1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 54（无答案）一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括( )。（A）自营贷款（B）基本建设贷款（C）技术改造贷款（D）流动资金贷款2 假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的是( )。（A）利息保障倍数为 1.5，流动比率为 2（B）利息保障倍数为 0.8，流动比率为 1（C）利息保障倍数为 0.6，流动比率为 0.5（D）利息保障倍数为 1.2，流动比率为 43 投资利税率是( ) 。（A）使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率（B）项目达到设计能力后的一个
2、正常年份的年利润总额与项目总投资的比率（C）项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率（D）项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率4 ( )是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款。（A）临时性贷款（B）周转性贷款（C）出口打包贷款（D）票据贴现5 根据贷款风险分类指引，下列关于贷款分类的说法，不正确的是( )。（A）是商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程（B）同一笔贷款应根据比例拆分进行五级分类（C）其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性（D）
3、不良贷款中包括次级类贷款6 在开展贷前调查工作时，应进行全面调查的方面不包括( )。（A）合法合规性（B）安全性（C）效益性（D）借款人的资格7 国别风险的特点不包括( )。（A）国别风险与其他风险是一种并列关系（B）国别风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险（C）以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容（D）国别风险比主权风险的概念更宽泛8 关于固定利率和浮动利率，下列说法错误的是( )。（A）浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率（B）浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化（C）浮动利率的特点是可以
4、灵敏地反映金融市场上资金的供求状况（D）浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较大9 对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是( )。（A）可持续增长率（B）年度增长率（C）成本节约率（D）生产效率10 银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法不包括( )。（A）判断其持续销售增长率是否足够高（B）比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率（C）判断成本节约率（D）判断其资产效率是否相对稳定，销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流是否不足以满足营运资本投资和资本支出增长11 借款人的存货周转率是指用一定时期内的( )除以( )得到的比率。（A）平
5、均存货余额，销货收入（B）销货收入，平均存货余额（C）销货成本，平均存货余额（D）平均存货余额，销货成本12 借款人资产周转速度越快，就表明其( )越强，借款人所取得的收入和盈利就越( )，其偿债能力就越强。（A）经营能力，多（B）盈利能力，多（C）偿债能力，少（D）周转能力，少13 以下关于利润的审查表述不正确的是( )。（A）货物购进时的价款部分计入购入物的成本，增值税部分计入进项税额（B）产品销售收入和产品成本中都含有增值税（C）在利润核算过程中，产品销售税金及附加不再包含增值税（D）企业税后利润必须先用于法定盈余公积金和公益金，然后才能用于还贷14 贷款发放的原则不包括( )。（A）计
6、划、比例放款原则（B）进度放款原则（C）资本金足额原则（D）统一审批原则15 在贷款质押业务的风险中，最主要的风险因素是( )。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）汇率风险（D）操作风险16 下列属于与银行往来的异常现象的是( )。（A）经营性净现金流量持续为负值（B）借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险（C）不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象（D）银行账户混乱，到期票据无力支付17 按法律规定，在依法收贷过程中，银行向仲裁机关申请仲裁的时效为( )。（A）1 年（B） 2 年（C） 3 年（D）5 年18 对借款人的限制不包括( )。（A）不得在一个贷款
7、人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款（B）不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营（C）依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从事房地产投机（D）不得向贷款人的上级反映有关情况19 下列属于速动资产的是( )。（A）存货（B）预付账款（C）其他应收款（D）待摊费用20 在银行公司信贷营销活动中，( )是目标市场确定的前提和基础。（A）市场定位（B）市场细分（C）市场选择（D）市场营销21 以下关于短期贷款表述不正确的是( )。（A）临时贷款的期限不应超过 3 个月（B）周转性贷款具有短期周转、长期使用的特点（C）出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及
8、该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款（D）票据贴现属于短期贷款22 关于市场集中度风险的说法，错误的是( )。（A）它反映的是一个行业内部企业与市场的相互关系（B）根据竞争与垄断关系的不同，通常分为完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断（C）集中度不同，但行业内企业的生存发展条件几乎相同（D）它是行业内企业间竞争与垄断的关系23 信贷期限有广义和狭义两种。下列关于信贷期限的说法，不正确的是( )。（A）广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间（B）狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限（C）在
9、广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期（D）在狭义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期24 ( )是流动资产中最重要的组成部分。（A）现金（B）利润（C）股票（D）存货25 流动资产不含( ) 。（A）现金（B）利润（C）厂房（D）存货26 对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素( )。（A）区域自然条件（B）区域经济发展水平（C）区域市场化程度和法制框架（D）区域经济政策27 反映客户短期偿债能力比率的有( )。（A）流动比率（B）资产负债率（C）净利润率（D）非现金比率28 借款人负债比率越低，说明( )。（A）客户投资者提供的无须还本付息的资金越少（B）客户的债务负担
10、越重（C）债权的保障程度就高（D）借款人支付利息费用的能力越强29 以下哪项不属于贷前调查的方法( )。（A）现场调研（B）搜寻调查（C）委托调查（D）突击检查30 根据投资计算基础的不同，现金流量表主要分为以下两种：全部投资现金流量表和自有资金现金流量表，下列关于二者的说法正确的是( )。（A）全部投资现金流量表以全部投资作为计算的基础，从全部投资角度考虑现金流量（B）自有资金现金流量表以自有资金为计算基础（C）自有资金现金流量表以全部投资作为计算的基础，从全部投资角度考虑现金流量（D）全部投资现金流量表中借款不作为现金流人，借款利息和本金的偿还不作为现金流出31 信用评级中的内部评级是(
11、)。（A）由专业评级机构进行（B）主要依靠定性分析（C）需要估计违约概率及违约损失率（D）评级对象主要是大中型企业32 以下关于银行依法收贷表述不正确的是( )。（A）依法收贷的对象是不良贷款（B）依法收贷的顺序，一般是信用贷款、抵押贷款、保证贷款（C）向仲裁机关申请仲裁的时效为 1 年（D）向人民法院提起诉讼的时效为 2 年33 假设一家公司的财务信息同上题。公司通过银行借款增加了 500 万元的外部融资，所有者权益和红利分配政策保持不变。那么该公司的新增债务融资对公司维持销售增长的能力有何影响?( )（A）增加 122（B）降低 122（C）增加 109（D）降低 10934 借款企业变更
12、主要是借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行同意将部分或全部债务转移到( )。（A）第三方（B）贷款方（C）合并方（D）债权方35 ( )首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析；其次进行不同时期的对比分析；最后结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。（A）统计预警法（B）红色预警法（C）指数预警法（D）黑色预警法36 信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的( )因素。（A）经济技术环境（B）社会与文化环境（C）宏观环境（D）微观环境37 项目的可行性研究和贷款项目评估发生的时间不同，下列说法中，正确的是( )。（A）贷款项目评估在先，项目的可行性研究在后（B）贷款项目评估
13、是在项目可行性研究的基础上进行的（C）贷款项目可行性研究比项目评估更具有权威性（D）贷款项目可行性研究是比项目评估更高级的阶段38 信贷人员应对保证人进行严格调查、评价，下面( )不符合保证人的主体资格。（A）学校（B）具有较强代为清偿能力的、无重大债权债务纠纷的从事经营活动的企业法人（C）具有较强代为清偿能力的、无重大债权债务纠纷的经济组织（D）具有较强代为清偿能力的、无重大债权债务纠纷的自然人39 贷款风险分类的会计原理中，根据( )，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。（A）历史成本法（B）市场价
14、值法（C）净现值法（D）合理价值法40 ( )是指借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销售款的整个循环过程。（A）资产转换周期（B）资本转换周期（C）生产转换周期（D）投资转换周期41 提前还款条款的内容不包括( )。（A）已提前偿还的部分不得要求再贷（B）未经银行的书面同意，借款人不得提前还款（C）借款人应在提前还款日前 30 天或 60 天以书面形式向银行递交提前还款的申请（D）由借款人发出的提前还款申请是可以撤销的42 一般看来，( ) 是计提和评估贷款损失准备金的基础。（A）借款人信用分析（B）贷款损失分类（C）风险计量（D）贷款风险分类43 潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一
15、定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的( )。（A）最大营销量之和（B）最小营销量之和（C）最大营销量之差（D）最小营销量之差44 ( )是客户现金类资产与流动负债的比率，是衡量借款人短期偿债能力的一项参考指标。（A）速动比率（B）流动比率（C）现金比率（D）营运资金比率45 商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种信贷产品的行为过程是( )（A）市场细分（B）目标市场选择（C）确定目标市场（D）市场定位46 借款需求的原因不可能是( )。（A）季节性存货（B）应收账款增加（C）长期性资本支出（D）存款增加47 银团贷款的日常管理工作主要由( )负责。（A）牵头行
16、（B）代理行（C）副牵头行（D）参加行48 原辅料供给分析是项目生产规模分析的重要内容，以下说法错误的是( )。（A）原辅料供给分析是指项目在建成投产后生产经营过程中所需各种原材料的供应数量、质量、价格、供应来源、运输距离及仓储设施等情况的分析（B）原辅料供给分析是指项目在建成投产后生产经营过程中所需各种辅助材料的供应数量、质量、价格、供应来源、运输距离及仓储设施等情况的分析（C）各种生产过程中需要的原材料、辅助材料及半成品等缺一不可，项目评估应该全面、详细，所以，要对项目所需的全部原辅料及半成品等进行分析评估（D）每个项目所需的原辅料是多种多样的，在项目评估阶段，银行没有必要对项目所需的全部
17、原辅料进行分析评估，而是应着重对几种主要的或关键的原辅料的供给条件进行分析评价49 某项目初期投资 100 万元，第 1、2、3、4 年年末的净现金流量分别为 30 万元、40 万元、50 万元、50 万元。则投资回收期为( )年。（A）2.6（B） 3.6（C） 4.6（D）2.850 银行为避免借款企业无力还本付息可能造成的危害，除了在发放贷款时通过认真征信、预测和分析以规避风险外，另一种有效途径就是( )（A）减少贷款（B）建立风险经营管理机制（C）加强对贷款企业的监督（D）改善经营管理状况51 根据贷款通则对借款人的要求，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计
18、未超过其净资产总额的( )。（A）20%（B） 40%（C） 50%（D）60%52 从资产负债表看，( )可能导致长期资产的增加。（A）固定资产重置及扩张（B）季节性销售增长（C）红利支付（D）商业信用的减少及改变53 某项目流动资金总需用额为 800 万元，应付账款为 500 万元，存货总额为 400万元。根据流动资金的分项详细估算法，该项目流动资金为( )万元。（A）100（B） 300（C） 400（D）50054 ( )是项目的净现值与总投资现值之比。（A）投资回收期（B）内部收益率（C）净现值率（D）投资利税率55 财务内部收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值( )时的
19、折现率。（A）大于零（B）等于零（C）小于零（D）不确定56 处于补缺式定位的商业银行的特点不包括( )。（A）在市场上占有极大的份额（B）资产规模小（C）提供的信贷产品少（D）集中于一个或数个细分市场进行营销57 ( )不是固定成本。（A）固定资产的折旧（B）企业日常开支（C）原材料（D）管理人员工资58 按照五层次理论，银行各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务属于公司信贷产品中的( ) 。（A）核心产品（B）基础产品（C）期望产（D）延伸产品59 ( )是指特定产品要素组合下的信贷服务方式。（A）贷款（B）信贷金额（C）交易对象（D）信贷产品60 对客户品质的基础分析通常不包括(
20、)。（A）信誉状况（B）高管人员的素质（C）股东背景（D）客户经营状况分析61 国际上衡量国别风险的方法主要是( )。（A）风险因素加权打分法（B）加权平均法（C）概率法（D）项目化评分法62 以下关于营运资本投资的说法中，不正确的是( )。（A）产生于季节性资产数量超过季节性负债时（B）产生于季节性负债数量超过季节性资产时（C）通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资（D）公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资63 如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行( )。（A）仍需按照合同约定贷款，因为贷款合同已经生效（B）有权不予支付（C）按比例支付贷款（D）无权不予支付64 公司信贷理论
21、的发展历程是( )。（A）资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论（B）预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论、资产转换理论（C）真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论（D）真实票据理论、预期收入理论、资产转换理论、超货币供给理论65 贷款风险分类的过程实质上是银行对贷款实际价值的评估过程，是对( )的认定过程。（A）贷款预期损失（B）贷款非预期损失（C）贷款风险（D）贷款损失66 下列不属于贷前调查内容的是( )。（A）效益性（B）风险性（C）合法性（D）科学性67 属于银行市场定位的内容是( )。（A）产品定位（B）收益定位（C）价格定位（D）竞争定位
22、68 处于成长阶段的行业，产品价格( )，利润为( )。（A）下降；负值（B）下降；正值（C）上升；正值（D）上升；负值69 资产负债表中的项目变动对现金流量的影响表现为：资产增加，现金( )；负债减少，现金( ) 。（A）流出；流出（B）流出；流入（C）流入；流出（D）流入；流入70 贷款通则从( ) 起施行。（A）2003 年 8 月 1 日（B） 2001 年 8 月 1 日（C） 1996 年 8 月 1 日（D）1990 年 8 月 1 日71 ( )反映了信贷业务的价值创造能力。（A）总资产收益率（B）贷款实际收益率（C）利息实收率（D）信贷平均损失率72 在进行现场调研过程中，业
23、务人员在实地考察时必须要( )。（A）视察客户存货（B）查阅客户财务资料（C）亲自参观客户生产经营场所（D）参观客户办公条件73 依照五层次理论，银行品牌、服务支持、方便、安全性属于公司信贷产品中的( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）期望产品（D）延伸产品74 企业的财务风险主要体现不包括( )。（A）经营性净现金流量持续为负值（B）企业不能按期支付银行贷款本息（C）产品积压、存货周转率下降（D）借款人在银行的存款有较大幅度下降75 财务评估不包括( ) 。（A）潜在竞争对手评估（B）资金估算与资金筹措评估（C）基础财务数据评估（D）目的盈利能力和清偿能力评估76 ( )是指银行经过内部
24、审核确认后，动用呆账准备金，将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。（A）呆账计提（B）呆账准备（C）呆账减值（D）呆账核销77 “审查授信客户经营范围是否符合授信要求” 属于信贷审查岗的 ( )审查。（A）表面真实性审核（B）完整性审核（C）合规性审核（D）合理性审核78 以下关于风险预警方法表述不正确的是( )。（A）黑色预警法只考查警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征（B）蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度（C）当扩散指数大于 0.5 时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在下降（D）红色预警法重视定量
25、分析与定性分析相结合79 信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的( )因素。（A）经济技术环境（B）社会与文化环境（C）宏观环境（D）微观环境80 在下列( ) 情况下，行业内竞争比较激烈。（A）行业进入导入期（B）行业进入壁垒高（C）资本运作比较频繁期（D）行业内用户转换成本高81 银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用( )广告，突出( )策略。（A）产品；成本优先（B）形象；差异化（C）产品；差异化（D）形象；成本优先82 只能通过( ) 办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）临时存款账户（D）专用存款账户83 对借款
26、人的借款目的进行调查是对贷款的( )进行调查。（A）合法合规性（B）流动性（C）安全性（D）效益性84 对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素是( )。（A）区域政府行为和政府信用（B）区域产业结构（C）区域市场化程度和法制框架（D）区域经济发展水平85 历史成本法的重要依据是( )。（A）审慎的会计准则（B）匹配原则（C）及时性原则（D）准确性原则86 信贷人员应根据抵押物的( )，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。（A）原值（B）评估现值（C）市场价值（D）核定价值87 担保的充分性和有效性分别指( )。（A）法律方面和经济方面（B）风险方面和收益方
27、面（C）经济方面和法律方面（D）收益方面和风险方面88 以下关于中长期贷款描述不正确的是( )。（A）房地产开发贷款自有资金应占项目预算投资的 30以上（B）房地产开发商的土地使用权终止时间不早于贷款终止时间（C）对外劳务承包工程贷款都是长期贷款（D）出口卖方信贷还需要提交出口许可证或其他证明文件89 保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代为清偿能力的( )。（A）企业（B）企业法人（C）自然人（D）企业法人或自然人90 短期借款用途证明文件不包括( )。（A）原辅材料采购合同（B）产品销售合同（C）进出口商务合同（D）借款合同二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项
28、符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 一般的，一个较完整的公司信贷产品市场营销计划应包括 ( )等。（A）当前营销状况（B）机会与问题分析（C）营销目标（D）损益预算表（E）营销控制92 贷款合法合规性调查的内容包括( )。（A）认定借款人法人资格（B）认定担保人法定代表人签名的真实性和有效性（C）考察借款人是否已建立良好的公司治理机制（D）对借款人的借款目的进行调查（E）对抵押物的价值评估情况进行调查93 挪用贷款的情况一般包括( )。（A）用贷款进行股本权益性投资（B）用贷款进行有价证券、期货等投机（C）未依法取得经营房地产资格的借款人使用贷款经营房地产业务（D）套取贷款，相互借贷
29、以获取非法收入（E）借款企业挪用流动资金用于职工福利94 贷款人的权利有( ) 。（A）要求借款人提供与借款有关的资料（B）根据借款人的条件，决定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等（C）了解借款人的生产经营活动和财务活动（D）借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款人有权依合同约定要求借款人提前归还贷款，或停止支付借款人尚未使用的贷款（E）在贷款将受或已受损失时，可依据合同规定，采取使贷款免受损失的措施95 下列关于贷款损失准备金计提比例的说法，正确的是( )。（A）普通准备金的计提比例可以确定为一个固定的比例（B）专项准备金的计提比例，可以由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定（C）对于没有内
30、部风险计算体系的银行，监管当局可以为专项准备金计提比例规定一个参考比例（D）特别准备金的计提比例，可以由监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定（E）普通准备金的计提比例可以确定上、下限96 项目规模评估的效益成本评比法包括( )。（A）盈亏平衡点比较法（B）净现值比较法（C）决策树分析法（D）数学规划（E）最低成本分析法97 银行制订公司信贷营销计划应该包括以下基本步骤( )。（A）分析市场机会（B）选择目标市场（C）设计营销策略组合（D）制订具体营销行动方案（E）组织、实施和控制营销活动98 选择目标市场要求( )。（A）目标市场应对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定，这样才
31、能保证银行有足够的营业额（B）银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致，以便适时地按市场需求变化调整所提供的服务（C）目标市场上的竞争者应较少或相对实力较弱，这样银行才能充分发挥本身的资源优势，占领目标市场并取得成功（D）在该目标市场，以后能够建立有效地获取信息的网络（E）要有比较通畅的销售渠道，这样银行的产品或服务才能顺利进入市场99 下列关于抵押物的保全说法正确的是( )。（A）银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，有权要求抵押人停止其行为（B）若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值（C）若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行可要求全部赔偿（D）抵押
32、权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失（E）若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保100 下列关于依法清收的步骤中，说法正确的是( )。（A）企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照法规清理债务（B）当债务人不能偿还到期债务而且经营亏损的趋势无法逆转时，应当果断申请对债务人实施强制执行（C）采取常规清收的手段无效以后，要采取依法收贷的措施（D）人民法院审理案件，一般应在立案之日起 6 个月内作出判决（E）债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人
33、民法院申请支付令101 在编制行业风险评估表时应注意( )。（A）在确定行业定义的时候，应尽可能地明确行业的性质，在必要情况下，将行业划分为细分市场（B）某些企业的主营业务可能不仅仅局限于一个行业（C）不同的评估人员在评定风险级别时也许会有不同的意见（D）当评估人员无法精确地判断风险级别时，可以同时用两个级别，并且在风险评估表中同时标记出两个级别（E）在确定行业整体风险的时候，并不是简单地将评估出来的七项风险进行平均，而是应当根据所有风险级别做出整体评价102 下列关于依法收贷应注意的几个问题中，不正确的是( )。（A）依法收贷是保证信贷资金安全的有力措施，依法收贷必须和依法放贷及依法管贷结合起来（B）对借款人违约使用的贷款，应主要通过诉讼手段，以强制等方式督促企业主动归还贷款
