1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 23 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 银行向客户作出的在未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持的承诺是( )（A）保函（B）担保（C）信贷承诺（D）银行信贷2 下列关于我国计算利息传统标准的说法，正确的是( )（A）我国计算利息传统标准是分、厘、毫（B）每 10 毫为 1 分（C）月息几厘用百分之几表示（D）日息几毫用千分之几表示3 贷款主体的经营特性划分，贷款可分为( )（A）信用贷款、担保贷款、票据贴现（B）固定资产贷款、流动资金贷款（C）自营贷款、委托贷款、特定贷款、银团贷款（D）生产企业贷款
2、、流通企业贷款、房地产企业贷款4 以下关于超货币供给理论的说法不正确的是( )（A）这个新的银行资产理论出现于 20 世纪六七十年代（B）随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币（C）银行不应从事委托代理业务（D）银行可以开展投资咨询业务5 我国现有的外汇贷款币种不包括( )（A）美元（B）港元（C）澳元（D）欧元6 信贷资金运动可分为二重支付、二重归流，其中第二支付是( )（A）银行支付信贷资金给使用者（B）使用者购买原料和支付生产费用（C）经过再生产过程回到使用者手中（D）使用者支付本金和利息给银行7 ( )是影响银行市场营销活动的内外部因素和条件的总和。（A）市场环境（B）外部
3、环境（C）内部环境（D）综合环境8 市场细分的作用不包括( )（A）有利于选择目标市场和制定营销策略（B）可以更好地满足客户对金融资产的需要（C）有利于集中人力、物力投入目标市场（D）有利于今后的市场退出9 银行市场定位的步骤( )a.制作定位图 b.定位选择 c.识别重要性 d.执行定位（A）abcd（B） acbd（C） cabd（D）cadb10 根据产品的三层次理论，银行为公司信贷客户提供便利窗口，开立临时存款账户等属于( )（A）基础产品（B）扩展产品（C）延伸产品（D）潜在产品11 所有银行公司信贷产品的有机构成就是( )（A）产品组合（B）产品定位（C）产品线（D）产品项目12
4、金融产品划分的最小单位是( )（A）产品类型（B）产品线（C）产品组合（D）产品项目13 在产品生命周期的( )，产品在市场上销售已饱和，产品成本费用较小，利润较稳定。（A）介绍期（B）成长期（C）成熟期（D）衰退期14 贷款定价中的一些非货币性内容，如货款协议中的附加条款等，在贷款价格中构成( )（A）贷款承诺费（B）隐含价格（C）补偿余额（D）准备金15 在价格领导模型中，贷款利率不包括( )（A）优惠利率（B）惩罚利率（C）长期贷款借款人支付的期限风险溢价（D）借款人支付的违约风险溢价16 按营销渠道模式分，公司信贷营销渠道不包括( )（A）自营营销渠道（B）代理营销渠道（C）合作营销渠
5、道（D）组合营销渠道17 在公司信贷业务的面谈过程中，调查人员采用的国际通行标准原则是( )（A）SWOT（B） 6C（C） CAMEL（D）5S18 下列关于贷款申请受理内部意见反馈的说法，不正确的是( )（A）客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈（B）业务人员在撰写会谈纪要时，应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见（C）业务人员可通过银行信贷咨询系统对客户情况进行初步查询（D）风险管理部门不可以对是否受理贷款提供意见19 贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意( )变化对抵押担保额的影响程度。（A）利率（B）汇率（C）股票价格（D）存款准备金率20 ( )
6、不是商业银行流动资金贷前调查报告中对流动资金贷款必要性的分析。（A）该笔贷款的金额、期限、用途、提款计划（B）该笔贷款所涉及的经营周期（C）贷款金额和期限的合理性（D）银行贷款规模和贷款资金的落实情况21 通过观测贷款,如果出现下列( )情况时,可以判断还款来源出现了风险。（A）贷款用途与借款人原定计划相同（B）与借款人主营业务无关的贷款目的或偿付来源（C）借款人使用现金流量偿还贷款（D）与合同上还款来源一致的偿付来源22 在估算可持续增长率时，应默认的假设条件不包括( )（A）公司的资产周转率维持当前水平（B）公司的销售净利润维持当前水平（C）公司的红利发放政策不变（D）公司经常增发股票23
7、 公司用一个债权人取代另一个债权人的原因不包含( )（A）为了规避债务协议的种种限制（B）对现在的银行不满意（C）公司逃避债务的重要方法（D）想要降低目前的融资利率24 资产使用效率是销售收入与( )的比率。（A）总资产（B）净利润（C）总负债（D）所有者权益25 固定资产使用率是( )与( ) 的比率。（A）累计折旧，总折旧固定资产（B）净折旧固定资产，折旧支出（C）销售收入，总资产（D）应收账款，销售收入26 在 WMRS 计算国别风险的方法中，以下说法不正确的是( )（A）计算结果分值范围为 15，1 表示最低风险， 5 表示最高风险（B）风险评级最小的增加值为 0.5（C）分值在 1.
8、01.24 之间的，表明风险非常小，分值在 4.55.0 之间的说明风险极高（D）分值在 1.01.24 之间的，表明风险非常大，分值在 4.55.0 之间的表明风险极小27 用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况的是( )（A）信贷平均损失比率（B）信贷资产相对不良率（C）利息实收率（D）信贷余额扩张系数28 某项目起初投资为 100 万元，第 1、第 2、第 3、第 4 年年末的净现金流分别为40 万元、45 万元、45 万元、45 万元。如果折现率为 25%，其财务净现值为( )万元。（A）3.21（B） 3.56（C） 6.41（D）2.2729 ( )模型用于竞争战略的分析，可以有效
9、地分析客户的竞争环境。（A）波特五力（B） CAMEL（C） SWOT（D）5C30 源于替代品的竞争会使得( )（A）现有企业的产品战略无需调整（B）现有企业产品售价上升（C）现有企业获利潜力提高（D）现有企业必须提高产品质量31 处于成熟期的行业，价格竞争( )，新产品的出现速度非常( )（A）非常激烈，快（B）非常激烈，慢（C）不激烈，快（D）不激烈，慢32 ( )是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。（A）资金结构（B）成本结构（C）经营杠杆（D）盈亏平衡点33 以下不是企业重组的基本方式的是( )（A）重整（B）改组（C）破产（D）合并34 信贷人员在分析客户的生产流程中
10、，供应阶段的核心是( )（A）技术（B）价格（C）进货（D）市场35 ( )是偿债能力比率。（A）净利润率（B）资产收益率（C）存货周转率（D）现金比率36 基于创始人具有某个行业的从业经验，原受雇于某个客户，又另立门户而成立的新公司，这是基于( ) 而组建的。（A）人力资源（B）客户资源（C）产品分工（D）技术资源37 计算公司某年的毛利率、净利率、各项周转率、资产负债率及利息覆盖倍数，这属于财务报表分析中的( )（A）因素分析法（B）结构分析法（C）比率分析法（D）比较分析法38 ( )应当对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定权限报批。（A）审批人员（B）贷
11、款保证人（C）贷款的调查人员（D）审查人员39 某公司上一期的经营费用为 3 亿元，销售成本为 3.5 亿元，与经营费用相关的预付费用增加 0.9 亿元，应付费用减少 0.6 亿元，折旧为 0.4 亿元，摊销为 0.3 亿元，则该公司该期的经营费用现金支出为( )亿元。（A）2.3（B） 3.3（C） 3.8（D）6.540 对客户品质的基础分析通常不包括( )（A）信誉状况（B）法人治理结构分析（C）股东背景（D）客户经营状况分析41 在贷款活动中，授信额度不包括( )（A）借款企业额度（B）单笔贷款授信额度（C）贷款意向额度（D）集团借款企业额度42 ( )能表明客户管理人员的经营、管理和
12、运用资产的能力。（A）营运能力（B）盈利能力（C）短期偿债能力（D）长期偿债能力43 对于抵押物的存货估价，应当是评估存货的( )（A）现值（B）账面价值（C）生产成本（D）监管价值44 下列关于抵押物转让的说法，不正确的是( )（A）在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未通知银行，则转让行为无效（B）在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未告知受让人转让物已经抵押，则转让行为无效（C）抵押权应与其担保的债权分离而单独转让（D）抵押人转让抵押物所得的价款，应向银行提前清偿所担保的债权45 违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建
13、立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少( )年的数据。（A）1（B） 2（C） 3（D）546 以下选项中，会使贷款风险升高的有( )（A）保证率下降（B）贷款办理人员越权办理贷款（C）保证人经营状况好转（D）债务人和保证人关联度降低47 贷款质押设定条件不包括( )（A）质押的效力（B）出质人的政治权利（C）质物的合法性（D）质押价值、质押率的确定48 关于质押权与抵押权标的物的占有权，以下说法正确的是( )（A）抵押权的设立转移抵押标的物的占有（B）抵押权的设立不转移抵押标的物的占有（C）质押权的设立不必转移质押标的物的占有（D）抵押权和质押权的设立都必须转移质押标的物的占有49
14、 质押与抵押最重要的区别是( )（A）标的物的范围不同（B）对标的物的保管义务不同（C）受偿顺序不同（D）标的物的占有权是否发生转移不同50 根据我国民法通则，就一笔保证贷款而言，如果( )年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉权。（A）1（B） 3（C） 2（D）451 根据贷款项目评估和贷款项目可行性研究报告的发起主体不同，以下说法不正确的是( )（A）项目评估是贷款银行为了筛选对象而展开的工作（B）项目可行性研究是项目业主为了确定投资方案而进行的工作（C）两者都能委托中介咨询机构进行（D）两者虽然行为主体不同，但有
15、共同的发展目标52 以下关于流动比率和企业资产的变现能力关系的说法中，正确的是( )（A）流动比率越高，说明企业资产的变现能力越强（B）流动比率越高，说明企业资产的变现能力越弱（C）流动比率越低，说明企业资产的变现能力越强（D）流动比率的高低与企业资产的变现能力无关53 某项目起初投资为 100 万元，第 1、第 2、第 3、第 4 年年末的净现金流分别为30 万元、40 万元、50 万元、50 万元。其投资回收期为( )年。（A）3.2（B） 2.33（C） 2.6（D）2.854 项目的财务评估不包含( )（A）项目投资估算与资金筹措评估（B）项目基础财务数据评估（C）流动性效益评估（D）
16、不确定性评估55 年折旧率=(折旧年限-已使用年限)折旧年限 (1+折旧年限)2，而年折旧额=(固定资产原值-预计净残值 )年折旧率。这是计算固定资产折旧( )的方法。（A）平均年限法（B）分类折旧法（C）双倍余额递减法（D）年数总和法56 对设备使用寿命的评估主要考虑的因素不包括( )（A）设备的文化寿命（B）设备的技术寿命（C）设备的经济寿命（D）设备的物质寿命57 财务内部收益率是反映项目( )能力的( ) 指标。（A）获利，静态（B）获利，动态（C）偿债，静态（D）偿债，动态58 以下不属于银行效益评估的是( )（A）盈利性效益评估（B）流动性效益评估（C）银行效益动态评估（D）担保完
17、善性评估59 下列不属于对利润的审查方面的是( )（A）利润的计算公式是否正确（B）税后利润的分配顺序是否正确（C）是否从利润中扣除企业所得税（D）计算时销售收入、销售税金，销售成本在增值税方面的计算口径是否一致60 自行建造的固定资产价值原值，按照( )确定。（A）合同协议确定的价值入账（B）购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金（C）建造过程中发生的全部实际支出（D）运输费、保险费、安装调试费61 下列选项中，不属于项目宏观背景分析的是( )（A）项目建设是否符合国家的产业政策、技术政策（B）项目建设是否符合国民经济平衡发展的需要（C）企业的历史、规模（D）是否符合国
18、家或行业(地区)的社会经济发展规划62 银行作项目环境条件分析时，( )是项目建设和生产条件的核心内容。（A）环境保护方案分析（B）交通运输条件分析（C）相关项目分析（D）厂址选择条件分析63 下列选项中( ) 是企业长期使用的短期贷款。（A）周转性贷款（B）出口打包贷款（C）临时性贷款（D）票据贴现贷款64 在贷款发放的原则中，( )原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。（A）进度放款（B）资本金足额（C）等比例支用（D）计划、比例放款65 红色预警法重视( )（A）定量分析（B）定性分析（C）定量分析与定性分析相结合（D）警兆指标循环波动特征的分析66 在银团
19、贷款中，银团收费应纳入商业银行的( )管理。（A）负债业务（B）中间业务（C）资产业务（D）其他业务67 贷款风险分类的会计原理中，( )是按照市场价格反映资产和负债的价值。（A）历史成本法（B）市场价值法（C）净现值法（D）合理价值法68 在贷款五级风险分类中，挪用的贷款至少是( )（A）正常贷款（B）次级贷款（C）可疑贷款（D）关注贷款69 指数预警法的扩散指数大于 0.5 时，表示警兆指标中有半数处于( )，风险正在( )。（A）上升 上升（B）上升 下降（C）下降 上升（D）下降 下降70 在下列还款来源当中，( )是风险比较低、还债务的最有保障的来源。（A）资产销售（B）资产转换（C
20、）现金流量（D）抵押物的清偿71 下列方法中，不属于风险预警方法的是( )（A）黑色预警法（B）蓝色预警法（C）黄色预警法（D）红色预警法72 ( )是判断贷款正常与否的最基本标志。（A）资金来源（B）贷款目的（C）偿还可能性（D）资本周转周期73 ( )与审慎的会计准则相抵触。（A）历史成本法（B）市场价值法（C）净现值法（D）合理价值法74 通常银行通过筹集资本金来覆盖( )，通过提取准备金来覆盖( )。（A）预期损失，预期损失（B）预期损失，非预期损失（C）非预期损失，预期损失（D）非预期损失，非预期损失75 对于普通准备金计提基数的确定，( )计算出的准备金水平最高，常用的方法是( )
21、（A）按全部贷款的余额确定，按照正常类贷款余额确定（B）按照正常类贷款余额确定，按全部贷款的余额确定（C）在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定，按照正常类贷款余额确定（D）按全部贷款的余额确定，在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定76 下列关于资产转换周期、资本转换周期和生产转换周期关系的表述中，正确的是( )（A）生产转换周期是通过几个资本转换周期来完成的（B）资本转换周期是通过几个资产转换周期来完成的（C）资本转换周期包括生产转换周期和资产转换周期两个方面的内容（D）资产转换周期包括生产转换周期和资本转换周期两个方面的内容77 ( )是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回
22、或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销。（A）重组（B）呆账核销（C）以资抵债（D）现金清收78 通常可疑类贷款的关键特征表现为( )（A）有潜在缺陷（B）有明显缺陷（C）有明显缺陷，且有大部分损失（D）大部分或全部发生损失79 抵债资产的计价价值与贷款本金和应收利息之和的差额，下列处理方法不妥的是( )（A）抵债资产的计价价值低于贷款本金时，其差额作为呆账，经总行批准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金（B）抵债资产的计价价值等于贷款本金与应收利息和时，作为收回贷款本金与应收利息处理（C）抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额经总行批准核销后冲减呆账准备金（D）抵债资产的计
23、价价值等于贷款本金时，作为贷款本金收回处理；其表内应收利息经总行批准核销后冲减呆账准备金80 和解与整顿由( ) 决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。（A）商业银行（B）人民法院（C）政府行政部门（D）财政局81 银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起( ) 内作出判决。（A）3 个月（B） 6 个月（C） 12 个月（D）1 年82 某分行一年内已处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为 4 000 万元，已处理的抵债资产变现价值为 2 000 万元，则该分行这年待处理抵债资产变现率为( )（A）50%（B） 30%（
24、C） 40%（D）20%83 贷款风险处置中的全面性处置是指( )（A）在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门和决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响（B）在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围（C）商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围（D）商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，由风险预警部门
25、和决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响84 根据抵债资产管理的严格控制原则，银行债权应首先考虑以( )形式受偿。（A）货币资金（B）以物抵债（C）房产（D）生产设备85 以下不属于自主型贷款重组方式的为( )（A）变更担保条件（B）减免贷款利息（C）调整还款期限（D）破产重整86 ( )是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式。（A）现金清收（B）重组（C）呆账核销（D）以资抵债87 以下不是由于商业银行自身问题而引起的不良贷款的原因( )（A）法人治理结构不完整（B）资本市场发展滞后（C）对商业银行的监管不足（D）商业银行人员素质低88 以下有关一
26、般准备金说法不正确的是( )（A）又称普通准备金（B）我国银行一般按贷款余额的 1%提取（C）在一定程度上具有资本的性质（D）主要用于弥补确定损失89 下列关于贷款分类的说法，正确的有( )（A）当对同一客户有多笔贷款时，应当用客户的信用评级代替对贷款的分类（B）同一笔贷款应根据商业银行需要进行拆分分类（C） 贷款风险分类指引规定的贷款分类方式是贷款风险分类的唯一标准（D）对贷款以外的各类资产也应进行五级分类90 根据呆账核销管理办法，城市商业银行在采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，对于余额在( )万元以下的对公贷款，经追索( )年以上，仍无法收回的债权，可认定为呆账。（A）5，1（B）
27、 5，2（C） 50，1（D）50，2二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列关于公司信贷基本要素的说法，正确的有( )（A）信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额（B）贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格（C）费率是指银行提供信贷服务的全部价格（D）信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式（E）在信贷业务中经常运用的担保方式有保证、抵押和质押92 在贷款规模一定的情况下，贷款期限越长，则( )（A）利率越低（B）收益越小（C）利率越高（D）收益越大（E）流动性越高93 根据贷款通则的规定，除国务院决定外，任何
28、单位和个人无权决定贷款的( )（A）停息（B）罚息（C）减息（D）缓息（E）免息94 担保贷款可分为( )（A）信用贷款（B）保证贷款（C）抵押贷款（D）质押贷款（E）票据贴现95 针对不同的公司信贷客户，商业银行应该采取的措施包括( )（A）根据民营企业的现实需求设计手续简便、快捷的贷款产品和方便的中间业务（B）选派对现代金融理论及金融创新理论均有较高造诣的高素质客户经理前往外商独资企业接洽（C）合资和合作经营企业基本上是比较规范的现代股份制企业，经营业绩良好，是商业银行重点争取的对象（D）重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业（E）在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中
29、小型国有企业为服务对象96 下列关于产品生命周期策略的说法，正确的有( )（A）在介绍期，银行要花费大量资金来做广告宣传（B）在成长期，广告费用继续上升（C）在成熟期，银行的利润较稳定（D）在衰退期，价格战与促销战愈演愈烈（E）在衰退期，产品销量急速下滑97 银行的促销方式主要包括( )（A）广告（B）人员促销（C）公共宣传（D）公共关系（E）销售促进98 下列关于银行营销机构组织形式的说法，正确的有( )（A）直线职能制保证了集中统一指挥，直接对公司信贷业务部门发号施令（B）矩阵制是指在直线职能制垂直形态组织系统的基础上，再增加一种纵向的领导系统（C）事业部制的缺点是相对需要较多具有高素质的
30、专业人员来运作，出现矛盾时银行领导协调起来比较困难（D）矩阵制的缺点是成员不固定，有临时观念（E）事业部制对具有独立信贷产品市场的部门实行分权管理99 商业银行信贷业务人员在面谈中需要了解的客户信息有( )（A）经营现状（B）贷款背景（C）产品情况（D）抵押品变现难易程度（E）担保人的经济实力100 贷款合法合规性调查的内容包括( )（A）认定借款人法人资格（B）认定担保人法定代表人签名的真实性和有效性（C）考察借款人是否已建立良好的公司治理机制（D）对借款人的借款目的进行调查（E）对抵押物的价值评估情况进行调查101 贷款效益性的调查应包括( )（A）对借款人过去三年的经营效益情况的调查（B）对借款人当前经营情况的调查（C）对借款人过去和未来给银行带来的综合效益情况的调查（D）对借款人资格的审查（E）对借款人的财务管理状况调查102 面谈结束后的内部意见反馈应包括( )（A）如客户的贷款申请不予考虑，调查人员应留有余地地表明银行立场（B）建议其他融资渠道（C）面谈情况汇报（D）撰写会谈纪要（E）当向客户获取进一步的信息资料103 可持续增长率的假设条件包括( )（A）公司的资产周转率维持当前水平（B）公司的销售净利率以一固定值增长
