1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 37 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 根据贷款通则的规定，票据贴现的期限最长不得超过( )个月。（A）3（B） 6（C） 12（D）242 下列关于我国计算利息传统标准的说法，错误的是( )。（A）我国计算利息传统标准是分、毫、厘（B）每 10 毫为 1 分（C）月息几厘用千分之几表示（D）日息几毫用万分之几表示3 长期贷款是指贷款期限在( )年以上的贷款。（A）3（B） 5（C） 7（D）104 抵押的一个重要特征是债务人保持对抵押财产的( )，而债权人则取得( )。（A）占有权；占有权（B）所有权；所有权（C
2、）占有权；所有权（D）所有权；占有权5 根据真实票据理论，企业长期投资的资金不应来自( )。（A）留存收益（B）流动资金贷款（C）发行长期债券（D）发行新股票6 超货币供给理论的观点不包括( )。（A）随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币（B）银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务（C）银行不应从事购买证券的活动（D）银行可以开展投资咨询业务7 根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是( )。（A）消费贷款（B）不动产贷款（C）长期设备贷款（D）以商业行为为基础的短期贷款8 信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重归流是( )，第二重归流是( )。（A）
3、银行支付信贷资金给使用者；使用者支付本金和利息给银行（B）银行支付信贷资金给使用者；使用者购买原料和支付生产费用（C）经过社会再生产过程回到使用者手中；使用者支付本金和利息给银行（D）使用者购买原料和支付生产费用；经过社会再生产过程回到使用者手中9 下列关于商业银行“ 安全性、流动性和效益性原则” 的说法，错误的是( )。（A）在贷款规模一定的情况下，一般贷款期限越长，收益越大（B）为了保证贷款的安全性，商业银行需要合理安排贷款的种类和期限（C）在信贷资金总量一定的情况下，资金的周转速度加快，效益性相应较差（D）贷款期限越长，安全性越高10 银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金的(
4、)而展开的。（A）效益性（B）安全性（C）流动性（D）周转速度11 ( )是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。（A）承兑（B）担保（C）信用证（D）信贷承诺12 下列关于工艺技术方案评估的说法，错误的是( )。（A）目的是分析工艺的先进性（B）要熟悉项目产品国内外现行工业化生产工艺的技术特点及优缺点（C）要对所收集到的资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究（D）要了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势13 银行通过分析项目的生产规模，可了解项目是否实现了( )，进而了解项目的经济效益状况，为贷款决策提供依据。（A）规模经济（B）市场主导地位（C）批量化生产（D）垄断优势1
5、4 下列情况中，加大长期债务可获得财务杠杆收益，提高企业权益资本收益率的是( )。（A）企业总资产利润率长期债务成本（B）企业总资产利润率长期债务成本（C）企业权益资本收益率长期债务成本（D）企业权益资本收益率长期债务成本15 下列( ) 的延长引起的借款需求与应收账款周转天数、存货周转天数和应付账款周转天数最相关。（A）经营周期（B）资金周转周期（C）固定资产使用周期（D）盈亏平衡16 季节性资产增加中，应付账款、应计费用属于( )融资渠道。（A）季节性负债（B）季节性资产（C）间接融资（D）直接融资17 从资产负债表看，可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是( )。（A）季节性销售增长（
6、B）债务重构（C）固定资产重置及扩张（D）红利支付18 关于质押贷款特点的表述，不正确的是( )。（A）银行在放款时占主动权，手续比较复杂（B）质物价值稳定性好（C）银行对质物的可控制性强（D）质物易于直接变现处理用于抵债19 下列关于营运资本投资的说法，错误的是( )。（A）产生于季节性资产数量超过季节性负债时（B）产生于季节性负债数量超过季节性资产时（C）通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资（D）公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资20 当个公司的季节生和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为( )。（A）核心流动资产的增加和季节性资产的减少（B）核心流动资产的减少和季
7、节性资产的增加（C）核心流动资产和季节性资产的共同减少（D）核心流动资产和季节性资产的共同增长21 以下不是内部融资资金来源的是( )。（A）净资本（B）留存收益（C）增发股票（D）增发债券22 假设一家公司的财务信息如表 2-1 所示。 表 2-1 财务状况简表 单位：万元 该公司的可持续增长率(SGR)为( )。（A）0.0875（B） 0.25（C） 0.096（D）0.723 假设一家公司的财务信息同(题 22)，在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，销售增长可以作为合理的借款原因的情况是( )。（A）销售增长在 9.6%以下（B）销售增长在 8.75%以上（C）销售增长在 9.6%
8、以上（D）以上皆错24 假设一家公司的财务信息同(题 22)。公司通过银行借款增加了 500 万元的外部融资，所有者权益和红利分配政策保持不变。那么该公司的新增债务融资对公司维持销售增长的能力有何影响( )。（A）增加至 12.3%（B）降低至 12.3%（C）增加至 10.9%（D）降低至 10.9%25 如果公司实际增长率低于可持续增长率，银行( )受理贷款申请。（A）会（B）不会（C）不确定是否会（D）以上皆错26 在分析固定资产扩张引起的贷款需求时，( )是一个相当有用的指标。（A）净固定资产/净利润（B）净利润/净固定资产（C）销售收入/净固定资产（D）净固定资产剩余寿命27 下列各
9、项中，不是国别风险特点的是( )。（A）国内信贷不属于国别风险分析的主体内容（B）国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽（C）在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部（D）国别风险与其他风险是并列的关系28 进行内部因素分析时，常用的内部指标不含( )。（A）风险性（B）安全性（C）盈利性（D）流动性29 关于信贷余额扩张系数，下列说法正确的是( )。（A）用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况（B）指标小于 0 时，目标区域信贷增长相对较快（C）指标过大说明区域信贷增长速度过慢（D）扩张系数过大或过小都可能导致风险上升30 盈利能力是( ) 。（A）区域管
10、理能力和区域风险高低的最终体现（B）通过总资产收益率来衡量（C）通过贷款实际收益率来衡量（D）盈利能力较高，通常区域风险相对较高31 下列对于经济周期的描述，正确的是( )。（A）经济周期的供求几乎不变（B）经济周期中经济增长是均衡的（C）经济周期中经济增长是非均衡的（D）经济周期中不存在经济的扩张和收缩32 产业组织结构的影响主要包括( )。（A）行业的周期性和成长性（B）市场集中度和行业壁垒程度（C）产业关联度（D）宏观政策33 竞争性进入威胁的严重程度取决于( )。（A）进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况（B）替代品的威胁（C）买方的讨价还价能力（D）供方的讨价还价能
11、力34 某企业的产品销售量很小，但其价格高昂。那么这个企业很可能处于( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段35 处于成长阶段的行业通常年增长率会( )。（A）达到 100%以上（B）超过 20%（C） 5%10%之间（D）下降36 价格竞争一般会出现在( )。（A）启动阶段末期（B）成长阶段末期（C）成熟阶段末期（D）衰退阶段末期37 下列不属于资产负债表的基本内容的是( )。（A）资产（B）负债（C）资本结构（D）所有者权益38 下列能够反映借款人盈利能力的比率是( )。（A）效率比率（B）杠杆比率（C）流动比率（D）营业利润率39 ( )是流动资产中最重要的组成部
12、分，常常达到流动资产总额的一半以上。（A）现金（B）存货（C）利润（D）股票40 客户评级的评价主体是( )。（A）专业评级机构（B）政府（C）商业银行（D）注册会计师41 下列不属于商业银行在评级时主要考虑的因素的是( )。（A）财务报表分析结果（B）借款人财务信息的质量（C）借款人所在国家（D）借款人的家庭背景42 目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是( )。（A）5Cs 系统（B） 5Ps 分析系统（C）骆驼 (CAMEL)分析系统（D）穆迪的 RiskCalc43 下列不属于客户主营业务的演变的是( )。（A）行业转换型（B）产品转换型（C）市场转换（D）技术变换型44 关
13、于成长阶段企业信贷风险分析不正确的是( )。（A）成长阶段的企业代表中等程度的风险（B）必须进行细致的信贷分析（C）销售增长和产品开发有可能导致偿付风险（D）有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款45 ( )是在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和损益表的有关项目之问做比较，用比率来反映它们之间的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法。（A）比较分析法（B）比率分析法（C）因素分析法（D）结构分析法46 下列不属于流动资产组成部分的是( )。（A）短期投资（B）应收票据（C）无形及递延资产（D）待摊费用47 人力资源供求预测的主要目的是估计
14、未来某个时期企业对( )的需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分。（A）劳动者（B）劳动量（C）人才（D）劳动力48 银行对抵押物的价值都要进行评估。对于机器设备的估价，不需要考虑的因素有( )。（A）无形损耗（B）折旧（C）原值（D）市场价格49 以下各项中不得抵押的财产是( )。（A）抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品（B）抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产（C）土地所有权（D）抵押人所有的房屋和其他地上定着物50 对抵押物进行估价时，对于库存商品、产成品等的估价，主要考虑( )。（A）抵押物的市场价格（B）无形损耗（C）折旧（D）造价51 信贷人员应根据抵押物的( )，
15、分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。（A）原值（B）评估现值（C）市场价值（D）核定价值52 为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好( )，才能真正保证贷款抵押的安全性。（A）风险防范（B）风险管理（C）风险分析（D）风险监督53 抵押期限应( ) 贷款期限，凡变更贷款主合同的，一定要注意新贷款合同与原贷款抵押合同期限的差异，不能覆盖贷款合同期限的要重新签订抵押合同。（A）大于（B）小于（C）等于（D）大于或等于54 在抵押期间，不论抵押物所产生的是天然孳息还是法定孳息，均由( )收取。（A）抵押权人（B）质押人（C）银行（D）抵押人55 商业银行不
16、可接受的财产质押为( )。（A）出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产（B）依法可以转让的基金份额、股权（C）依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权（D）租用的财产56 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择( ) 的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。（A）价值高（B）价值低（C）价格高（D）价值稳定57 下列关于项目的可行性研究和贷款项目评估的对比，错误的是( )。（A）项目的可行性研究属于项目论证工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工
17、作（B）两者都可以委托中介咨询机构进行（C）项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的（D）项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行重点面的研究；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的58 项目的财务评估不包含( )。（A）项目投资估算与资金筹措评估（B）项目基础财务数据评估（C）流动性效益评估（D）不确定性评估59 对项目微观背景的分析，下列说法错误的是( )。（A）分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手（B）投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估（C）投资环境是指在一定时间、一定地点或
18、范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体（D）项目对其投资环境具有不可选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现60 潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大( )之和。（A）营销量（B）投资量（C）消费量（D）需求量61 设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的( )决定的。（A）原值（B）使用费（C）市场价值（D）核定价值62 财力资源分析主要分析项目( )方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。（A）投资（B）融资（C）筹资（D）资源63 项目生产条件分析
19、主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和( ) 条件进行的分析。（A）销售（B）生产（C）经济（D）供应64 某项目的净现金流量如表 22 所示，其投资回收期为( )年。 表 2-2 净现金流量表 单位：万元 （A）2.5（B） 2.4（C） 2.3（D）1.8365 下列不属于速动资产的是( )。（A）存货（B）应收账款（C）应收票据（D）交易性金融资产66 对资产负债率评价正确的有( )。（A）从债权人角度看，负债比率越大越好（B）从债权人角度看，负债比率越小越好（C）从股东角度看，负债比率越高越好（D）从股东角度看，负债比率越低越好67 以下不属于贷款效益性调查内容的是
20、( )。（A）借款人当前经营情况（B）借款人过去 3 年的经营效益情况（C）借款人、保证人的财务管理状况（D）借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况68 国际上衡量国别风险的方法主要是( )。（A）风险因素加权打分法（B）加权平均法（C）概率法（D）项目化评分法69 在损益表结构分析中是以( )为 100%，计算各项指标所占百分比及其变化情况。（A）产品销售成本（B）产品销售收入净额（C）产品销售费用（D）产品销售利润70 贷款抵押是指借款人或第三人在( )的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以
21、拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。（A）转移财产所有权（B）转移财产占有权（C）不转移财产所有权（D）不转移财产占有权71 下列关于贷款发放管理的说法，错误的是( )。（A）在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款（B）借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实（C）贷款实务操作中，先决条件文件会不会因贷款而异，因风险因素而异（D）银行应针对贷款的实际要求，根据借款合同的约定进行对照审查，分析是否齐备或有效72 首次放款的先决条件中贷款类文件包括( )。（A）借贷双方已正式签署的借款合同（B）现时有效的企业法人营业执照、批准证书、成立批复
22、（C）公司章程（D）全体董事的名单及全体董事的签字样本73 下列文件中属于担保类文件的是( )。（A）借款人所属国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供该担保的文件（B）海关部门就同意抵押协议项下进口设备抵押出具的批复文件（C）已缴纳印花税的缴付凭证（D）保险权益转让相关协议或文件74 对于提供抵(质) 押担保的，下列说法错误的是( )。（A）可以办理登记或备案手续的，必须先完善有关登记、备案手续（B）如抵 (质)押物无明确的登记部门，则必须先将抵(质)押物的有关产权文件及其办理转让所需的有关文件正本交由银行保管，并且将抵(质)押合同在当地的公证部门进行公证（C）对于以金融机构出具的可撤销保
23、函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款（D）对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见75 银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步( )借款人资本金到位的比例。（A）低于（B）高于（C）等于（D）高于或等于76 下列关于贷款种类说法错误的是( )。（A）按照贷款币种可分为人民币贷款和外币贷款（B）按照贷款期限可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款（C）按照贷款担保方式可分为抵押
24、贷款、质押贷款和信用贷款（D）按照贷款利率可分为浮动利率贷款和固定利率贷款77 下列不属于经营风险的是( )。（A）中层管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足（B）对存货、生产和销售的控制力下降（C）在供应链中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少授信额度（D）企业的地点发生不利的变化或分支机构分布不合理78 ( )直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。（A）财务状况的变化（B）企业战略变化（C）经营方式的变化（D）企业决策人行为和经营观念的变化79 下列不属于企业管理状况风险的是( )。（A）企业发生重要人事变动（B）最高管理者独裁（C）银行账户混乱，到
25、期票据无力支付（D）董事会和高级管理人员以短期利润为中心，并且不顾长期利益而使财务发生混乱，收益质量受到影响80 下列不属于企业财务状况风险的是( )。（A）借款人在银行的存款有较大幅度下降（B）应收账款异常增加（C）流动资产占总资产比重下降（D）短期负债增加失当，长期负债大量增加81 下列属于与银行往来异常现象的是( )。（A）经营性净现金流量持续为负值（B）借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险（C）不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象（D）银行账户混乱，到期票据无力支付82 下列关于保证人的说法，错误的是( )。（A）只有那些具有代主债务人履行债务能力及意
26、愿的法人、其他组织或者公民才能作保证人（B）医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体不得作保证人（C）国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外（D）政府及其所属部门有权要求银行等金融机构为他人提供担保83 下列方法中不属于风险预警方法的是( )。（A）黑色预警法（B）蓝色预警法（C）黄色预警法（D）红色预警法84 提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提前偿还( )，由借款人提出一申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。（A）本息（B）全部贷款（C）全部或部分贷款（D）部分贷款85 借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请( )。（A
27、）贷款展期（B）贷款延期（C）贷款减免（D）贷款抵押86 关于贷款展期的担保问题，下列说法错误的是( )。（A）对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力（B）借款人申请贷款展期前，必须征得保证人的同意（C）贷款展期后，担保人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和（D）贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度87 我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款( )。（A）偿还的可能性（B）风险程度（C）担保程度（D）损失程度88 贷款风险分类指导原则采用贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为五
28、类。即正常、关注、次级、可疑和( )。（A）危险（B）无期（C）坏账（D）损失89 按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来( )的贴现值。（A）现金流入（B）现金流出（C）现金流量（D）净现金流量90 ( )是判断贷款正常与否的最基本标志。（A）贷款目的（B）贷款来源（C）还款来源（D）还款记录二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 根据贷款通则有关期限的相关规定，下列说法正确的有( )。（A）短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半（B）短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限（C）中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半（D
29、）长期贷款展期期限累计不得超过 3 年（E）中期贷款展期期限累计不得超过 2 年92 波特认为有五种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期内在吸引力。属于这五个群体的有( ) 。（A）同行业竞争者（B）潜在的新加入的竞争者（C）替代产品（D）购买者和供应商（E）政府93 下列关于公司信贷基本要素的正确说法有( )。（A）信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额（B）贷款利率是指借款人使用贷款时所支付的价格（C）贷款费率是指银行提供信贷服务的全部价格（D）信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式（E）公司信贷业务的交易对象包括银行及其交易对手94 影响银行市场营销活动
30、的外部宏观环境包括( )。（A）外汇汇率（B）政府的施政纲领（C）社会与文化环境（D）信贷资金的供求状况（E）银行同业竞争对手的实力与策略95 相对大型和特大型企业来说，中小企业的资金运行特点有( )。（A）额度小（B）周转快（C）信誉好（D）需求急（E）风险小96 下列符合选择目标市场要求的有( )。（A）有比较通畅的销售渠道（B）对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定（C）竞争者较少或相对实力较弱（D）以后能够建立有效地获取信息的网络（E）需求变化的方向与银行公司信贷产品的创新与开发的方向不一致97 银行信贷业务人员对提出贷款需求的客户进行前期调查的目的有( )。（A）确定能否受
31、理该贷款业务（B）确定是否进行后续贷款洽谈（C）确定是否开始贷前调查工作（D）确定向客户贷款的利率（E）确定向客户贷款的最高额度98 项目审批单位核定的投资项目资本金比例是根据( )确定的。（A）银行贷款意愿（B）银行评估意见（C）投资项目的经济效益（D）企业资产负债率（E）国家产业政策99 国际通行的信用“6C”标准原则包括( )。（A）品德(Character)（B）竞争 (Competition)（C）资本 (Capital)（D）环境(Condition)（E）控制(Control)100 在分析长期销售增长引起的借款需求时，银行应关注的内容有( )。（A）销售增长率是否稳定在一个较高
32、的水平（B）公司月度和季度的营运资本投资变动情况（C）经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长的需要（D）实际销售增长率是否明显高于可持续增长率（E）公司月度和季度的销售额和现金收入水平变动情况101 季节性资产增加的主要融资渠道有( )。（A）季节性负债增加（B）来自公司内部的现金（C）银行贷款（D）应收账款（E）来自公司内部的有价证券102 可持续增长率的假设条件包括( )。（A）公司的资产周转率维持当前水平（B）公司的销售净利率以一固定值增长（C）公司保持持续不变的红利发放政策（D）公司的财务杠杆不变（E）增发股票是公司唯一的外部融资来源103 下列关于区域风险的说法，正确的有( )。（A）银行管理水平因素可能导致区域风险（B）分析区域风险要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响（C）特定区域的自然、社会、经济和文化都会影响区域风险（D）分析某个特定区域的风险时，要判断什么样的信贷结构最恰当
