财产质押，必须经所有共有人书面同意（C）对难以确认真实、合法、合规性的质物或权利凭证，应拒绝质押（D）借出的质物要取得其书面收据以作证明44 如果抵押人以( ) 作抵押时，抵押物易受损失，且价值变化大，从而使贷款难以获得有效的保障。（A
13、）汽车（B）专用机器设备（C）房屋（D）鲜活物品45 贷款担保是指为提高( )的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。（A）贷款偿还（B）贷款性质（C）发放方式（D）数额多少46 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择( ) 的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。（A）价值高（B）价值低（C）价格高（D）价值稳定47 在计算贷款项目现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销这几项应该( )。（A）无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出，折旧费支出为现金流出（
14、B）无形资产与递延资产摊销都作为现金流出，折旧费支出不能作为现金流出（C）折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都作为现金流出（D）折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出48 净现值率主要用于投资额不等的项目的比较，( )。（A）净现值率越大，项目的效益就越差（B）净现值率越大，项目的效益就越好（C）净现值率越小，项目的效益就越好（D）净现值率越小，项目单位投资能获得的净现值就越大49 速动资产包括( ) 等。（A）存货（B）待摊费用（C）应收票据（D）预付账款50 ( )综合项目计算期内各年末资产、负债、所有者权益的增减变化和对应关系，以考察项目资产、负债、所有者权益的结构是否合理
15、。（A）现金流量表（B）资金来源与运用表（C）资产负债表（D）损益表51 贷款项目评估是根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种( )因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。（A）客观（B）非客观（C）主观（D）非主观52 反映拟建项目拥有的智力情况，表明拟建项目的人力资本存量的为( )结构。（A）人力资源自然结构（B）人力资源业务或工种结构（C）人力资源专业技能结构（D）人力资源文化结构53 进行项目现金流量分析时，除( )外，按其发生时间作为一次性支出计入项目的现金流出中。（A）无形资产投资（B）固定资产投资（C）递延资产投资（D）
16、折旧费支出54 项目生产条件分析主要足指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和( )条件进行的分析。（A）销售（B）生产（C）经济（D）供应55 某项目的净现金流量如下，试计算其投资回收期( )。则，项目投资回收期为( )。（A）1.5（B） 1.4（C） 2.3（D）1.856 项目的财务评估不包含( )。（A）项目投资估算与资金筹措评估（B）项目基础财务数据评估（C）流动性效益评估（D）不确定性评估57 设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的( )决定的。（A）原值（B）使用费（C）市场价值（D）核定价值58 成本的审查主要审查可研报告中成本的计算是否合规、
17、合理，下面是对某加工企业进行成本审查时的计算，直接材料+直接工资+其他直接费用+ 制造费(包括折旧费、修理费、其他费用)应为( )。（A）管理成本（B）经营成本（C）制造成本（D）总成本59 ( )是在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。（A）福费廷（B）卖方信贷（C）打包贷款（D）周转性贷款60 如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行( )。（A）仍需按照合同约定贷款，因为贷款合同已经生效（B）有权不予支付（C）按比例支付贷款（D）无权不予支付61 贷款按照利率可分为
18、( )。（A）人民币贷款和外币贷款（B）生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款（C）短期贷款和中长期贷款（D）浮动利率贷款和固定利率贷款62 以下关于借款人信用承受能力的说法中，正确的是( )。（A）已占用的风险限额越多，信用承受力越高（B）借款人的信用等级越低，信用承受力越高（C）统一授信越多，信用承受力越高（D）应摊未摊越少，信用承受力越高63 我国商业银行法规定的审贷分离是指( )。（A）贷款的调查人员负责调查评估，贷款的审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收（B）贷款的审查人员负责贷款调查评估和风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收（C）贷款的调
19、查人员负责调查评估和贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收（D）贷款的调查人员负责调查评估，贷款的审查人员负责贷款风险的审查、贷款的检查和清收64 ( )应当对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定权限报批。（A）审批人员（B）贷款保证人（C）贷款的调查人员（D）审查人员65 是对警兆与警素之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况，确定各警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度。（A）统计预警法（B）红色预警法（C）指数预警法（D）黑色预警法66 关于贷款展期的审批中的贷款展期的担保问题，以下说法错误的为(
20、)。（A）借款人申请贷款展期前，不需要征得保证人的同意（B）对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力（C）由于贷款的展期本身就说明借款人的还款可能出现问题，银行在审批贷款的展期时，更应重视其担保问题（D）贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度67 如果银行贷款到期不能正常收回或银行与借款人之间发生纠纷，就应该依靠法律手段来强制收回，一般依法收贷的对象为( )。（A）信用贷款（B）不良贷款（C）保证贷款（D）逾期贷款68 关于贷款风险分类的会计原理，以下说法错误的是( )。（A）历史成本法不能及时、准确
21、地反映资产价值的变化（B）市场价值法的优点是它能够及时承认资产和负债价值的变化（C）净现值法从经济学的角度看较为理想，在银行中得到广泛采用（D）根据合理价值法，如果有市场报价，则按市场价格定价；如果没有市场价格，则应通过判断为贷款定价69 按照贷款风险从高到低的顺序排列依次为( )。（A）正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款（B）正常贷款、次级贷款、关注贷款、可疑贷款、损失贷款（C）损失贷款、次级贷款、可疑贷款、关注贷款、正常贷款（D）损失贷款、可疑贷款、次级贷款、关注贷款、正常贷款70 ( )在一定程度上具有资本的性质，可用在一定程度上用于弥补银行的末来损失。（A）普通准备金（B
22、）专项准备金（C）特别准备金（D）超额准备金71 ( )是针对贷款组合中的特定风险，按照一定比例提取的贷款损失准备金，不是商业银行经常提取的准备金。（A）普通准备金（B）专项准备金（C）特别准备金（D）超额准备金72 目前我国商业银行按照贷款余额的( )提取的贷款呆账准备金作为普通准备金。（A）0.5%（B） 1%（C） 1.25%（D）1.5%73 一般来看，( ) 是计提和评估贷款损失准备金的基础。（A）借款人信用分析（B）贷款损失分类（C）风险计量（D）贷款风险分类74 商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。抵债资产的计价价值与贷款本金和应收利息之和的差额，下列处理方法
23、不妥的是( )。（A）抵债资产的计价价值低于贷款本金时，其差额作为呆账，经总行批准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金（B）抵债资产的计价价值等于贷款本金与应收利息和时，作为收回贷款本金与应收利息处理（C）抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额经总行批准核销后冲减呆账准备金（D）抵债资产的计价价值等于贷款本金时，作为贷款本金收回处理；其表内应收利息经总行批准核销后冲减呆账准备金75 抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日，为抵债资产取得日，除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的( )年。（A）1
24、（B）半（C） 2（D）376 考核年度待处理抵债资产的变现成果，待处理抵债资产年处置率等于一年内已处理的抵债资产总价与( )的百分比。（A）一年内已处理的抵债资产变现值（B）一年内未处理的抵债资产变现值（C）一年内未处理的抵债资产总价（D）一年内待处理的抵债资产总价77 银行申报核销呆账时，不需要提供的材料为( )。（A）借款人或者被投资企业资料（B）经办行(公司)的调查报告（C）银行资本充足率（D）其他相关材料78 抵债资产原则上应采川公肝拍卖方式进行处置，拍卖抵债金额( )万元(含)以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。（A）500（B） 1000（C） 1500（D）200
25、079 下列条件中，( ) 不能对债务人实施以资抵债。（A）债务人因资不抵债或其他原因关停倒闭、宣告破产，经合法清算后，依照有权部门判决、裁定以其合法资产抵偿银行贷款本息的（B）债务人故意“悬空” 贷款、逃避还贷责任，债务人改制，债务人关闭、停产，债务人挤占挪用信贷资金等其他情况出现时，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的（C）债务人贷款到期，确无货币资金或货币资金不足以偿还贷款本息，以事先抵押或质于质押给银行的财产抵偿贷款本息的（D）债务人仅拥有公益性质的职工住宅等生活设施、教育没施和医疗卫生设施80 公司法第一百八十三条规定：“公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，
26、通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权( )以上的股东，可以请求人民法院解散公闭”。（A）10%（B） 15%（C） 20%（D）25%二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 银团贷款中，代理行的职责主要有( )。（A）审查、督促借款人落实贷款条件，并提供贷款或办理其他授信业务（B）负责银团贷款贷后管理和贷款使用情况的监督检查，并定期向银团贷款成员通报（C）借款人出现违约事项时，代理行应及时组织银团贷款成员对违约贷款进行清收、保全、追偿或其他处置（D）组织召开银团会议，协调银团贷款成员之间的关系（E）对借款人进行贷前尽职调查，草拟
27、银团贷款信息备忘录，并向潜在的参加行推荐82 借款人应具备的基本条件有( )。（A）产品有市场、生产经营有效益（B）具有偿还贷款的经济能力（C）按规定用途使用贷款，不挪用信贷资金（D）按贷款合同期限归还贷款本息（E）恪守信用83 公司信贷产品的属性的反映方式有( )。（A）客户心理（B）金融产品本身的价格水平（C）金融产品质量（D）商标（E）市场定位战略84 影响客户还贷能力的因素有( )。（A）现金流量构成（B）经济效益（C）还款资金来源（D）贷款用途（E）担保人的经济实力85 银行公司信贷产品开发的目标不包括( )。（A）提高银行的资产负债率（B）提高现有市场的份额（C）吸引现有市场之外的
28、新客户（D）以更低的成本提供同样或类似的产品（E）为客户提供更多的产品86 ( )能形成融资活动的现金流量。（A）利息与股息的现金收入（B）出口退税（C）出售固定资产（D）取得短期与长期贷款（E）分配现金股利87 周期性行业处于衰退期时呈现出的特点有( )。（A）资金周转不畅（B）资金周转灵活（C）商品滞销（D）企业处于较为恶劣的外部环境（E）行业增长较为强劲88 以下关于经营杠杆的说法中，正确的是( )。（A）如果一个行业固定成本占总成本的较大比例，那么这个行业的经营杠杆较高（B）经营杠杆越小，销售量对营业利润的影响就越大（C）通常情况下，高经营杠杆代表着高风险（D）经营杠杆较高的行业，产品
29、平均成本随着生产量的增加迅速下降（E）在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增长速度缓慢得多。89 自营营销渠道的主要特点是( )。（A）可将产品直接销售给客户（B）运用得当可降低银行的流通费用（C）有利于银行拓展市场（D）当银行规模一定时，会使银行占用较多的人力、物力、财力（E）加快了银行产品的分销速度，有利于银行拓展市场，降低营业费用90 面谈中需要了解的( )属于客户的公司状况。（A）组织构架（B）资本构成（C）产品情况（D）现金流量构成（E）经营现状91 在( ) 的情况下，替代品所产生的竞争压力越强。（A）替代品价格越高（B）替代品价格越低（C）用户转换
30、成本越高（D）用户转换成本越低（E）替代品质量越好92 行业发展会受到( )行业内部因素的影响。（A）国民经济（B）国家政策（C）产业链位置（D）产业发展周期（E）生产经营管理水平93 以下关于利息保障倍数的说法中，正确的是( )。（A）用于衡量客户偿付负债利息的能力（B）是指借款人利润总额与利息费用的比率（C）该比率越高，说明借款人支付利息费用的能力越强（D）利息保障倍数可以低于 1（E）根据稳健原则，应以倍数较低的年度为评价依据94 营运能力分析常用的比率主要有( )。（A）总资产周转率（B）固定资产周转率（C）应收账款周转率（D）存货周转率（E）资产收益率和所有者权益收益率95 银行判断
31、公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法中，更为准确的方法是确定( )。（A）持续的销售增长率是否足够高（B）销售收入是否保持稳定、快速的增长（C）经营现金流是否不足以满足营运资本投资和资本支出的增长（D）资产效率是否相对稳定（E）实际销售增长率是否明显高于可持续增长率96 根据对借款需求的分析，银行贷款的贷款期限仅属于长期的是( )。（A）固定资产扩张（B）长期投资（C）持续的销售增长（D）季节性增长（E）债务重构97 区域经济发展水平的分析可从( )等方面进行。（A）国内生产总值及增长率（B）固定资产投资规模（C）劳动生产率（D）资会利润率（E）城市化水平98 供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析( )方面。（A）货品质量（B）货品价格（C）进货渠道（D）技术水平（E）付款条件99 对定性分析法的评价，正确的是( )。（A）是一种主观性很强的方法（B）难以实现对信用风险的准确计量（C）可以实现对信用风险的准确计量（D）更适合于对借款人进行是和否的二维决策（E）对信用风险的评估缺乏一致性100 使用较为广泛的针对企业信用分析的 5Ps 分析系统包括( )。（A）个人因素(personal factor)（B）资金用途因素(purpose factor)（C）还款来源因素(payment factor)（D）保障因素(protection factor)
