1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 31 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，( )承担了交易中的( )风险。（A）银行；利率（B）银行；信用（C）客户；利率（D）客户；信用2 当行业处于发展阶段的后期和经济周期的低位时，企业所面临的竞争程度( )。（A）最小（B）较小（C）一般（D）最大3 以下属于企业的非流动资产的是( )。（A）预付账款（B）无形及递延资产（C）存货（D）待摊费用4 ( )是指银行通过合法筹集资金而自主发放的贷款。它的特点在于，银行负责收回本息，风险全部由银行自己承担。（A）自营贷款（B）委
2、托贷款（C）银团贷款（D）特定贷款5 以下关于借款人资金结构表述正确的是( )。（A）资金结构不合理，经济基础较虚弱，抵御风险的能力较差，偿债能力也就会低下（B）季节性生产企业或贸易企业资产转换周期变化较大，对长期资金有很大的需求（C）生产制造企业资产转换周期较长且稳定，更多需要的是短期资金（D）企业总资产利润率高于长期债务成本时，应该降低长期债务比重6 不列关于委托贷款的特点，说法错误的是( )。（A）委托贷款的资金由委托人提供（B）银行不垫款，也不承担风险（C）银行只按照一定比例收取相应的手续费（D）委托贷款包括由国家责成银行发放的贷款7 以下不属于按贷款担保方式划分的贷款有( )。（A）
3、抵押贷款（B）银团贷款（C）质押贷款（D）保证贷款8 影响贷款价格的主要因素是( )。（A）政策因素（B）竞争因素（C）信贷市场的资金供求状况（D）成本因素9 按照五层次理论，产品的咨询和融资便利属于公司信贷产品中的( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）延伸产品（D）期望产品10 关于风险溢价，下列说法错误的是( )。（A）客户的信用状况越好，风险溢价越低（B）贷款期限越长，风险溢价越高（C）客户面临潜在的外部市场风险和内部运营风险越大，风险溢价越高（D）银行同信贷客户关系越密切，风险溢价越高11 目前，公司信贷产品营销主要采用的广告方式是( )。（A）产品广告（B）形象广告（C）典礼仪式
4、（D）公益广告12 产品线专业型产品组合策略是指商业银行( )。（A）尽量向自己业务范围内的所有顾客提供所需的产品（B）着眼于向某专业市场提供其所需要的各种产品（C）根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户（D）根据自己所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目13 下列不属于客户经理工作内容的是( )。（A）为客户服务（B）风险防范（C）营销控制（D）刺激市场需求14 贷款承诺费是指银行对( )的那部分资金收取的费用。（A）已承诺贷给客户，客户已经使用（B）未承诺贷给客户，客户已经使用（C）已承诺贷给客户，客户没有使用（D）
5、未承诺贷给客户，客户没有使用15 到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以( )为主进行评估的模式。（A）项目效益（B）银行本身人员（C）企业数据（D）企业经营效益16 在进行贷前调查时，下列不属于搜寻调查范围的是( )。（A）查看官方记录（B）阅读相关杂志（C）通过互联网搜寻资料（D）从其他银行购买客户信息17 下面不属于贷款合规性调查内容的是( )。（A）认定借款人的法人资格（B）对借款人的借款目的进行调查（C）考察借款人是否建立了良好的公司治理机制（D）认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性18 以下不属于贷款效益性调查的是( )。（A）对借款人过去 3 年的经营效益情况
6、进行调查（B）对借款人的借款目的进行调查（C）对借款人当前经营隋况进行调查（D）对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查19 银行账户管理办法规定的企事业单位的存款账户不包括( )。（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）临时存款账户（D）保证金存款账户20 下列关于业务人员面谈结束后的做法，错误的是( )。（A）在了解客户总体情况后，业务人员应及时对客户贷款申请作出必要的反应（B）对于合理的贷款申请，业务人员可立即作出受理的承诺（C）如果客户的贷款申请不予考虑，业务人员可向客户建议其他融资渠道（D）业务人员在与客户面谈结束之后，应进行内部意见反馈21 不属
7、于商业银行信贷业务人员在面谈中需要了解的客户信息有( )。（A）资本构成（B）贷款背景（C）竞争市场状况（D）抵押品变现难易程度22 项目的组织机构不包括( )。（A）项目的实施机构（B）项目的经营机构（C）项目的承包机构（D）项目的协作机构23 项目财务分析的基础性工作是( )。（A）财务预测的审查（B）现金流量分析（C）盈利能力分析（D）清偿能力分析24 营运资本投资等于( )。（A）季节性负债数量（B）季节性资产数量（C）季节性资产数量和季节性负债数量的总和（D）季节性资产数量超出季节性负债数量的部分25 一般而言，长期性销售收入的增加会引起( )的增加。（A）季节性资产（B）核心流动资
8、产（C）应收账款（D）应付账款26 如果某公司固定资产的累计折旧为 50 万元，总固定资产为 100 万元，总折旧固定资产为 80 万元，则该公司的固定资产使用率为( )。（A）62.5%（B） 50%（C） 80%（D）100%27 如果某公司的总折旧固定资产为 200 万元，净折旧固定资产为 100 万元，年折旧支出为 10 万元，则其固定资产剩余寿命是( )年。（A）1（B） 5（C） 10（D）2028 下列选项中，公司发放红利不是合理的借款需求原因的是( )。（A）公司股息发放的压力很大（B）公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要（C）定期支付红利的公司现有的
9、红利支付水平无法满足未来发展速度下的红利支付（D）公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利29 借款需求不可能来自于( )。（A）季节性销售增长（B）商业信用的减少及改变（C）债务重构（D）商业信用的增加30 公司进行债务重构的原因不包括( )。（A）公司存货未售出导致无法归还到期的应收账款（B）对现在的银行不满意（C）想要降低目前的融资利率（D）想与更多的银行建立合作关系31 不属于固定资产使用率指标的不足之处有( )。（A）虽然固定资产基础可能相对较新，但有一些资产可能仍需要重置（B）公司可使用完全折旧但未报废的机械设备（C）公司可能在设备完全折旧之前就重置资产（D）在计算时没有考虑土地3
10、2 某国的政治风险评级为 60，财务风险评级为 32，经济风险评级为 26，则使用PRS 集团的计算方法得到的国家综合风险是( ) 。（A）59（B） 39（C） 45（D）4633 评价信贷资产质量的指标不包括( )。（A）信贷余额扩张系数（B）利息实收率（C）流动比率（D）加权平均期限34 已知某企业存货为 18 万元，流动负债为 30 万元，速动比率为 1.5，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率为( )。（A）2.1（B） 2.2（C） 2.3（D）2.435 下列关于经济周期的说法，错误的是( )。（A）各种因素导致供给和需求发生变化，使得经济增长处于非均衡状
11、态，形成累积性的经济扩张或收缩，导致了经济的繁荣与衰退（B）经济周期风险是宏观经济运行的周期性规律（C）经济周期风险对国民经济的各个行业都会造成影响（D）经济周期风险对各个行业的影响程度是一样的36 替代品性价比越( ) 、用户转换成本越( ) ，其所能产生的竞争压力就越强。（A）低；低（B）低；高（C）高；低（D）高；高37 下列各项中，反映区域信贷资产质量的指标是( )。（A）信贷平均损失比率（B）流动比率（C）存量存贷比率（D）增量存贷比率38 一般来说，满足( ) ，购买者可能具有较强的讨价还价能力。（A）供应方能够实行前向战略整合时（B）购买者能够实行后向战略整合时（C）供应方所提供
12、的产品占购买者产品总成本的较大比例时（D）购买者的总数较多且单个购买者的购买量较小时39 在行业发展的四阶段模型中，“行业动荡期” 一般会出现在 ( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段40 其他条件相同的情况下，最有可能获得银行贷款的公司是( )。（A）利息保障倍数为 0.5，速动比率为 0.8（B）利息保障倍数为 1.5，速动比率为 1（C）利息保障倍数为 1.5，速动比率为 0.8（D）利息保障倍数为 0.5，速动比率为 141 借款人的还款记录可通过( )查阅。（A）人民银行企业信用信息基础数据库（B）人民银行信贷登记咨询系统（C）财政部公司信贷登记咨询系统（D
13、）银监会企业信用信息基础数据库42 下列不属于引起投资活动的现金流量变动的主要因素是( )。（A）流动资产（B）固定资产（C）长期投资（D）支付工资43 营运能力影响着借款人的偿债能力和盈利能力。从一方面看，借款人资产周转速度越快，就表明其( ) 越强；从另一方面看，资产运用效率越高，资产周转速度就越快，借款人所取得的收入和盈利就越( )，那么借款人就会有足够的资金还本付息，因而其偿债能力就越强。（A）经营能力；多（B）盈利能力；多（C）偿债能力；少（D）周转能力；少44 下列关于信用评级的说法，错误的有( )。（A）评价目标是客户的违约风险（B）客户信用评级的评估主体是公司客户（C）评价的结
14、果是信用等级（D）评价的依据是客户的偿债能力和偿债意愿45 计算公司某年的毛利率、净利率、各项周转率、资产负债率及利息覆盖倍数，这属于财务报表分析中的( )。（A）趋势分析法（B）结构分析法（C）比率分析法（D）比较分析法46 商业银行的产品组合策略中的市场专业型策略强调的是( )。（A）产品组合的广度和深度（B）产品组合的广度和关联性（C）产品组合的深度和关联度（D）产品组合的深度47 ( )是以财务报表中的某一总体指标为 100%，计算其各组成部分占总体指标的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势。（A）横截面分析（B）时间序列分析（C）结构分析（D）敏感性分析48 (
15、)是借款人偿债资金保证的绝对量，而( ) 最能反映客户直接偿付流动负债的能力。（A）营运资金；现金类资产（B）速动比率；速动资产（C）现金比率；应收账款（D）营运资金；应收账款49 在贷款担保中，借款人将其不动产用于担保的是( )。（A）保证（B）抵押（C）质押（D）留置50 下列关于贷款抵押的说法，错误的是( )。（A）贷款抵押中，借款人或第三人将财产作为债权的担保（B）贷款抵押中，银行获得抵押财产的所有权（C）当借款人不履行到期债务时，银行有权以变卖该财产的价款优先受偿（D）贷款担保的抵押物必须是抵押人所有或有权支配的财产51 以下关于风险预警方法表述不正确的是( )。（A）黑色预警法只考
16、查警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征（B）蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度（C）红色预警法重视定量分析与定性分析相结合（D）当扩散指数大于 0.5 时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在下降52 财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分( )。（A）不得抵押（B）可以再次抵押，但不得超出其余额部分（C）可以再次抵押，但不得超出原担保债权额（D）应折算成现金返还借款人53 抵押人转让抵押物所得的价款( )。（A）归债务人所有（B）应当向银行提前清偿所担保的债权，超过债权数额的部分归银行所有（C）应当向银行提前清偿所担保的债权，价款不足债权数额的
17、部分由抵押人清偿（D）应当向银行提前清偿所担保的债权，价款不足债权数额的部分由债务人清偿54 下面不属于贷款抵押风险防范的是( )。（A）要对抵押物进行严格审查（B）要对抵押物价值进行准确评估（C）贷款合同期限应覆盖抵押合同期限（D）要做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力55 下列关于质押率的说法，错误的是( )。（A）质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素（B）质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势（C）质押权利价值可能出现增值（D）对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率56 假设某年我国人均购买冷饮 1.7 千克，总产能 22.8 亿千克，若计人口为 13
18、 亿，平均每千克冷饮价格为 10 元，则我国冷饮市场的总市场潜量为( )亿元。（A）22.1（B） 221（C） 22.8（D）22857 下列选项关于贷款项目评估描述正确的是( )。（A）由公司客户或项目业主发起（B）侧重于分析项目实施可能遇到的问题（C）侧重于评估贷款资金的安全性和效益（D）主要用于项目业主判断项目的可行性58 设备的经济寿命是由设备的( )决定的。（A）制造商（B）使用费（C）技术水平（D）可靠度59 下列选项中，不属于项目组织机构的是( )。（A）项目策划机构（B）项目实施机构（C）项目经营机构（D）项目协作机构60 财务内部收益率是反映项目( )能力的( ) 指标。（
19、A）获利；静态（B）获利；动态（C）偿债；静态（D）偿债；动态61 从净现值率考虑，下列项目中效益最好的是( )。（A）总投资现值为 100 万元，财务净现值为 30 万元（B）总投资现值为 200 万元，财务净现值为 50 万元（C）总投资现值为 500 万元，财务净现值为 100 万元（D）总投资现值为 800 万元，财务净现值为 200 万元62 下列选项中，不能用于估算流动资金的选项是( )。（A）比例系数法（B）资产负债表法（C）因素估算法（D）分项详细估算法63 下列属于速动资产的是( )。（A）存货（B）预付账款（C）其他应收款（D）待摊费用64 财务评价的基本报表中销售收入(
20、)增值税的销项税，总成本中( )进项税，销售税金中( )增值税。（A）含；含；含（B）含；含；不含（C）不含；不含；含（D）不含；不含；不含65 银行的促销方式不含( )。（A）广告（B）销售联盟（C）公共宣传和公共关系（D）人员促销66 ( )是商业银行信贷业务全流程的决策环节，是信贷业务执行实施的前提与依据。（A）贷款担保分析（B）客户分析（C）贷款项目评估（D）贷款审批67 对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括( )。（A）很难分析新兴行业所面临的风险（B）企业还款具有很大的不确定性（C）拥有较弱的偿付能力（D）企业管理者缺乏行业经验68 在贷款发放的原则中，
21、( )原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。（A）进度放款（B）计划、比例放款（C）等比例支用（D）资本金足额69 下列不属于借款人主体资格方面的主要审查内容的是( )。（A）借款人经营资格的合法性（B）借款人与担保人是否存在关联关系（C）借款人是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序（D）借款人的银行及商业信用记录70 贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号不包括( )。（A）投机于存货，使存货超出正常水平（B）丧失一个或多个财力雄厚的客户（C）关系到企业生产能力的某客户的订货变化无常（D）应收账款余额或比例激增71 不属于保证担保范围的是( )。（A）主
22、债权（B）主债权的利息（C）滞纳金（D）损害赔偿金72 借款人出现财务风险的情况是( )。（A）经营性现金流量开始下降（B）流动资产占总资产比重开始下降（C）应收账款开始持续地增加（D）银行账户之间资金过往甚为密切73 ( )预警法侧重定量分析。（A）黑色（B）红色（C）黄色（D）蓝色74 下列关于利用国外借人资金对国内转贷的贷款展期的说法，正确的是( )。（A）“脱钩”方式指按照与国外银行签订的贷款协议规定的条件对内转贷（B） “挂钩” 方式指在借款人接受和总行同意的情况下，按照不同于国外贷款协议规定的条件对内进行转贷（C）采用 “挂钩” 方式转贷的贷款，一般是允许展期的（D）采用“挂钩 ”
23、方式转贷的借款人在国内转贷协议规定的每期还款到期时未能偿还的款项，均应按逾期贷款处理75 依法收贷的对象是( )。（A）展期贷款（B）到期贷款（C）正常贷款（D）不良贷款76 下列不属于贷款风险的预警信号系统范畴的是( )。（A）有关经营者的信号（B）有关财务状况的预警信号（C）有关经营状况的信号（D）有关借款人与银行往来关系的预警信号77 下列关于贷款档案管理期限的说法，错误的是( )。（A）贷款档案的保管期限自贷款结清(核销)当年起计算（B）一般短期贷款结清后原则上再保管 5 年（C）一般中长期贷款结清后原则上再保管 20 年（D）经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永
24、久保存78 下列不属于黑色预警法应用的有( )。（A）商情指数（B）预期合成指数（C）波频指数（D）经济扩散指数79 历史成本法的重要依据是( )。（A）审慎的会计准则（B）匹配原则（C）市场价值（D）净现值80 按照审慎会计原则，当记载和反映估计性会计事项面临高和低两种可能的选择时，对估计损失的记载应选择( )，对利润的记载和反映要选择( )。（A）就高不就低；就高不就低（B）就高不就低；就低不就高（C）就低不就高；就低不就高（D）就低不就高；就高不就低81 对于普通准备金计提基数的确定，( )计算出的准备金水平最高，目前比较常用的方法是( ) 。（A）按全部贷款的余额确定；在全部贷款余额之
25、中扣除专项准备金后确定（B）在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定；按照正常类贷款余额确定（C）按照正常类贷款余额确定；按全部贷款的余额确定（D）按全部贷款的余额确定；按照正常类贷款余额确定82 以下不属于贷款损失准备金的是( )。（A）普通准备金（B）专项准备金（C）特别准备金（D）风险准备金83 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的( )计提专项准备金。（A）50%（B） 75%（C） 90%（D）100%84 根据我国贷款五级分类制度。银行信贷资产分为( )五类。（A）优秀、正常、次级、可疑、损失（B）正常、关注、次级、可疑、损失（C）优秀、关注、次级、可疑、损失（D）关注、次级、可疑
26、、损失、不良85 银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，银行如果不服地方人民法院一审判决的，有权在判决书送达之日起( )日内向上一级人民法院提起上诉。（A）10（B） 15（C） 20（D）3086 根据呆账核销管理办法，银行在采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过( )年以上仍未收回的债权，可认定为呆账。（A）1（B） 2（C） 5（D）1087 下列抵债资产处置做法不太妥当的是( )。（A）银行不得擅自使用抵债资产（B）抵债资产在处置时限内不可以出租（C）抵债资产收取后原则
27、上不能对外出租（D）抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式88 中国人民银行从 1998 年 5 月开始试行贷款风险分类指导原则，并在( )年12 月修订后正式发布。（A）1998 年（B） 1999 年（C） 2000 年（D）2001 年89 贷款风险分类最核心的内容就是( )。（A）基本信贷分析（B）还款能力分析（C）还款可能性分析（D）确定分类结果90 ( )是导致 “三角债”问题的重要原因。（A）社会融资结构的影响（B）宏观经济体制的影响（C）社会信用环境影响（D）商业银行自身问题二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 项目
28、的可行性研究和贷款项目评估的区别主要表现在( )。（A）发起主体不同（B）发生的时间不同（C）研究范围与侧重点不同（D）进行项目评估不同（E）可行性研究的目的不同92 根据商业银行集团客户授信业务风险管理指引，下列属于集团客户特征的有( )。（A）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人（B）共同被第三方企事业法人所控制（C）存在某种关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理（D）主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 (包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接控制或间接控制（E）在股权上或者经营决策上直接或间接
29、被其他企事业法人控制93 下列内容体现经营风险的有( )。（A）收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响（B）企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损（C）出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产（D）厂房和设备未得到很好的维护，没备更新缓慢，缺乏关键产品生产线（E）建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整94 下列选项中，属于财务状况预警信号的有( )。（A）存货周转速度放慢（B）现金状况恶化（C）应收账款余额或比例激增（D）流动资产状况恶化（E）固定资产迅速变化95 原辅料供给分析主要是对项目建成投产后生产经营过程中所需各种( )情况分析。（A）辅助材料（B）原材
30、料（C）半成品（D）存货（E）产成品96 行业风险评估工作表通常包括的内容有( )。（A）行业名称（B）行业分析框架中所列举的七项潜在风险（C）七项潜在风险中每个风险对应的程度（D）整体行业风险评估（E）风险程度的七类和十个级别97 下列属于对外劳务承包工程贷款，需要提供的资料包括( )。（A）自筹及其他配套资金落实情况的证明文件（B）承包工程项目情况（C）国外业主概况（D）承包工程所在国概况（E）风险分析98 杠杆比率包括( ) 。（A）资产负债率（B）流动比率（C）负债与所有者权益比率（D）负债与有形净资产比率（E）利息保障倍数99 贷款人的权利包括( ) 。（A）要求借款人提供与借款有关
31、的资料（B）根据借款人的条件，决定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等（C）了解借款人的生产经营活动和财务活动（D）借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款人有权依合同约定要求借款人提前归还贷款，或停止支付借款人尚未使用的贷款（E）在贷款将受或已受损失时，可依据合同规定，采取使贷款免受损失的措施100 项目建设的必要性评估包括( )。（A）贷款项目是否符合国家产业政策，是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要（B）项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析（C）项目所属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析（D）项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调（E）厂址选择是否合理，环保指标是否达到有关部门的要求101 借款人应具备的资格有( )。（A）应当是经工商行政管理机关核准登记的（B）应当是经主管机关核准登记的（C）自然人（D）企业法人（E）事业法人102 银行公司信贷产品开发的目标包括( )。（A）提高银行的资产负债率（B）提高现有市场的份额（C）吸引现有市场之外的新客户（D）以更低的成本提供同样或类似的产品（E）为客户提供更多的产品103 按贷款期限划分，公司信贷的种类包括( )。（A）短期贷款（B）中期贷款（C）长期贷款（D）永久贷款（E）透支104 行业风险的产生是受( )的影响。（A）经济周期
