1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 40 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 贷款区别于拨款的基本特征是( )。（A）与社会物质产品的生产和流通相结合（B）以偿还为前提的支出，有条件的让渡（C）信贷资金运动以银行为轴心（D）产生经济效益才能良性循环2 ( )是指贷款人向企 (事) 业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。”（A）固定资产贷款（B）并购贷款（C）流动资金贷款（D）项目融资3 我国现有的外汇贷款币种不包括( )。（A）欧元（B）英镑（C）美元（D）法郎4 信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二
2、重归流。其中第一重支付是( )。（A）银行支付信贷资金给使用者（B）使用者购买原材料和支付生产费用（C）经过社会再生产过程回到使用者手中（D）使用者支付本金和利息给银行5 ( )是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一。（A）贴现（B）承兑（C）担保（D）信用证6 是国家实现宏观调控的一种政策工具。（A）行业公定利率（B）法定利率（C）市场利率（D）固定利率7 ( )是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。（A）宽限期（B）提款期（C）持有期（D）还款期8 ( )是指银行只是简单通过一个渠道来实现金融产品的销傅
3、，如银行提供的产品全部由自己来销售或全部经代理商来销售的策略。（A）直接营销渠道策略（B）多渠道策略（C）单渠道策略（D）间接营销渠道策略9 按照五层次理论，银行各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务属于公司信贷产品中的( ) 。（A）期望产品（B）延伸产品（C）核心产品（D）基础产品10 银行向企业发放贷款时，最关键的问题就是( )。（A）资信评级（B）企业财务状况（C）贷款定价（D）企业规模11 ( )是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。（A）补偿余额（B）贷款承诺费（C）隐含价格（D）贷款利率12 相对大型和特大型企业来说，中小企业的资金运行特点是(
4、 )。（A）额度大（B）周转慢（C）信誉好（D）需求急13 ( )是指贷款定价中的一些非货币性内容。（A）贷款承诺费（B）隐含价格（C）贷款成本（D）补偿余额14 市场专业型策略强调的是产品组合的( )。（A）深度和关联性（B）广度和关联性（C）深度和宽度（D）宽度和广度15 贷款效益性调查的内容不包括( )。（A）借款人当前经营情况（B）借款人过去三年的经营效益情况（C）借款人、保证人的财务管理状况（D）借款人过去和未来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况16 现场会谈应侧重调查的内容是( )。（A）公司的生产设备运转情况和实际生产能力（B）产品结构情况、应收账款和存货周转
5、情况（C）固定资产维护情况和周围环境状况（D）企业经营和发展的思路、企业内部的管理情况17 商业银行固定资产贷款贷前调查报告中的项目效益情况不包括( )。（A）保证人担保能力评价（B）相关财务指标（C）盈亏平衡点分析（D）敏感性分析18 商业银行项目融资贷前调查报告中，不属于项目盈利能力分析指标的是( )。（A）内部收益率（B）净现值（C）盈亏平衡分析（D）投资与贷款回收期19 下列不属于贷款合规性调查内容的是( )。（A）认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性（B）认定借款人的法人资格（C）对借款人的借款目的进行调查（D）考察借款人是否建立了良好的公司治理机制20 借款需求的原因不可能是
6、( )。（A）季节性存货（B）应收账款增加（C）长期性资本支出（D）存款增加21 在行业的成熟阶段，( )成为影响销售的最主要因素。（A）产品价格促销（B）做好成本控制（C）产品推广（D）加大资金投入力度22 成长阶段关于企业信贷风险分析不正确的是( )。（A）成长阶段的企业代表中等程度的风险（B）必须进行细致的信贷分析（C）销售增长和产品开发有可能导致偿付风险（D）有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款23 下列关于经营杠杆表述不正确的是( )。（A）高经营杠杆行业需要获得更高的销售量来维持利润（B）经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂（C）政府会使某些经营杠杆较高的行业成为垄
7、断行业（D）通常情况下，高经营杠杆代表着低风险24 一般来说，信贷平均损失比率越低，区域风险( )。（A）越大（B）越小（C）不变（D）无法确定25 用于衡量目标区域信贷资产收益实现情况的信贷资产质量指标是( )。（A）信贷平均损失比率（B）不良率变幅（C）利息实收率（D）信贷余额扩张系数26 在经济周期中，经济活动的最低点是( )。（A）衰退（B）谷底（C）复苏（D）扩张27 下列关于行业内竞争程度的说法，正确的有( )。（A）具有行业分散特征的行业竞争程度较低（B）低经营杠杆增加竞争（C）市场成长越迅速，竞争程度越大（D）退出市场的成本越高，竞争程度越大28 下列属于退出障碍的影响因素的是
8、( )。（A）替代品威胁（B）战略上的相互牵制（C）销售渠道开拓（D）自然资源29 现金流量表中，与现金使用相关联的因素不包括( )。（A）投资支出（B）非营业支出（C）营业支出（D）融资支出30 银行在判断公司所要重构的债务是长期的还是短期的时，需要考虑( )。（A）借款公司的融资结构状况（B）借款公司的现金流情况（C）借款公司的管理能力（D）借款公司的发展计划31 下列导致盈利能力不足的原因中，( )情况银行需谨慎受理贷款申请。（A）公司不能够充分利用现有资源创造价值（B）公司的目前盈利能够满足日常的经营支出，但没有足够的现金用于营运资本和厂房设备的投资（C）公司管理层经营能力不足（D）公
9、司无法应对不断变化的市场形势32 如果某公司固定资产的累计折旧为 40 万元，总固定资产为 100 万元，总折旧固定资产为 80 万元，则该公司的固定资产使用率为( )。（A）10%（B） 20%（C） 50%（D）80%33 季节性资产增加中，应付账款、应计费用属于( )融资渠道。（A）季节性负债（B）间接融资（C）直接融资（D）季节性资产34 拟进行固定资产重置的借款公司在向银行申请贷款时，银行不能通过评估( )来达到预测需求的目的。（A）公司的经营周期（B）资本投资周期（C）企业经营管理水平（D）设备目前状况35 长期投资属于一种战略投资，其风险较大，因此，最适当的融资方式是( )。（A
10、）债权性融资（B）股权性融资（C）贷款（D）存款36 下列不属于收款条件的是( )。（A）现货交易（B）赊账销售（C）预收货款（D）远期交易37 速动资产包括( ) 。（A）存货（B）预付账款（C）应收账款（D）待摊费用38 计算现金流量时，以( )为基础，根据( ) 期初期末的变动数进行调整。（A）资产负债表，损益表（B）损益表，股东权益变动表（C）损益表，资产负债表（D）资产负债表，股东权益变动表39 反映公司偿债能力的财务指标是( )。（A）总资产周转率（B）利息保障倍数（C）固定资产周转率（D）应收账款周转率40 下列关于固定资产净值的说法，正确的有( )。（A）固定资产的净值随折旧时
11、间推移而增加（B）固定资产的净值随固定资产的更新改造而减少（C）不同企业采用不同折旧方法对固定资产净值的比较不会有影响（D）行业性质不同会造成固定资产状况的不同41 经营业绩分析指标不包括( )。（A）与行业比较的销售增长率（B）市场占有率（C）主营业务收入占销售收入总额的比重（D）利润增长率42 下列关于总资产周转率的表述正确的是( )。（A）总资产周转率比率越低，说明客户利用全部资产进行经营的效率越高，盈利能力越强（B）总资产周转率= 销售收入总额/资产平均总额 100%（C）总资产周转率可以用来分析客户全部资产的使用效率（D）在资产总额一定的情况下，销售收入净额越高，总资产周转率越低43
12、 财务内部收益率是反映项目( )能力的( ) 指标。（A）偿债，动态（B）获利，静态（C）获利，动态（D）偿债，静态44 主要用于选择资金筹措方案，制订适宜的借款及还款计划，并为编制资产负债表提供依据的报表为( ) 。（A）自有资金现金流量表（B）损益表（C）全部投资现金流量表（D）资金来源与运用表45 下列关于项目经营机构分析的说法，错误的是( )。（A）项目经营机构的规模应取决于项目的年产量或提供服务的能力和范围（B）应依照项目的经营程序，审查项目经营机构的设置是否精简高效（C）应审查项目经营机构的设置能否满足项目的要求（D）项目经营机构应具有根据市场变化而不断改变经营方针、内容和方式的能
13、力46 对设备使用寿命的评估主要考虑的因素不包括( )。（A）设备的经济寿命（B）设备的技术寿命（C）设备的物质寿命（D）设备的假设寿命47 下列属于工程费用的是( )。（A）设备购置费用（B）建设单位管理费（C）职工培训费（D）基本预备费48 下列属于项目技术评估的是( )。（A）项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调（B）厂址选择是否合理（C）环保指标是否达到有关部门的要求（D）贷款项目是否符合国家产业政策49 通过现金流量表计算的评价指标不包括( )。（A）内部收益率（B）资产负债率（C）投资回收期（D）净现值50 下列关于贷款保证风险的表述，错误的是( )。（A）就保证责任而言，如
14、果保证合同对保证期间有约定，应依约定（B）保证贷款的诉讼时效是 2 年，诉讼期间从知道或应当知道权利被侵害时起计算（C）如果保证合同未约定保证期间，则自主债务履行期届满之日起 1 年内，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任（D）保证贷款逾期 2 年，2 年期间银行未采取任何措施中断诉讼时效，则银行将丧失胜诉权51 在贷款担保中，借款人将其动产交由债权人占有的方式属于( )。（A）保证（B）抵押（C）质押（D）定金52 抵押物由于技术相对落后发生的贬值称为( )。（A）科技性贬值（B）功能性贬值（C）实体性贬值（D）经济性贬值53 质押担保的范围不包括( )。（A）主债权及利息（
15、B）违约金和损害赔偿金（C）质物保管费用（D）实现抵押权的费用54 下列关于质物、质押权利的合法性描述，错误的是( )。（A）出质人提交的权利凭证必须具有真实性、合法性和有效性（B）用票据没定质押的。背书无需进行连续性审查（C）海关监管期内的动产作质押的，须出具海关同意质押的证明文件（D）以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票55 在抵押担保中，抵押物价值( )所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。（A）等于（B）小于（C）大于（D）大于或小于56 实现债权的费用是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权
16、而支出的合理费用。它不包括( )。（A）诉讼费（B）公证费（C）执行费（D）质物保管费用57 较为常用的信贷授权的载体是( )。（A）授权书（B）部门职责（C）规章制度（D）岗位职责58 下列关于审贷分离实施要点的表述，错误的是( )。（A）审查人员应真正成为信贷专家（B）审查人员与借款人原则上单独直接接触（C）审查人员无最终决策权（D）实行集体审议机制59 “根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权”，这体现的是信贷授权原则中的( )。（A）差别授权原则（B）授权适度原则（C）动态调整原则（D）权责一致
17、原则60 “对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限” ，这种授权形式属于( )。（A）按授信品种划分（B）按受权人划分（C）按客户风险评级授权（D）按行业进行授权61 信贷审查岗职责中的( )，即审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性。（A）表面真实性审查（B）合理性审查（C）合规性审查（D）完整性审查62 ( )的授信对象是主要为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人。（A）项目融资（B）固定资产贷款（C）流动资产贷款（D）个人贷款63 我国商业银行为了弥补个人经验不足，同时防止个人操纵贷款现象的发生，一般采取( ) 。
18、（A）民主集中机制（B）核准审批机制（C）贷款集体审议决策机制（D）自主决策机制64 制定贷款合同的( ) ，即贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务发展需求。（A）完善性原则（B）适宜相容原则（C）维权原则（D）不冲突原则65 ( )是实贷实付的外部执行依据。（A）受托支付（B）按进度发放贷款（C）满足有效信贷需求（D）协议承诺66 ( )，通常将计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息。（A）按照计息的周期（B）按是否计算复利（C）按货币种类计息（D）按贷款用途分类67 下列关于风险预警方法的表述，错误的是( )。（A）蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预
19、报整体风险的严重程度（B）当扩散指数大于 0.5 时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在下降（C）红色预警法重视定量分析与定性分析相结合（D）黑色预警法只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征68 借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从( )起，转入逾期贷款账户。（A）核准之日（B）展期之日（C）到期当日（D）到期日次日69 银行就逾期贷款向仲裁机关申请仲裁的时效为( )。（A）1 年（B） 2 年（C） 3 年（D）5 年70 红色预警法重视( ) 。（A）定性分析（B）警素指标循环波动特征的分析（C）定量分析与定性分析相结合（D）定量分析71 对于拒不履行生效的法律判
20、决书的，银行向人民法院申请强制执行的期限为( )年。（A）2（B） 3（C） 5（D）872 下列不属于银行应重点监控的管理状况风险的是( )。（A）借款人的关联企业倒闭（B）借款人在银行存款大幅下降（C）中层管理层薄弱（D）最主要领导者陷入诉讼纠纷，无法正常履行职责73 ( )是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等方面采取措施来控制、转移或化解风险，使风险预警信号回到正常范围。（A）准确性处置（B）预控性处置（C）全面性处置（D）适度性处置74 普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过加权风险资产的( ) 。（A
21、）1.25%（B） 1%（C） 0.5%（D）2%75 ( )是指借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失。（A）正常类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）可疑类贷款76 净现值法中，较难确定的是( )。（A）利率（B）收益率（C）贴现率（D）回报率77 下列关于会计处理巾市场价值法的表述，错误的是( )。（A）不必对成本进行摊派（B）市场价格总是能反映资产的真实价值（C）收入即代表净资产在期末与期初的差额（D）能够及时承认资产和负债价值的变化78 当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据( )。（A）公允价值法（B）历史成本法（C）市场价值法（D）净现值法79 在贷
22、款分类中所进行的财务分析必须包括( )。（A）利用财务报表评估借款人的个人素质（B）利用财务报表评估借款人的管理水平（C）利用财务比率分析借款人的盈利能力（D）利用财务比率分析借款人的偿债能力80 “借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额清偿” 这属于( )的特征。（A）正常类贷款（B）次级类贷款（C）关注类贷款（D）可疑类贷款81 下列关于专项准备金的计提基数表述错误的是( )。（A）以某一特定贷款组合的全部贷款余额为基数（B）大额的可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，并按照这一金额计提（C）以各类不良贷款或“非正常类贷款”乘以相应的计提比例（D）对于其他不良贷款，按照该类贷款历史损失
23、概率确定一个计提比例，实行批量计提82 贷款五级分类制度中的不良贷款不包括( )。（A）关注类（B）损失类（C）可疑类（D）次级类83 根据债权银行在重组中的地位和作用，债务重组不包括( )。（A）司法型债务重组（B）行政型贷款重组（C）自主型重组（D）自愿型债务重组84 下列不属于我国不良贷款形成原因的是( )。（A）商业银行经营机制不灵活（B）我国直接融资比重大，资本市场发展滞后，使得风险集聚到商业银行（C）银行承担了大量的改革成本（D）我国国有企业经营机制改革不彻底85 债务人在收到支付令之日起( )日内既不提出异议又不履行支付令的，债权人可以向人民法院申请执行。（A）7（B） 10（C
24、） 15（D）3086 ( )是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。（A）债务转为资本（B）减免贷款利息（C）以资抵债（D）借款企业变更87 ( )是指某个特定的个别银行产品，它是金融产品划分的最小单位。（A）产品线（B）产品类型（C）产品项目（D）产品组合88 在产品生命周期中，( )是指银行产品通过试销打开销路，转入成批生产和扩大销售的阶段。（A）衰退期（B）成熟期（C）介绍期（D）成长期89 ( )是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。（A）比率分析（B）趋势分析（C）结构分析
25、（D）比较分析90 ( )是客户税前净利润与资产平均总额的比率。（A）资产收益率（B）所有者权益收益率（C）存款周转率（D）现金比率二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括( )等。（A）担保（B）信用证（C）减免交易保证金（D）信贷承诺（E）承兑92 信贷包括( ) 。（A）存款（B）担保（C）承兑（D）赊欠（E）贷款93 基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括( )。（A）市场利率（B）固定利率（C）法定利率（D）行业公定利率（E）浮动利率94 银行的
26、促销方式主要有( )。（A）销售促进（B）广告（C）人员促销（D）公共宣传（E）公共关系95 银行营销机构组织形式中，矩阵制的优点包括( )。（A）具有较大的机动性（B）加强了横向联系，克服了各个部门相互脱节的现象（C）专业人员和专用设备能得到充分的利用（D）各种人员在一起可以互相激励、相得益彰（E）能够把统一管理、专业分工很好地结合起来96 选择目标市场的要求包括( )。（A）要有比较通畅的销售渠道（B）竞争者应较多或相对实力较强（C）有足够的购买力，并能保持稳定（D）银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致（E）能够建立有效地获取信息的网络97 在公司信贷产品生命周期的衰
27、退期，银行可以采取的措施有( )。（A）拓展策略（B）收缩策略（C）淘汰策略（D）转移策略（E）持续策略98 借款人应符合的要求有( )。（A）“诚信申贷 ”的基本要求（B）借款人的主体资格要求（C）借款人经营管理的合法合规性（D）借款人信用记录良好（E）贷款用途及还款来源明确合法99 借款人在提供资料时的注意事项有( )。（A）如为新建项目，对于提供财务报表可不作严格要求（B）对企业财务状况的分析应以经权威部门审计的财务报表为主，其他财务资料为辅（C）对企业提交的经审计和未审计的财务报表应一致对待（D）应认真借阅借款人或担保人公司章程的具体规定，以确信该笔贷款是否必须提交董事会决议（E）借款
28、人提供复印件需加盖公章，业务人员在复印件上签字确认100 商业银行流动资金贷前调查报告内容包括( )。（A）生产规模及原辅材料（B）借款人与银行的关系（C）对流动资金贷款的可行性分析（D）对贷款担保的分析（E）借款人经济效益情况101 替代品的威胁主要来自于( )。（A）替代品的价格低（B）替代品的价格高（C）替代品的质量好（D）用户的转换成本低（E）用户的转换成本高102 下列关于替代品的说法，正确的有( )。（A）消费者购买来自于另一行业的替代品的“品牌转换成本”越低，行业的风险就越小（B）某行业的替代品对需求和价格的影响越强，行业的风险就越小（C）替代品可能来自于海外市场（D）来自于其他行业的替代品的竞争不仅仅会影响价格，还会影响到消费者偏好（E）替代品的潜在威胁对行业销售和利润的影响在波特五力分析法里有所反映103 下列关于行业内竞争程度的说法，错误的有( )。（A）较低的经营杠杆增加竞争（B）市场成长越迅速，竞争程度越大（C）在行业发展阶段的后期，竞争趋于白热化（D）退出市场的成本越高，竞争程度越大（E）具有行业分散特征的行业竞争更为激烈104 替代债务的期限取决于( )。（A）财务不匹配的原因（B）公司产生现金流的能力（C）付款期缩短
