1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 49 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列选项中，公司发放红利不是合理的借款需求原因的是( )。（A）公司股息发放的压力很大（B）公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要（C）定期支付红利的公司现有的红利支付水平无法满足未来发展速度下的红利支付（D）公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利2 质权的标的物是( ) ，抵押权的标的物是( ) 。（A）动产和财产权利，动产和不动产（B）不动产，不动产和财产权利（C）动产，不动产（D）动产和财产权利，不动产3 在使用福费廷时，一般进口方银行应为(
2、)提供担保，担保方式有( )。（A）旅行支票，抵押和质押（B）远期汇票或远期本票，保付和保函（C）旅行支票，保付和保函（D）远期汇票或远期本票，抵押和质押4 根据商业银行集团客户授信业务风险管理指引，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产( )以上关联交易的情况。（A）5%（B） 8%（C） 10%（D）15%5 某公司的总资产为矍 2896 万元，销售收入为 13287 万元，净利润为 875 万元，所有者权益为 5833 万元，股利分红为 350 万元，则该公司的可持续增长率为( )。（A）2.7%（B） 9.9%（C） 6.4%（D）4.1%6
3、高经营杠杆行业的特征不包括( )。（A）其产品平均成本随着生产量的增加迅速下降（B）在经济增长、销售上升时，其增长速度要比低经营杠杆行业缓慢得多（C）其销售量对营业利润的影响相对低经营杠杆行业更大（D）高经营杠杆通常会产生较高的信用风险7 强调产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小的产品组合策略的形式是( )。（A）全线全面型（B）市场专业型（C）产品线专业型（D）特殊产品专业型8 下列关于替代品的说法，错误的是( )。（A）替代品可能来自于海外市场（B）一个行业的替代品对需求和价格的影响越强，则该行业的风险就越小（C）来自于其他行业的替代品的竞争不仅会影响价格，还会影响到消费者偏好（
4、D）消费者购买来自于另一行业的替代品的“品牌转换成本”越低，行业的风险就越大9 下列情形中，可能导致长期资产增加的是( )。（A）季节性销售增长（B）长期销售增长（C）资产效率下降（D）固定资产扩张10 某企业的产品销售量很小，但其价格高昂，那么这个企业很可能处于( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段11 下列关于资产收益率和所有者权益收益率的说法，错误的是( )。（A）资产收益率越高，说明客户资产的利用效率越高（B）所有者权益收益率越高，表明所有者投资的收益水平越高（C）资产收益率是反映客户资产综合利用效果的指标（D）资产收益率低的公司，所有者权益收益率一定低12
5、竞争性进入威胁的严重程度取决于( )。（A）进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况（B）替代品的威胁（C）买方的讨价还价能力（D）供方的讨价还价能力13 自有资金现金流量表从( )的角度出发，以( )为计算基础，用于计算自有资金财务内部收益率、净现值等评价指标，考察项目自有资金的盈利能力。（A）债权人，全部投资(建设投资和流动资金)（B）投资者，全部投资(建设投资和流动资金)（C）债权人，债权人的全部借款额（D）投资者，投资者的出资额14 下列关于资产收益率和所有者权益收益率的说法不正确的是( )（A）资产收益率越高，说明客户盈利能力越强（B）所有者权益收益率越高，表明所有者投
6、资的盈运能力越强（C）资产收益率是反映客户资产综合利用效果的指标（D）资产收益率=利润总额 /资产平均总额100%15 下列关于银行信贷产品开发方法的说法，错误的是( )。（A）创新法是指以原有某信贷产品为模式，并结合本行以及目标市场的实际情况和条件，实行必要的调整、修改、补充，从而开发出新的公司信贷产品的方法（B）创新法是取得并保持市场领先地位的根本方法（C）交叉组合法是指对两个或多个现有产品加以重新组合，或加以改进，将几种产品组合在一起，提供给具有特殊需要的细分市场的客户一种新产品（D）创新法开发周期长、准备工作量大16 根据巴塞尔新资本协议的要求，客户信用评级必须具有的功能不包括( )（
7、A）能够有效区分违约客户（B）能够准确量化客户违约风险（C）不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势（D）能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内17 下列关于项目的可行性研究和贷款项目评估的对比中，不正确的是( )。（A）项目的可行性研究属于项目论证工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作（B）两者都可以委托中介咨询机构进行（C）项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的（D）项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行重点面的研究；而贷款项目
8、评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的18 银团贷款的( ) 是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行。（A）参加行（B）联席行（C）牵头行（D）代理行19 在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由( )收取。（A）抵押权人（B）质押人（C）银行（D）抵押人20 与一般工商业企业相比，银行提供的信贷产品和服务的特点不包括( )。（A）不可分性（B）有形性（C）动力性（D）异质性21 ( )类贷款不属于不良贷款。（A）关注（B）次级（C）可疑（D）损失22 普通准备金在计入商业银行资本基础的附属资本时，上限为加权风险资产的( )（A）1%
9、（B） 1.25%（C） 1.5%（D）2%23 “借款人经营管理存在较严重的问题，借款人未按规定用途使用贷款” 属于( )。（A）可疑类贷款（B）正常类贷款（C）次级类贷款（D）关注类贷款24 对企业进行信用分析的 5Cs 系统不包括( )。（A）品德（B）资本（C）控制（D）还款能力25 呆账发生后的处理原则不包括( )（A）长期挂账（B）随时上报（C）随时审核审批（D）及时转账26 市场细分的作用不包括( )。（A）有利于选择目标市场和制订营销策略（B）有利于产品的生产和研发（C）有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要（D）有利于集中人力、物力投入目标市场，提
10、高银行的经济效益27 ( )是指依据市场上出现的新需求，开发出能满足这种需求的新产品。（A）整合法（B）交叉组合法（C）创新法（D）仿效法28 一个企业的产品(包括服务)特征主要表现在其( )方面。（A）产品的竞争力（B）产品的价格（C）产品的质量（D）产品的设计和开发29 损益表分析通常采用( )。（A）结构分析法（B）比较分析法（C）比率分析法（D）趋势分析法30 向人民法院申请保护债权的诉讼时效期问通常为( )，诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务。（A）6 个月（B） 12 个月（C） 2 年（D）3 年31 下列关于项目建设条件的说法，错误的是( )。（A）主要包括客观存
11、在的外部条件和企业自身内部条件（B）内部条件是指拟建项目的人力、物力、财力等资源条件（C）外部条件是指拟建项目施工条件、相关项目协作配套条件及国家规定的环境保护条件（D）人力资源是指项目建设所需管理人员的来源32 商业银行不可接受的财产质押为( )。（A）汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单（B）出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具（C）依法可以转让的商标专用权、专利权等知识产权（D）国家机关的财产33 下列关于业务人员面谈结束后的做法，不正确的是( )（A）在了解客户总体情况后，业务人员应及时对客户贷款申请作出必要的反应（B）对于可考虑受理的贷款申请，业务人员可立即作出受理的
12、承诺（C）如果客户的贷款申请不予考虑，业务人员应帮助客户寻找其他业务合作机会（D）业务人员在与客户面谈结束之后，应进行内部意见反馈34 信贷余额扩张系数指标过大则说明( )。（A）目标区域信贷增长相对较慢（B）信贷处于萎缩状态（C）区域信贷增长速度过快（D）说明目标区域信贷风险高于银行一般水平35 信贷人员在对借款人的股东背景进行研究的过程中，不包括研究客户股东的( )（A）家庭背景（B）外资背景（C）政府背景（D）股东的进取精神36 目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是( )。（A）5Cs 系统（B） 5Ps 分析系统（C）骆驼 (CAMEL)分析系统（D）穆迪的 Risk Ca
13、lC37 “借款人不能偿还对其他债权人的债务” ，这属于 ( )的特征。（A）次级类贷款（B）正常类贷款（C）可疑类贷款（D）关注类贷款38 整顿指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由( )负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。（A）债务人的上级主管部门（B）债务人（C）债权人（D）银行39 贷款五级分类制度中的不良贷款不包括( )。（A）损失类（B）可疑类（C）关注类（D）次级类40 一般而言，根据规模细分子市场时，商业银行应重点争取的客户群为( )。（A）国有企业（B）大型、特大型企业（C）中小企业（D）工业企业41 贷款质押风险中，属于操作风险的是(
14、 )。（A）质物没有登记、交换、保管手续，造成丢失（B）外币贬值，质押的外币财产价值 F 降，质押贷款金额将出现风险敞口（C）抵押人与其他债权人的经济纠纷导致司法部门冻结或扣划质押存款（D）借款人用伪造的异地本行存单作质押到银行骗取贷款42 贷款执行阶段的操作程序为( )。银行受理借款人提款申请书；借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料；创建贷款合同；有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意；按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续；所提贷款款项入账后，向账务处理部门索取有关凭证，入档案卷保存；建立台账并在提款当日记录。（A）（B） （C） （D）43 依法收贷的顺
15、序，一般是( )。（A）保证贷款、信用贷款、抵押贷款（B）信用贷款、保证贷款、抵押贷款（C）抵押贷款、保证贷款、信用贷款（D）信用贷款、抵押贷款、保证贷款44 借款人还款能力的主要标志是( )。（A）借款人的销售收入和利润是否足够高（B）借款人的现金流量是否充足（C）借款人的资产负债比率是否足够低（D）借款人的管理水平是否很高45 与一般工商业企业相比，银行提供的信贷产品和服务的特点是( )。（A）公司信贷产品是有形的（B）公司信贷产品完全独立于银行运作（C）公司信贷产品易被竞争对手模仿（D）对于同一种类的公司信贷产品，不同银行提供的服务质量相同46 ( )是指某一行业内企业的固定成本和可变成
16、本之间的比例。（A）经营杠杆（B）财务报表结构（C）盈亏平衡点（D）成本结构47 债务人仍保持对担保财产的占有权，而债权人则取得所有权或部分所有权，或者当债务人未按期偿还债务时获得对该财产所有权的权利，这是( )的一个重要特征。（A）抵押（B）质押（C）保证（D）留置48 在损益表结构分析中以( )为 1.0%，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。（A）产品销售费用（B）产品销售成本（C）产品销售收入净额（D）产品销售利润49 依法收贷的对象是( )（A）展期贷款（B）到期贷款（C）正常贷款（D）不良贷款50 ( )一般是银行对大型、特大型工程项目建设发放的贷款。（
17、A）福费廷（B）银团贷款（C）项目融资（D）出口信贷51 ( )，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。（A）按照性质划分（B）按照阶段划分（C）按照运作方法划分（D）按照风险划分52 潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的( )。（A）最大营销量之和（B）最小营销量之和（C）最大营销量之差（D）最小营销量之差53 按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括( )。（A）自营贷款（B）基本建设贷款（C）技术改造贷款（D）流动资金贷款54 银行信贷人员需要对借款企业所处的环境进行全面分析，对借款企业所面临的( )进行评估，从而在授信过程
18、中规避风险。（A）外部系统性风险（B）信用风险（C）外部非系统性风险（D）利率风险55 季节性资产增加的主要融资渠道不含( )（A）银行贷款（B）外部融资（C）公司内部的现金（D）季节性负债增加56 ( )是非上市国有独资客户法人治理结构不完善的表现。（A）关键人控制（B）所有者缺位（C）股权结构不合理（D）信息披露的实际质量难以保证57 下列关于抵押物保全的说法，不正确的有( )（A）在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不善，抵押物价值减少的，有权要求抵押人停止其行为（B）若由于抵押人的原因使得抵押物价值减少的，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值或提供与减少的价值相等的担保（C）若由于抵
19、押人的原因使得抵押物价值减少的，银行有权要求抵押人支付与减少的价值相等的现金（D）若抵押人对抵押物价值减少无过错，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保58 包含投资估算与资金筹措安排情况的贷前调查报告是( )。（A）银行流动资金贷款贷前调查报告（B）商业银行固定资产贷款贷前调查报告（C）担保贷款贷前调查报告（D）抵押贷款贷前调查报告59 根据贷款通则的规定，( )指按财政部有关规定，逾期(含展期后到期)超过规定年限以上仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已终止、项目已停建的贷款(不含呆账贷款)。（A）不良贷款（B）呆滞贷款（C）呆账贷款（D）逾期贷款60 下列
20、关于借款需求和借款目的的说法，错误的是( )。（A）借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款（B）未分配利润增加会产生借款需求（C）借款目的主要指借款用途（D）一般来说，长期贷款用于长期融资的目的61 债务重组划分为三类：自主型、行政型和司法型债务重组。行政型重组主要是指( )。（A）完全由借款企业和债权银行协商决定（B）在法院主导下债权人对债务进行适当的调整（C）为了配合政府的经济结构调整以及国有企业兼并破产和减员增效，四大国有商业银行对部分国有企业进行的债务调整（D）在法院主导下政府推动的对债务进行的适当调整62 促销价格联盟属于( )促销策略。（A）广告（B）人员促
21、销（C）销售促进（D）公共宣传和公共关系63 商业银行不可接受质押的财产有( )。（A）出质人所有的车辆（B）债券（C）依法可以转让的商标专用权（D）租用的门面房64 年折旧率=(折旧年限-已使用年限)折旧年限(1+折旧年限)2；而年折旧额=(固定资产原值-预计净残值 )年折旧率。这是计算固定资产折旧( )的方法。（A）平均年限法（B）分类折旧法（C）双倍余额递减法（D）年数总和法65 价格竞争一般会出现在( )。（A）启动阶段末期（B）成长阶段末期（C）成熟阶段末期（D）衰退阶段末期66 中期贷款是指贷款期限在( )以上 5 年以下(含 5 年)的贷款。（A）1 年（B） 6 个月（C） 3
22、 年（D）2 年67 对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括( )。（A）很难分析新兴行业所面临的风险（B）企业还款具有很大的不确定性（C）拥有较弱的偿付能力（D）企业管理者缺乏行业经验68 不属于保证担保范围的是( )。（A）主债权（B）主债权的利息（C）滞纳金（D）损害赔偿金69 银行贷款利率一般有一个基准水平，它不取决于( )。（A）银行资金实力（B）中央银行的货币政策（C）相关的法令规章（D）资金供求状况70 贷款按照贷款对象可分为( )。（A）人民币贷款和外币贷款（B）生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款（C）短期贷款和中长期贷款（D）浮动利率贷款
23、和固定利率贷款71 以下各项中，不属于银行市场营销活动宏观环境的是( )。（A）经济与技术环境（B）政治与法律环境（C）社会与文化环境（D）信贷资金的供求状况72 贷款发放的原则不包括( )。（A）计划、比例放款原则（B）进度放款原则（C）资本金足额原则（D）统一审批原则73 年增长率可以达到 100%以上的行业处于( )。（A）启动阶段（B）衰退阶段（C）成熟阶段（D）成长阶段74 对信贷经营而言，对区域风险影响最大、最直接的因素是( )。（A）区域自然条件（B）区域经济发展水平（C）区域市场化程度和法制框架（D）区域经济政策75 为保持贷款的流动性，商业银行贷款的期限结构必须匹配于( )的
24、期限结构。（A）存款与中间业务（B）其他负债与中间业务（C）存款与其他负债（D）经济周期76 有关无形资产与递延资产摊销，下列说法正确的是( )。（A）均应采用双倍余额递减法进行摊销（B）开办费在项目投产后按不短于 10 年的期限平均摊销（C）无形资产规定了有效期限的，按规定期限平均摊销（D）无形资产没有规定有效期限的，按不少于 5 年的期限平均摊销77 某公司 2007 年的销售收入净额为 6 亿元，销售成本为 4 亿元，销售税金及附加为 700 万元，销售费用为 1500 万元，管理费用为 5000 万元，财务费用为 3000 万元，投资净收益为 1000 万元，营业外收入为 100 万元
25、，营业外支出为 600 万元，所得税为 1900 万元，则该公司的营业利润率为( )。（A）15.67%（B） 17.17%（C） 29.67%（D）16.33%78 商业银行制订的集团客户授信业务风险管理制度应报( )备案。（A）中国银行业协会（B）中国银监会（C）商务部（D）中国人民银行79 银行债权应首先考虑以( )形式受偿，从严控制以( )抵债。（A）货币、物（B）物、货币（C）债权、资产（D）资产、债权80 产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。有这种特点的产品组合策略的形式是( )。（A）全线全面型（B）市场专业型（C）产品线专业型（D）特殊产品专业型81 某银行现有一笔贷款
26、需要发放，目前有 4 个行业可以选择：市场上只有一家厂商的 A 行业；市场上有许多厂商生产和销售有差别同种产品的 B 行业；市场上有许多厂商生产和销售无差异同质商品的 C 行业；市场只有 3 家厂商的 D 行业。则银行应当选择( ) 。（A）A 行业（B） B 行业（C） C 行业（D）D 行业82 下面( ) 不属于贷款损失准备金的计提原则。（A）充足性原则（B）审慎性原则（C）及时性原则（D）风险性原则83 风险预警程序不包括( )。（A）信用信息的收集和传递（B）事后评价（C）风险处置（D）信用卡查询84 根据商业银行授信工作尽职指引，表外授信不包括( )。（A）保证（B）信用证（C）票
27、据承兑（D）保理85 银团贷款的( ) 是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行。（A）参加行（B）联席行（C）牵头行（D）代理行86 财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分( )。（A）不得抵押（B）可以再次抵押，但不得超出其余额部分（C）可以再次抵押，但不得超出原担保债权额（D）应折算成现金，返还借款人87 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择( ) 的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。（A）价值高（B）价值低（C）价格高（D）价值稳定88 商业银行在取得抵债资产时，要冲减( )。（A）
28、贷款本金（B）应收利息（C）贷款本金与应收利息（D）抵押资产的价值89 商业银行制定的集团客户授信业务风险管理制度应报( )备案。（A）中国银行业协会（B）中国银监会（C）商务部（D）中国人民银行90 银团贷款业务指引规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的( ) 个营业日前通知代理行。（A）15（B） 30（C） 60（D）90二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列关于产品组合宽度、深度和关联性的说法，正确的有( )。（A）产品组合的宽度是指产品大类的数量或服务的种类（B）银行每条产品线拥有的产品项目越少
29、，其产品组合宽度就越小（C）产品组合的深度是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量（D）银行拥有的产品线越多，其产品组合深度就越大（E）产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度92 面对行业的周期性时，信贷人员应当( )。（A）识别现行经济处于经济周期中的哪个阶段（B）预测今后几年的经济趋势（C）对行业的销售额、利润和现金流量进行量化分析（D）考虑国际经济周期因素（E）使用企业经营最好时期的财务信息进行评估93 投资活动的现金流量来源于( )等的变化。（A）无形资产（B）有价证券（C）股东权益（D）固定资产（E）长期投资94 在进行原辅料供给分析时，( )。（A）要
30、了解所需要的主要原辅料的品种（B）要分析预测所需原辅料供应的稳定性和保证程度（C）不必预测主要投入物价格未来的变化趋势（D）要计算运输能力和运输费用（E）应分析原辅料的储备量是否合理95 在分析非财务因素对贷款偿还的影响程度时，银行可以从借款人的( )等方面入手。（A）行业风险（B）经营风险（C）管理风险（D）自然及社会因素（E）银行信贷管理96 根据商业银行授信工作尽职指引，下列关于授信决策与实施尽职要求的说法，正确的有( ) 。（A）商业银行授信决策应在书面授权范围内进行，不得超越权限进行授信（B）商业银行授信决策应依据规定的程序进行，不得违反程序或减少程序进行授信（C）商业银行在授信决策
31、过程中，应严格要求授信工作人员遵循权威、兼听的原则，发表决策意见前充分考虑各部门及行领导的意见（D）商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信（E）商业银行对拟实施的授信应制作相应的法律文件，并审核法律文件的合法合规性97 下列关于项目环境条件分析的说法，正确的是( )。（A）包括对环境保护工作的审查分析（B）应对厂址选择提出建议（C）应对项目工程进度安排的合理性作出定性结论（D）不用对拟建项目的人力、物力、财力进行审查（E）要把注意力放在较难掌握的不确定因素和相关项目分析上98 杠杆比率包括( ) 。（A）资产负债率
32、（B）流动比率（C）负债与所有者权益比率（D）负债与有形净资产比率（E）利息保障倍数99 关于固定资产、无形资产和递延资产，下列说法正确的是( )。（A）购入的固定资产按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定（B）企业构建固定资产所缴纳的投资方向调节税、耕地占用税、进口设备的增值税和关税应计入固定资产原值（C）无形资产是指企业长期使用但没有实物形态的资产，包括土地使用权、专利权、商标权、商誉等（D）在项目评估中，固定资产折旧可用分类折旧法计算，也可以用综合折旧法计算（E）无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销，无形资产没有规定使用期限的，按预计使用期限或
33、者不少于 20 年的期限平均摊销100 选择目标市场的要求包括( )。（A）要有比较通畅的销售渠道（B）竞争者应较多或相对实力较强（C）有足够的购买力，并能保持稳定（D）银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致（E）能够建立有效地获取信息的网络101 财务杠杆加大对公司的可持续增长率影响不显著的原因在于( )。（A）利润的增长并没有促进资产增长（B）资产使用效率比较低，资产增长未能带来销售的显著增长（C）公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小（D）利润的增长促进资产大幅增长（E）公司现有的销售净利率并不是足够大102 对于下列( ) 法律文书，债务人必须履行，债务人拒绝履行的，银行可以向人民法院申请执行。
