1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 42 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括( )。（A）基本建设贷款（B）技术改造贷款（C）流动资金贷款（D）自营贷款2 以下关于费率的说法中，不正确的是( )。（A）费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格（B）费率一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算（C）费率的类型主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等（D）商业银行办理收付类业务可以向委托方以外的其他单位或个人收费3 下列各项有关贷款期限的说法中，不正确的是( )。（A）自营贷款期限最长一般不得超过 10 年，
2、超过 10 年应当报监管部门备案（B）票据贴现的贴现期限最长不得超过 6 个月（C）不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由监管部门决定（D）短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过 3 年4 银团贷款属于( ) 营销渠道模式。（A）自营营销渠道（B）代理营销渠道（C）合作营销渠道（D）网点营销渠道5 在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，( )承担了交易中的( )风险。（A）银行，利率（B）银行，信用（C）客户，利率（D）客户，信用6 公司信贷理论的发展历程是( )。（A）资产转
3、换理论、预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论（B）预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论、资产转换理论（C）真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论（D）真实票据理论、预期收入理论、资产转换理论、超货币供给理论7 ( )是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。（A）承兑（B）担保（C）信用证（D）信贷承诺8 银行公司信贷产品的三层次理论不包括的层次是( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）潜在产品（D）扩展产品9 公司信贷的基本要素不包括( )。（A）交易对象、信贷产品、信贷金额（B）存款业务和贷款业务（C）信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划（D）担保
4、方式和约束条件10 下列关于委托贷款的说法中，错误的是( )。（A）委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金的贷款（B）委托贷款由银行(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等发放（C）委托贷款是由银行代为发放、监督使用并协助收回的贷款（D）委托贷款的风险由受托人承担11 下列条件下，可以采用渗透定价策略的是( )。（A）新产品的需求价格弹性非常大（B）规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本（C）该产品需要采用很低的初始价格打开销路（D）产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品12 蓝天公司向银行申请 1000 万元的贷款，为期 3 个月。这一
5、天伦敦银行 3 个月同业拆借利率为 7，那么蓝天公司贷款利率是( )。（A）7（B） 7+ 违约风险溢价（C） 7+ 银行短期利润（D）7+ 违约风险溢价 +银行短期利润13 中小企业的资金运行特点是( )。（A）额度小、需求急、周转快（B）额度小、需求急、周转慢（C）额度大、需求急、周转慢（D）额度大、需求缓、周转快14 当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为( )。（A）核心流动资产的减少和季节性资产的增加（B）核心流动资产的增加和季节性资产的减少（C）核心流动资产和季节性资产的共同增长（D）核心流动资产和季节性资产的共同减少15 损失类贷款就是( ) 发生损失
6、，即在采取所有可能的措施后，本息仍然无法收回或只能极少部分收回的贷款。（A）大部分（B）全部（C）大部分或者全部（D）小部分16 整顿指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由( )负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。（A）债务人的上级主管部门（B）债务人（C）债权人（D）银行17 对逾期贷款，银行分(支)行信贷部主管必须( )开出催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。（A）每周（B）每月（C）每季（D）半年18 公司信贷的借款人指( )。（A）经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的自然人（B）经行政机关核准登记的企(事)业法人（C）经工商行政管理机关
7、(或主管机关)核准登记的企(事)业法人（D）经行政机关核准登记的自然人19 市场细分的作用不包括( )。（A）有利于选择目标市场和制订营销策略（B）有利于产品的生产和研发（C）有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要（D）有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益20 在银行公司信贷营销活动中，( )是目标市场确定的前提和基础。（A）市场定位（B）市场细分（C）市场选择（D）市场营销21 以下关于贷款保证风险表述不正确的是( )。（A）保证贷款逾期 2 年期间，银行未采取任何措施中断诉讼时效，则银行将丧失胜诉权（B）就保证责任而言，如果保证合同对保证期间有约
8、定，应依约定（C）如果保证合同未约定或约定不明，则保证责任自主债务履行期届满之日起 1年（D）在规定的时期内债权人未要求保证人承担保证责任，保证人免除保证责任22 社会购买力是在一定的经济发展阶段，一定收入水平的基础上，国内和国际在( )上用于购买商品的货币支付能力。（A）零售市场（B）投资市场（C）消费市场（D）外汇市场23 下列因素与借款人的偿债能力无关的是( )。（A）营利能力（B）营运能力（C）资本结构（D）产品竞争力24 下列各项中，不是国别风险的特点的是( )。（A）国内信贷不属于国别风险分析的主体内容（B）国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽（C）国别风险与其他风险不是交叉的关
9、系，而是一种并列关系（D）在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部25 盈利能力是( ) 。（A）区域管理能力和区域风险高低的最终体现（B）通过总资产收益率来衡量（C）通过贷款实际收益率来衡量（D）盈利能力较高，通常区域风险相对较高26 按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为( )，向人民法院提起诉讼的时效为( )。（A）1 年，2 年（B） 3 个月，6 个月（C） 3 个月，1 年（D）6 个月，2 年27 近年来，国外一些商业银行不断扩大产品组合的宽度和深度，向企业提供全方位贷款服务，几乎企业所需的金融服务都能够提供，这种组合策略的形式是( )。（A）
10、产品线专业型（B）市场专业型（C）全线全面型（D）特殊产品专业型28 以下不属于信用贷款的特点的是( )。（A）信用贷款不需要保证和抵押（B）信用贷款风险较大（C）一般仅向实力雄厚、信誉卓著的借款人发放（D）期限较长29 公司信贷客户的理性动机不包括( )。（A）获得低融资成本（B）增加短期支付能力（C）得到长期金融支持（D）获得影响力30 下列各项中，是借款人的权利的有( )。（A）如实提供银行要求的资料（B）按借款合同约定用途使用贷款（C）按借款合同的约定及时清偿贷款本息（D）在征得银行同意后，有权向第三方转让债务31 ( )对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有着决定性的影响。（
11、A）现金比率（B）借款人的资本结构（C）营运能力（D）借款人的经营业绩32 下列有关浮动利率的说法不正确的是( )。（A）是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率（B）可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况（C）借贷双方所承担的利率变动风险较小（D）不需要“ 随行就市”33 以下选项中，关于项目现金流量的分析，表述不正确的是( )。（A）项目生产经营期间所支付的利息应计入产品总成本（B）在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出（C）在编制自有资金现金流量表时，借款利息应作为现金流出（D）在编制全部投资现金流量表时，利息支出应作为现金支出34
12、如果某公司的固定资产使用率( )，就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由( ) 决定。（A）小于 20或 30，行业技术变化比率（B）小于 20或 30，设备使用年限（C）大于 60或 70，行业技术变化比率（D）大于 60或 70，设备使用年限35 按信用支付方式分类，公司信贷包括( )。（A）贷款、承兑、保函、信用证、承诺等（B）人民币贷款、外汇贷款（C）透支、短期贷款、中期贷款、长期贷款（D）生产企业贷款、流通企业贷款、房地产企业贷款36 某种银行信贷产品市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。那么这种银行信贷产
13、品所处的生命周期是( )。（A）介绍期（B）成长期（C）成熟期（D）衰退期37 ( )是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。（A）隐含价格（B）贷款承诺费（C）贷款利率（D）补偿余额一38 在开展贷前调查工作时，应进行全面调查的方面不包括( )。（A）合法合规性（B）安全性（C）效益性（D）借款人的资格39 ( )是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。（A）现场调研（B）搜寻调查（C）委托调查（D）贷前调查40 商业银行在评级时主要考虑的因素不包括( )。（A）借款人的家庭背景（B）财务报表分析结果（C）借款人财务信息的质量（D）借款
14、人所在国家41 下列选项中，关于还款记录的分析，说法不正确的是( )。（A）借款人还款记录分析从某种程度上反映了借款人的道德水准、经营水平、担保能力等（B）还款记录对于贷款分类的确定具有特殊的作用（C）借款人的还款记录包括从贷款档案中直接反映借款人和从信贷监测网络(电子档案)中反映借款人偿还其他银行及所有债务的能力（D）借款人目前能够偿还该行贷款，不能偿还其他银行贷款，不能说明借款人的偿还能力已经出现了问题42 下列比率中，不属于营运能力分析常用的比率的是( )。（A）总资产周转率（B）固定资产周转率（C）流动比率（D）资产收益率43 借款人盈利能力的比率通过( )反映。（A）效率比率（B）杠
15、杆比率（C）流动比率（D）营业利润率44 资产负债表的内容不包括( )。（A）资产（B）负债（C）所有者权益（D）报表附注45 年增长率可以达到 100以上的行业处于( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段46 商业银行最关心的是借款人的( )。（A）财务信息的质量（B）家庭背景（C）商业经验（D）现在和未来的偿债能力47 借款企业变更主要是借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行同意将部分或全部债务转移到( )。（A）第三方（B）贷款方（C）合并方（D）债权方48 药品属于( ) 行业生产出的产品。（A）周期性（B）反周期性（C）非周期性（D）周期性和非周期性
16、49 行业的利润达到最大化的阶段是( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段50 在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和损益表的有关项目之间做比较，用比率来反映它们之间的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法是( )。（A）比较分析法（B）比率分析法（C）因素分析法（D）结构分析法51 对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素是( )。（A）区域自然条件（B）区域经济发展水平（C）区域市场化程度和法制框架（D）区域经济政策52 下列不属于公司信贷的接受主体的是( )。（A）法人（B）经济组织（C）非自然人（D）自
17、然人53 下列不属于一级文件(押品)的是( ) 。（A）银行本票（B）银行承兑汇票（C）抵债物资的物权凭证（D）法律文件54 抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合规，要以( )为基础合理定价。（A）市场价格（B）公允价格（C）协议价格（D）资产原值55 诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向( )申请采取财产保全措施。（A）人民法院（B）商业银行（C）工商局（D）税务局56 根据真实票据理论，企业长期投资的资金不应来自( )。（A）留存收益（B）流动资金贷款（C）发行长期债券（D）发行新股票57 和解与整顿
18、由( ) 决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。（A）商业银行（B）政府司法部门（C）政府行政部门（D）政府税务部门58 下列选项中，关于不良贷款的处置方式的叙述不正确的是( )。（A）对于借款人尚存在一定的偿还能力，银行可尝试通过强制手段进行现金清收（B）对于借款人经营、管理形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限等进行恰当的重组（C）以资抵债是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式（D）对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销59 下列关于区域风险的说法，错误的是( )。（A）区域风险是指受特定区域的自然、社
19、会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性（B）区域风险包括外部因素引发的区域风险（C）区域风险包括内部因素导致的区域风险（D）区域风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险60 处于衰退期的行业的风险性( )。（A）最高（B）中等（C）最低（D）较高61 我国商业银行不良贷款产生的原因比较复杂，具体说来，我国商业银行不良资产的产生与下列因素无关的是( )。（A）社会融资结构的影响（B）宏观经济体制的影响（C）呆滞贷款居多（D）商业银行自身问题62 损益表分析通常采用( )。（A）结构分析法（B）比较分析法（C）比率分析法（D）趋势分析法63 客户评级的评价主体是( )。
20、（A）注册会计师（B）专业评级机构（C）政府（D）商业银行64 下列哪项不属于授信额度的决定因素?( )（A）明确和计量借款企业的需求，通过与借款企业进行讨论，从而对借款原因进行分析（B）借款企业对借贷金额的需求（C）银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制（D）借款人的行业特征65 宽限期是指( ) 。（A）从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间（B）从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于贷款日和还款期之间（C）不包括提款期（D）在宽限期内银行不收取利息，借款人
21、也不用还本66 借款人负债比率越低，说明( )。（A）客户投资者提供的无须还本付息的资金越少（B）客户的债务负担越重（C）债权的保障程度就高（D）借款人支付利息费用的能力越强67 商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金指的是( )。（A）审慎会计原则（B）保守会计原则（C）充足性原则（D）及时性原则68 处于成熟阶段的行业通常年增长率会( )。（A）达到 100以上（B）超过 20（C）在 510之间（D）下降69 风险预警的( ) 是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。（A）评价（B）评估（C）后评价（D）后评估70 下列选项
22、中，关于贷款档案的管理的说法，不正确的是( )。（A）永久、20 年期贷款档案由贷款档案员填写贷款档案移交清单后向本行档案部门移交归档（B）一般短期贷款适用于 3 年期，结清后原则上再保管 3 年（C）一般中长期贷款适用于 20 年期，结清后原则上再保管 20 年（D）经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存71 贷款损失准备金中，对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，实行( )计提。（A）权重（B）固定比率（C）审核比率（D）批量72 一个企业的产品(包括服务)特征主要表现在其( )方面。（A）产品的竞争力（B）产品的价格（C）产品的质量（D）产品的设计和开发73
23、 我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款( )。（A）偿还的可能性（B）风险程度（C）担保程度（D）损失程度74 下列选项中，关于贷款损失准备金的计提比率的说法，错误的是( )。（A）普通准备金的计提比例一般应确定一个固定比例（B）普通准备金的计提比例一般应确定计提比例的上限或下限（C）专项准备金的计提比例由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定（D）专项准备金的计提比例，对于没有内部风险计算体系的银行，往往各个银行自行规定75 贷款损失准备金的大小是由( )的大小决定的。（A）预期损失（B）损失（C）风险（D）企业规模76 以资抵债是指因债务人不能以( )足额偿付贷款本息时，银行根据
24、有关协议，取得债务人各种( ) 的处置权，以抵偿贷款本息的方式。（A）货币资产，有效资产（B）货币资金，有效资产（C）资金，资产（D）资金，有效资产77 购买者通过( ) 来影响行业中现有企业的盈利能力。（A）提高投入要素价格与降低单位价值质量的能力（B）压价与要求提供较高的产品或服务质量的能力（C）提高投入要素价格与要求提供较高的产品或服务质量的能力（D）压价与降低单位价值质量的能力78 历史成本法的缺陷主要表现在( )。（A）虽然从经济学的角度看较为理想，但在银行中并未得到广泛采用（B）不具有客观性且不便于核查（C）不能反映银行或企业的真实价值或净值（D）市场价格也不一定总是反映资产的真实
25、价值79 处于成熟阶段的行业成功的关键是要做好( )。（A）行业垄断（B）扩大市场份额（C）价格战争（D）成本控制80 某企业的产品销售量很小，但其价格高昂。那么这个企业很可能处于( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段81 下列选项中，不属于长期负债的是( )。（A）长期借款（B）应付长期债券（C）长期应付款（D）应付票据82 下列不属于客户主营业务的演变的是( )。（A）股权变更型（B）产品转换型（C）市场转换型（D）业务停顿型83 我国商业银行现行的按照贷款余额( )提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。（A）05（B） 1（C） 15（D）284 ( )的资金往
26、来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现。（A）企业与企业（B）企业与银行（C）企业与关联企业（D）企业与借款方85 价格竞争一般会出现在( )。（A）启动阶段末期（B）成熟阶段末期（C）成长阶段末期（D）衰退阶段末期86 关于风险因素加权打分法的说法中，错误的是( )。（A）风险因素加权打分方法具有较高的准确性（B）国际上一些著名的评级机构在衡量国别风险时基本上都采取风险因素加权打分的方法（C）风险因素加权打分方法的优点在于可以将难以定量的风险量化（D）风险因素加权打分方法的缺陷是受评价机构主观影响比较大87 贷款一旦到期，银行不能通过正常途径收回贷款本息时，就必须依靠( )手段，强
27、制收回。（A）法律（B）政治（C）经济（D）行政88 公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权( )以上的股东，可以请求人民法院解散公司。（A）10（B） 20（C） 30（D）5089 贷款银行最直接关心的应该是( )。（A）借款人的现金流量（B）借款人的营运能力（C）借款人的盈利能力（D）借款人的偿债能力90 向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为( )，诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务。（A）6 个月（B） 12 个月（C） 2 年（D）3 年二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要
28、求。多选、少选、错选均不得分。91 下列选项中，关于还款可能性分析的说法，正确的有( )。（A）银行设立抵押或保证的目的在于，当借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺（B）在贷款分类中，需要对借款人的各种非财务因素进行分析（C）担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上（D）银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可以追索债权（E）衡量借款人短期偿债能力的指标主要有流动比率、速度比率和现金比率等；衡量借款人长期偿债能力的指标主要有资产负债比率和产权比率等92 客户经营管理状况分析包括( )。（A）经营
29、业绩分析（B）生产阶段分析（C）销售阶段分析（D）产品竞争力分析（E）供应阶段分析93 企业的基础、管理水平、财务状况、经营状况和信用度与项目能否顺利实施有密切关系，进而也与项目的还款能力有很大关系。企业的基础包括( )。（A）分析企业的历史、规模、组织、技术水平（B）分析企业的劳动力结构和层次（C）注册资本、固定资产原值与净值以及流动资产情况（D）分析企业的历史发展过程、经济体制的变化（E）分析投资者的经营状况94 公司信贷产品的属性的反映方式有( )。（A）客户心理（B）金融产品本身的价格水平（C）金融产品质量（D）商标（E）市场定位战略95 现金清收准备主要包括( )。（A）委托（B）依
30、法收贷（C）常规清收（D）债权维护（E）财产清查96 下列选项中，关于贷款损失准备金的说法，错误的有( )。（A）商业银行一般提取的贷款损失准备金有两种：普通准备金、专项准备金（B）普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金（C）普通准备金是用于弥补贷款组合的确定损失的（D）普通贷款损失准备金在一定程度上具有资本的性质，可以在一定程度上用于弥补银行的未来损失（E）特别准备金的计提比例由中国人民银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定97 下列选项中，关于展期贷款的管理和偿还的说法，正确的有( )。（A）短期贷款展期的期限累计可以超过原贷款期限（B）经批准展期
31、的贷款利率，银行可根据不同情况重新确定（C）借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户（D）对于设立了保证的贷款，银行无权向担保人追索弥补贷款损失（E）展期贷款逾期后，也应按规定加罚利息，并对应收未收利息计复利98 利用财务报表评估借款人经营活动时，考察的内容包括借款人的( )。（A）财务趋势（B）资产状况（C）所有者权益状况（D）偿债能力（E）盈利能力99 在贷款分类中，银行首先了解的是贷款的基本信息，其内容包括( )。（A）贷款目的（B）还款来源（C）贷款在使用过程中的周期性分析（D）贷款来源（E）还款记录100 从银行角度来讲，资产转换周期包括( )。（
32、A）生产转换周期（B）资本转换周期（C）销售转换周期（D）服务转换周期（E）供应转换周期101 下列关于固定资产原值确定的原则，正确的是( )。（A）购入的固定资产按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定（B）自行建造的固定资产，按照建造过程中发生的全部实际资本化支出确定（C）投资者投入的固定资产，按资产评估确认或合同协议确定的价值入账（D）融资租入的固定资产，按照租赁合同确定的价款加上运输费、保险费等确定（E）企业构建固定资产所缴纳的投资方向调节税、耕地占用税、进口设备的增值税和关税不应计入固定资产原值102 下列选项中，关于抵债资产的处置，说法正确的有( )。（A）抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置（B）抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日为抵债资产取得日（C）不动产和股权应自取得日起 1 年内予以处置（D）除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2 年
