1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 51 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列不属于组合营销渠道策略的是( )。（A）营销渠道与产品生产相结合（B）营销渠道与销售环节相结合（C）营销渠道与促销相结合（D）营销渠道与会计出纳相结合2 如果某公司的总折旧固定资产为删万元，净折旧固定资产为 100 万元，年折旧支出为 10 万元，则其固定资产剩余寿命是( )年。（A）1（B） 5（C） 10（D）203 商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的( )。（A）技术水平（B）销售业绩（C）偿债能力（D）信息披露4 符合巴塞尔新资本协议要求的客户信用评级必须
2、具有的功能不包括( )。（A）能够有效区分违约客户（B）能够准确量化客户违约风险（C）不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势（D）能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内5 对银行产品定价的目标中不包括( )。（A）产品如何能够被市场和消费者认可（B）如何扩大市场份额（C）利润如何转化，即盈利（D）降低成本6 对于抵押物的存货估价，应当是评估存货的( )。（A）现值（B）购买成本（C）生产成本（D）历史价值7 对同一金融产品，银行在本地区采用直接营销，而对外埠采用间接营销，这种营销渠道策略称为( ) 。（A）单渠道策略（B）多渠
3、道策略（C）结合产品生命周期的营销渠道策略（D）网点营销策略8 对于高经营杠杆的成熟行业来说，保证盈利能力的关键因素是( )。（A）维持市场占有率（B）降价促销（C）加大广告宣传力度（D）成本控制9 普通准备金在计入商业银行资本基础的附属资本时，上限为加权风险资产的( )。（A）1%（B） 1.25%（C） 1.5%（D）2%10 客户法人治理结构的不完善，不包括( )。（A）信息披露的质量比较高（B）上市客户股权结构不合理（C）国有独资客户的所有者缺位（D）客户决策和客户运作以内部人和关键人为中心11 商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的( )。（A）技术水平（B）销售业绩（C）偿债能
4、力（D）信息披露12 下列关于贷款利息的说法，错误的是( )。（A）贷款人应当和借款人平等协商确定利息，并按期计收利息（B）贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收（C）逾期贷款按规定计收罚息（D）为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息13 下列关于项目现金流量分析的说法，正确的是( )。（A）无形资产摊销应该作为现金流出（B）把折旧费支出计入现金流出，会造成重复计算（C）在编制全部投资现金流量表时，利息支，出应作为现金支出（D）在编制自有资金现金流量表时，借款利息不应作为现金支出14 下列关于贷款债权保全和清偿的管理的
5、说法，错误的是( )。（A）贷款人有权参与处于兼并、破产或股份制改造等过程中的借款人的债务重组，应当要求借款人落实贷款还本付息事宜（B）贷款人对实行股份制改造的借款人，应当按照原借款合同，明确原贷款债务的清偿责任（C）贷款人对联营后组成新的企业法人的借款人，应当要求其依据所占用的资本金或资产的比例，将贷款债务落实到新的企业法人（D）贷款人对合并(兼并)的借款人，应当要求其在合并 (兼并)前清偿贷款债务或提供相应的担保15 下面哪一项属于借款人挪用贷款的情况?( )（A）用流动资金贷款购买辅助材料（B）外借母公司贷款进行房地产投资（C）用流动资金贷款支付货款（D）用中长期贷款购买机器设备16 根
6、据银行公司信贷产品的三层次理论，银行在与重点客户签订银行合作协议时，为其提供包括票据贴现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产品属于( )。（A）延伸产品（B）基础产品（C）扩展产品（D）核心产品17 ( )反映了信贷业务的价值创造能力。（A）总资产收益率（B）贷款实际收益率（C）利息实收率（D）信贷平均损失率18 在贷款质押业务的风险中，最主要的风险因素是( )。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）汇率风险（D）操作风险19 ( )是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金，将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。（A）呆账计提（B
7、）呆账准备（C）呆账减值（D）呆账核销20 ( )侧重定量分析。（A）红色预警法（B）黄色预警法（C）黑色预警法（D）蓝色预警法21 按法律规定，在依法收贷过程中，银行向仲裁机关申请仲裁的时效为( )。（A）1 年（B） 2 年（C） 3 年（D）5 年22 目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是( )。（A）5Cs 系统（B） 5Ps 分析系统（C）骆驼分析系统（D）穆迪的 RiskCalc 系统23 银团贷款需要报审的材料不包括( )。（A）银团的组成方式（B）牵头行的管理情况（C）借款人向牵头行出具的委托书（D）开证行代理各参与行的委托文件24 衡量借款人短期偿债能力的指标不包
8、括( )。（A）流动比率（B）速动比率（C）产权比率（D）现金比率25 下列属于狭义的信贷的是( )。（A）担保（B）承兑（C）赊欠（D）贷款26 以下表述不正确的是( )（A）委托贷款的风险由委托人承担，银行只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。（B）短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式（C）中长期贷款采用分期偿还方式（D）固定利率贷款在贷款期限内遇利率调整要分段计息27 处于成熟阶段的行业通常年增长率会( )。（A）达到 100%以上（B）超过 20%（C） 5%10%之间（D）下降28 下列关于红色预警法说法错误的是( )。（A）该方法重视定量分析与定性分析相结合（B）这种预警方法
9、侧重定量分析（C）首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析（D）其次进行不同时期的对比分析29 下列不属于一级文件(押品)的是( ) 。（A）银行本票（B）银行承兑汇票（C）抵债物资的物权凭证（D）法律文件30 下列不属于客户主营业务的演变的是( )。（A）行业转换型（B）产品转换型（C）市场转换型（D）技术变换型31 风险预警的( ) 是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。（A）评价（B）评估（C）后评价（D）控制32 在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。这个属于贷款分类中的(
10、)。（A）正常（B）损失（C）可疑（D）关注33 我国商业银行现行的普通准备金提取是按照贷款余额的( )。（A）1%（B） 1.5%（C） 2%（D）3%34 以下对项目现金流量分析表述不正确的是( )。（A）在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出（B）项目生产经营期间所支付的利息应计入产品总成本（C）在编制全部投资现金流量表时，利息支出应作为现金支出（D）在编制自有资金现金流量表时，借款利息应作为现金流出35 下列不属于按贷款用途划分公司信贷的是( )。（A）人民币贷款（B）项目融资（C）房地产贷款（D）流动资金贷款36 短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财
11、政部门或会计师事务所审计的财务报表不包括( ) 。（A）资产负债表（B）损益表（C）现金流量表（D）财务状况变动表37 贷款承诺费是指银行对( )的那部分资金收取的费用。（A）已承诺贷给客户，客户已经使用（B）未承诺贷给客户，客户没有使用（C）已承诺贷给客户，客户没有使用（D）未承诺贷给客户，客户已经使用38 关于贷款质押风险防范，下列说法不正确的是( )。（A）为防范虚假质押风险，银行查证质押票证时，有密押的应通过联行核对（B）动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记，将出质人手中的全部有效凭证质押在银行保管（C）接受共有财产质押，必须经所有共有人书面同意（D）为防范质
12、物司法风险，银行必须严格审查各类质物适用的法律、法规，确保可依法处置质物；对难以确认真实、合法、合规性的质物或权利凭证，可以质押39 房地产开发贷款的报审材料除了常规的送审材料外，还需具有一定的自有资金，一般应占项目预算投资的( )以上，并能够在使用贷款之前投入项目建设。（A）30%（B） 40%（C） 50%（D）60%40 作为贷时审查的核心工作，银行必须严格掌握审查的要点，充分防范贷款执行阶段的风险。（A）贷款担保审查（B）贷款合同审查（C）贷款发放审查（D）贷款抵押审查41 短期贷款展期期限累计不得超过( )。（A）原贷款期限（B）原贷款期限的一半（C） 3 年（D）5 年42 公司用
13、一个债权人取代另一个债权人的原因不包含( )（A）为了规避债务协议的种种限制（B）对现在的银行不满意（C）公司逃避债务的重要方法（D）想要降低目前的融资利率43 审贷分离的核心是将( )，以达到相互制约的目的。（A）技术部门(岗位) 与管理部门 (岗位) 相分离（B）技术部门(岗位)与销售部门(岗位)相分离（C）业务部门(岗位)与销售部门(岗位)相分离（D）业务部门(岗位) 与管理部门 (岗位) 相分离44 ( )是判断贷款正常与否的最基本标志。（A）资金来源（B）贷款目的（C）偿还可能性（D）资本周转周期45 下列不可以认定为呆账的是( )。（A）借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销
14、，并终止法人资格，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权（B）借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回的债权（C）借款人遭受重大自然灾害损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还部分或者全部债务，银行对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权（D）对于余额在 100 万元(含 100 万元)以下农村信用社、村镇银行为 10 万元(含10 万元)以下 的公司类贷款，经追索 2 年以上，仍无法收回的债权46 在世界著名金融杂志欧洲货币提出的国别风险计算方法中，政治和经济风险的权重各为( ) 。（A）10%（B） 5%（C）
15、25%（D）15%47 下列关于流动比率的说法，正确的是( )。（A）流动比率=流动资产 /(流动资产+ 流动负债)（B）流动比率也称“酸性测验比率”（C）企业的流动比率越高越好（D）流动比率反映了企业用来偿还负债的能力48 贷款损失准备金是与( )相对应的概念，并由其决定的。（A）预期损失（B）非预期损失（C）贷款利率（D）还款方式49 我国银行开始计提呆账准备金，建立起呆账核销制度开始于( )。（A）1988 年（B） 1989 年（C） 1992 年（D）1994 年50 按贷款用途划分，贷款可分为( )。（A）信用贷款、担保贷款、票据贴现（B）固定资产贷款、流动资金贷款（C）生产企业贷
16、款、流通企业贷款、房地产企业贷款（D）自营贷款、委托贷款、特定贷款、银团贷款51 银行常用的市场营销控制方法不包括( )（A）年度计划控制（B）效率控制（C）直线职能制（D）战略控制52 ( )表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力，同时也能反映客户财务状况与安全程度。（A）盈利能力（B）长期偿债能力（C）短期偿债能力（D）营运能力53 财务评价的基本报表中销售收入( )增值税的销项税，总成本中( )进项税，销售税金中( )增值税。（A）含，含，含（B）含，含，不含（C）不含，不含，含（D）不含，不含，不含54 以下选项中，不属于损失贷款的主要特征的是( )（A）固定资产贷款项目停止时间
17、很长，复工无望（B）借款人无力偿还，抵押品价值低于贷款额（C）借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款（D）借款人已彻底停止经营活动55 ( )是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。（A）现场调研（B）搜寻调查（C）委托调查（D）贷前调查56 从资产负债表看，( )可能导致长期资产的增加。（A）固定资产重置及扩张（B）季节性销售增长（C）红利支付（D）商业信用的减少及改变57 对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的( )。（A）市场价格（B）账面价值（C）票面价值（D）折旧价值58 潜在的市场需求量取决
18、于多个因素，以下说法错误的是( )（A）潜在的市场需求量与购买者的数量成正比（B）总市场潜量与区域市场潜量成正比（C）潜在的市场需求量与购买者的平均购买量成正比（D）潜在的市场需求量大，企业就可以放心大胆地投资59 对于由第三方提供担保的保证贷款，在( )的情况下，银行无权要求借款人追加新的保证人。（A）由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大，银行加收罚息而导致借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度（B）保证人的担保资格发生不利变化（C）抵押品市场价值出现变化（D）担保人自身的财务状况恶化60 商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤是( )。（A）对大额不良贷款计提专项准备金对正常贷
19、款计提普通准备金 对“ 非正常类贷款” 计提专项准备金 计提特别准备金（B）对大额不良贷款计提专项准备金对“非正常类贷款 ”计提专项准备金对正常贷款计提普通准备金计提特别准备金（C）对正常贷款计提普通准备金对“非正常类贷款 ”计提专项准备金对大额不良贷款计提专项准备金计提特别准备金（D）对正常贷款计提普通准备金对大额不良贷款计提专项准备金 对“ 非正常类贷款” 计提专项准备金 计提特别准备金61 分析损益表时，主要采用的分析方法是( )。（A）趋势分析法（B）结构分析法（C）比率分析法（D）因素分析法62 下列选项中( ) 是企业长期使用的短期贷款。（A）周转性贷款（B）出口打包贷款（C）临时
20、性贷款（D）票据贴现贷款63 在贷款质押业务的风险中，最主要的风险因素是( )。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）汇率风险（D）操作风险64 在保证期间主张权利的主体和关系是( )。（A）债权人向债务人（B）债权人向保证人（C）保证人向借款人（D）保证人向债权人65 促销价格联盟属于( )促销策略。（A）广告（B）人员促销（C）销售促进（D）公共宣传和公共关系66 ( )是效率比率。（A）资产负债率（B）速动比率（C）现金比率（D）总资产周转率67 企业构建固定资产所缴纳的投资方向调节税、耕地占用税、进口设备的增值税和关税( )固定资产原值?( )（A）不应计入（B）应计入（C）无关于（D
21、）折价计入68 以下关于产品线专业型策略的说法中，正确的是( )。（A）强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小（B）强调的是产品组合的广度和关联性（C）产品组合的深度一般较小（D）产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强69 如果抵押人以( ) 作抵押时，抵押物易受损失，且价值变化大，从而使贷款难以获得有效的保障。（A）汽车（B）专用机器设备（C）房屋（D）鲜活物品70 下列选项中，不能用于估算流动资金的选项是( )。（A）比例系数法（B）资产负债表法（C）因素估算法（D）分项详细估算法71 银行信贷专员小王在运用相关指标对 B 区域风险状况进行分析时，发现该银行的信贷资产相
22、对不良率小于 1、不良率变幅为负、贷款实际收益率较高，如果小王仅以以上信息判断，该区域风险( )。（A）较大，不适合发展信贷业务（B）较小，可发展信贷业务（C）根据前两项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大；以第三项判断，盈利性较高，区域风险较小（D）根据前一项指标判断，信贷资产质量较差，区域风险较大；以第二、三项判断，信贷区域风险较小72 下列不属于组合营销渠道策略的是( )。（A）营销渠道与产品生产相结合（B）营销渠道与销售环节相结合（C）营销渠道与促销相结合（D）营销渠道与会计出纳相结合73 处于成熟期的行业，价格竞争( )，新产品的出现速度非常( )。（A）很激烈；快（B）很激
23、烈；慢（C）不激烈；快（D）不激烈；慢74 在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面，二是( )方面。（A）风险（B）政治（C）经济（D）收益75 下列不属于审贷分离制度的是( )。（A）任何情况下，审查人员与借款人不得直接接触（B）审查人员无最终决策权（C）实行集体审议机制（D）审查人员应真正成为信贷专家76 公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权( )以上的股东，可以请求人民法院解散公司。（A）10%（B） 20%（C） 30%（D）50%77 借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较
24、大损失，属于( )。（A）正常类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）可疑类贷款78 以下关于风险预警方法表述不正确的是( )。（A）黑色预警法只考察警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征（B）蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度（C）当扩散指数大于 0.5 时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在下降（D）红色预警法重视定量分析与定性分析相结合79 关于市场集中度风险的说法，错误的是( )。（A）它反映的是一个行业内部企业与市场的相互关系（B）根据竞争与垄断关系的不同，通常分为完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断（C）集中度不同，但行业内企业的生存发展
25、条件几乎相同（D）它是行业内企业间竞争与垄断的关系80 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择( ) 的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。（A）价值高（B）价值低（C）价格高（D）价值稳定81 信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的( )因素。（A）经济技术环境（B）社会与文化环境（C）宏观环境（D）微观环境82 银行营销组织的主要职能不包括( )。（A）组织设计（B）人员配备（C）组织运行（D）会计核算83 投资利税率是( ) 。（A）使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率（B）项目达到设计能力后的
26、一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率（C）项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率（D）项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金比率84 ( )反映了信贷业务的价值创造能力。（A）总资产收益率（B）贷款实际收益率（C）利息实收率（D）信贷平均损失率85 潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大( )之和。（A）营销量（B）投资量（C）消费量（D）需求量86 某企业到甲银行存钱取得存单，再用此存单到乙银行取得质押贷款，之后到甲银行挂失
27、原存单取走存款，这种行为造成的风险属于( )。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）汇率风险（D）市场风险87 下列关于借款人权利的说法，错误的是( )。（A）可以自主向主办银行或其他银行申请贷款（B）有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况（C）有权按合同约定提取和使用全部贷款（D）在确保银行债务可偿还情况下，有权向第三方转让债务88 项目财务内部收益率是指项目在计算期内各年净现金流量现值累计净现值( )时的折现率，它反映项目所占用资金的盈利水平。（A）小于 0（B）大于 0（C）等于 0（D）等于 189 当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据( )。（A）历史成本法（B）市场价值法（C）
28、净现值法（D）合理价值法90 银行在短期贷款到期( )之前、中长期贷款到期( )之前，应向借款人发送还本付息通知单。（A）1 个月、2 个月（B） 1 个星期、1 个月（C） 1 个星期、2 个月（D）1 个月、1 个月二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列关于资产结构分析的说法，正确的有( )。（A）资产结构是指各项资产占总资产的比重（B）资产结构分析可用来判断借款人资产分配的合理性（C）通常制造业的固定资产和存货比重小于零售业的固定资产和存货比重（D）服务业中，劳动密集型行业的固定资产比重一般高于资本密集型行业（E）如借款人的资
29、产结构与同行业的比例存在较大差异，应进一步分析差异产生的原因92 对拟建项目的投资环境评估的具体评价方法包括( )。（A）等级尺度法（B）最低成本分析法（C）冷热图法（D）道氏评估法（E）相似度法93 项目规模评估的效益成本评比法包括( )。（A）盈亏平衡点比较法（B）净现值比较法（C）决策树分析法（D）数学规划（E）最低成本分析法94 波特认为有 5 种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这 5 个群体是( ) 。（A）同行业竞争者（B）潜在的新加入的竞争者（C）替代产品（D）购买者和供应商（E）政府95 借款人申请贷款，除应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用
30、信贷资金、恪守信用等基本条件外，还应当符合的要求有( )。（A）有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划（B）除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续（C）除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的 30%（D）借款人资产负债率符合贷款人的要求（E）申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例96 根据商业银行集团客户授信业务风险管理指引，集团客户授信业务风险是指由于( ) 等情况，导致商业银行不能
31、按时收回由于授信产生的贷款本金及利息，或给商业银行带来其他损失的可能性。（A）商业银行对集团客户多头授信（B）集团客户经营不善（C）集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况（D）商业银行对集团客户过度授信（E）商业银行对集团客户不适当分配授信额度97 在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，( )。（A）银行必须按借款合同的约定按时发放贷款（B）银行不按时发放贷款是违约行为（C）银行不按时发放贷款，自身不会遭受任何损失（D）银行不按时发放贷款，可能影响借款人的生产经营计划（E）银行不按时发放贷款，可能影响贷款的正常收回98
32、 可以衡量项目清偿能力的指标是( )。（A）资产负债率（B）投资利税率（C）投资利润率（D）流动比率（E）速动比率99 下列关于普通准备金的说法中，正确的是( )。（A）普通准备金又称一般准备金，是按照贷款总额的一定比例提取的贷款损失准备金（B）我国商业银行现行的按照贷款余额 2%提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金（C）普通准备金是用于弥补贷款组合的不确定损失的（D）普通损失准备金是弥补贷款组合损失的一种总准备（E）普通贷款损失准备金在一定程度上具有资本的性质，可以在一定程度上用于弥补银行的未来损失100 季节性资产增加的主要融资渠道是( )。（A）银行存款（B）季节性负债增加（C）季节性资产增加（D）内部融资（E）银行贷款101 在贷款分类中，银行首先了解的是贷款的基本信息，其内容包括( )。（A）贷款目的（B）还款来源（C）贷款在使用过程中的周期性分析（D）还款记录
