1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 56 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 在估计可持续增长率时，通常假设内部融资的资金来源主要是( )。（A）留存收益（B）净资本（C）增发股票（D）增加负债2 一般来说，购买者不具有较强讨价还价能力的情形是( )。（A）购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大（B）购买者所购买的产品各具有一定特色（C）购买者有能力实现后向一体化，而卖主不能实现前向一体化（D）卖方行业由大量相对来说规模较小的企业组成3 在用线性插值试差法计算某项目的财务内部收益率时，当折现率为 20%时，净现值为4 万元；当折现率为 18%时，净
2、现值为 6 万元，则该项目的财务内部收益率为( )。（A）18.8%（B） 20.8%（C） 19.2%（D）21.2%4 下列属于短期贷款的是( )。（A）房地产开发贷款（B）银团贷款（C）出口打包贷款（D）项目融资5 根据抵债资产管理的严格控制原则，银行债权应首先考虑以 ( )形式受偿。（A）货币资金（B）以物抵债（C）土地房产（D）生产设备6 根据贷款风险分类指引，下列关于贷款分类的说法，不正确的是( )。（A）是商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程（B）同一笔贷款应根据比例拆分进行五级分类（C）其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性（D）不良贷款中包括次级类贷款7 商
3、业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合方式称为( )。（A）产品线（B）产品组合（C）产品类型（D）产品项目8 以下不属于贷款申请受理阶段工作的是( )。（A）客户分析（B）贷款意向阶段（C）面谈访问（D）内部意见反馈9 下列关于客户财务分析的说法，错误的是( )。（A）以客户财务报表为主要依据（B）分析客户财务状况；盈利能力、资金使用效率和偿债能力（C）运用一定的分析方法对客户的财务过程进行研究和评价（D）不必对客户发展变化趋势进行预测10 固定资产原值的确定原则不包括( )。（A）购入的固定资产其原值为购买价（B）自行建造的固定资产按照建造过程中发生的全部实际支出确定（C）投资者投入
4、的固定资产按照资产评估确认或合同协议确定的价值入账（D）与购建固定资产有关的建设期支付的贷款利息也应计入相应的固定资产价值11 资产负债表的内容不包括( )。（A）资产（B）负债（C）所有者权益（D）报表附注12 下列关于行业风险评估工作表的说法，错误的是( )。（A）确定行业定义时，如有必要，应将行业划分为细分市场（B）评估人员给出的风险级别判断必须是唯一的（C）评估人员在进行其他方面的信贷分析时，一旦发现相关重要信息，应结合之前的资料重新评估行业风险（D）在最终确定行业整体风险时，应将风险元素的重要程度包括在内13 高经营杠杆行业的特征不包括( )。（A）其产品平均成本随着生产量的增加迅速
5、下降（B）在经济增长、销售上升时，其增长速度要比低经营杠杆行业缓慢得多（C）其销售量对营业利润的影响相对低经营杠杆行业更大（D）高经营杠杆通常会产生较高的信用风险14 贷款损失准备金中，对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，实行( )计提。（A）权重（B）固定比率（C）审核比率（D）批量15 银企合作协议涉及的贷款安排一般属于( )。（A）贷款承诺性质（B）贷款意向书性质（C）贷款邀请性质（D）贷款发放性质16 “借款人经营管理存在较严重的问题，借款人未按规定用途使用贷款” 属于( )。（A）可疑类贷款（B）正常类贷款（C）次级类贷款（D）关注类贷款17 按照抵债资产处置的相关规定，不动产
6、和股权应自取得日起( )内予以处置。（A）3 年（B） 1 年（C） 5 年（D）2 年18 借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的( )。（A）20%（B） 40%（C） 50%（D）70%19 现金流量表中与现金使用相关联的因素不包括( )。（A）营业支出（B）投资支出（C）融资支出（D）非营业支出20 商业银行不可接受( )作为保证人。（A）企业法人的职能部门（B）自然人（C）金融机构（D）从事经营活动的事业法人21 短期借款申请文件不包括( )。（A）上报单位关于贷款报批的请示（B）流动资金贷款评审报告（C）保证人的营业
7、执照（D）流动资金贷款评审概要表22 信贷期限有广义和狭义两种。下列关于信贷期限的说法，不正确的是( )。（A）广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间（B）狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限（C）在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期（D）在狭义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期23 对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素( )。（A）区域产业结构（B）区域经济政策（C）区域市场化程度和法制框架（D）区域经济发展水平24 下列关于贷款损失准备金计提比率说法错误的是( )。（A）
8、普通准备金的计提比例一般应确定一个固定比例（B）普通准备金的计提比例一般应确定计提比例的上限或下限（C）专项准备金的计提比例由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定（D）专项准备金计提比例时，对于没有内部风险计算体系的银行，往往各个银行自行规定25 如果某公司的固定资产使用率( )，就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由( ) 决定。（A）小于 20%或 30%，行业技术变化比率（B）小于 20%或 30%，设备使用年限（C）大于 60%或 70%，行业技术变化比率（D）大于 60%或 70%，设备使用年限26 资产转换理论带来的问题不包括( )。（A）缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨
9、胀创造了条件（B）经济波动较大时，证券的大量抛售同样会造成银行的巨额损失（C）贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险（D）银行短期存款的沉淀和长期资金的增加使得银行具备发放中长期贷款的能力27 下列关于各类贷款的主要特征的说法，错误的是( )。（A）借款人净现金流减少，属于关注类贷款的特征（B）借款人不能偿还对其他债权人的债务，属于次级类贷款的特征（C）借款人处于停产状态，属于可疑类贷款的特征（D）借款人已经资不抵债，属于次级类贷款的特征28 内部融资的资金来源不包括( )（A）留存收益（B）增发股票（C）增加负债（D）净资本29 质押与抵押最重要的区别为( )。（A）抵押权可重复设置，
10、质权不可（B）抵押权标的为动产和不动产，质权标的是动产和财产权利（C）抵押权不转移标的占有，质权必须转移标的占有（D）抵押权人无保管标的义务，质权人负有善良管理人注意义务30 有的商业银行设立地区信贷审批中心，负责某个地区辖内机构超权限的贷款审批，旨在通过地区分离、异地操作来保证贷款审批的( )。（A）灵活性（B）稳定性（C）准确性（D）独立性31 贷款一旦到期，银行不能通过正常途径收回贷款本息时，就必须依靠( )手段，强制收回。（A）法律（B）行政（C）经济（D）宪法32 公司季节性资产增加主要融资渠道中的内部融资是指( )。（A）应付账款（B）应计费用（C）来自公司内部的现金和有价证券（D
11、）银行贷款33 “借款人不能偿还对其他债权人的债务” ，这属于 ( )的特征。（A）次级类贷款（B）正常类贷款（C）可疑类贷款（D）关注类贷款34 ( )是短期偿债能力分析的指标。（A）资产负债率（B）流动比率（C）利息保障倍数（D）负债与所有者权益比率35 以下关于依法收贷过程中申请支付令的表述不正确的是( )。（A）没有其他债务纠纷的，可以向人民法院申请支付令（B）债务人应当自收到支付令之日起 10 日内向债权人清偿债务（C）债务人既不提出异议又不履行支付令的，债权人可以申请执行（D）申请支付令所需费用和时间远比起诉少36 超货币供给理论的观点不包括( )。（A）随着货币形式的多样化，非银
12、行金融机构也可以提供货币（B）银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务（C）银行不应从事购买证券的活动（D）银行可以开展投资咨询业务37 在行业发展的四阶段模型中，“行业动荡期” 一般会出现在 ( )。（A）成熟阶段（B）成长阶段（C）衰退阶段（D）启动阶段38 ( )是指一个行业中拥有大量数目的竞争企业，这种行业的竞争较激烈。（A）行业分散（B）行业集中（C）行业结构（D）行业趋势39 以下选项中，会使贷款风险升高的有( )（A）保证率下降（B）贷款办理人员越权办理贷款（C）保证人经营状况好转（D）债务人和保证人关联度降低40 常用的授权形式中，( )信贷授权可授予总部授信业
13、务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。（A）按授信品种划分（B）按行业进行授权（C）按受权人划分（D）按客户风险评级授权41 下列选项中( ) 是企业长期使用的短期贷款。（A）周转性贷款（B）出口打包贷款（C）临时性贷款（D）票据贴现贷款42 计提贷款损失准备金的( )是指商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金。（A）及时性原则（B）充足性原则（C）保守性原则（D）风险性原则43 ( )是贷前调查中最常用、最重要的一种方法，同时也是在一般情况下必须采用的方法。（A）搜寻调查（B）现场调研（C）委托调查（D）到政府的职能管理部门了解44 替代品性价比越( ) 、用户
14、转换成本越( ) ，其所能产生的竞争压力就越强。（A）低，低（B）低，高（C）高，低（D）高，高45 对公司高管人员素质的评价不包括( )。（A）修养品德（B）相貌（C）经营作风和进取精神（D）商业经验46 进行项目可行性研究的目的是( )。（A）八项目评估（B）项目做精（C）项目报批和贷款申请（D）项目做大47 行长不得担任贷审会的成员，但可指定( )副行长担任贷审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。（A）1 名（B） 2 名（C） 3 名（D）5 名48 贷款风险分类的会计原理中，根据( )，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的
15、所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。（A）历史成本法（B）市场价值法（C）净现值法（D）合理价值法49 红利支付率为( )（A）净利润与所有者权益之比（B）股息分红与所有者权益之比（C）股息分红与净利润之比（D）净利润与销售收入之比50 贷款项目分析的核心工作是( )（A）编制财务报表（B）项目财务分析（C）财力资源分析（D）财税金融制度51 ( )是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销。（A）重组（B）现金清收（C）以资抵债（D）呆账核销52 ( )被认为是公司的无成本融资来源。（A）银行贷款（B）应付账款（C）发行债券（D）发行
16、股票53 ( )是经济周期从繁荣到顶峰阶段贷方的表现。（A）销售上升、订单增加、价格上涨（B）这一时期是不良贷款出现最多的时期（C）银行信贷业务偏向拥有较强实力的老客户（D）贷款拖欠和违约增加54 一个良好的项目投资环境，会为项目的顺利实施提供一个好的条件，一般对拟建项目的环境评估不需要包括( )。（A）当地的经济发展水平（B）劳动力来源（C）可供利用的基础设施、建设用地条件（D）工业建设的优惠政策和措施等条件55 临时性贷款的期限一般不超过( )。（A）1 年（B）半年（C） 3 个月（D）1 个月56 关于对借款人进行破产重整，下列表述错误的是( )。（A）破产重整的目的就是为了避免债务人
17、立即破产（B）当债权人内部发生无法调和的争议时，必须由法院做出裁决（C）债务人进入破产程序以后，其他强制执行程序应该加快进度，配合执行（D）在破产重整程序中，债权人组成债权人会议，与债务人共同协商债务偿还安排57 不属于银行信贷人员在面谈中需要了解的客户信息是( )。（A）信用记录（B）贷款背景（C）项目收益（D）抵押品变现难易程度58 以下关于担保贷款的说法中，错误的是( )。（A）抵押贷款是指以借款人或第三人财产作为抵押发放的贷款（B）质押贷款是以借款人或第三人的不动产或权利作为质押物发放的贷款（C）保证贷款中银行一般要求保证人提供连带责任保证（D）包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款59 (
18、 )是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。（A）客户偿债能力分析（B）客户历史背景分析（C）客户信用评级（D）客户营运能力分析60 在抵押期间，不论抵押物所产生的是天然孳息还是法定孳息，均由( )收取。（A）抵押权人（B）质押人（C）银行（D）抵押人61 ( )是能够反映借款人盈利能力的比率。（A）效率比率（B）杠杆比率（C）流动比率（D）营业利润率62 在进行贷前调查时，下列不属于搜寻调查范围的是( )。（A）查看官方记录（B）阅读相关杂志（C）通过互联网搜寻资料（D）从其他银行购买客户信息63 公司进行债务重构的原因不包括( )。（A）公司存货未售出导致无
19、法归还到期的应收账款（B）对现在的银行不满意（C）想要降低目前的融资利率（D）想与更多的银行建立合作关系64 信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的( )因素。（A）经济技术环境（B）社会与文化环境（C）宏观环境（D）微观环境65 由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证属于( )。（A）人的担保（B）财产担保（C）抵押担保（D）质押担保66 反映某区域信贷风险在银行系统内所处位置的内部指标是( )。（A）利息实收率（B）加权平均期限（C）增量存贷比率（D）信贷资产相对不良率67 “全方位，高质量 ”的金融产品定位属于 ( )。（A）客户心理定位（B）金融产品本身
20、的价格水平定位（C）金融产品质量定位（D）产品战略定位68 ( )有“明显缺陷，且有大部分损失”的关键特征。（A）关注类贷款（B）次级类贷款（C）可疑类贷款（D）损失类贷款69 公司发放红利的一个主要的目的是( )。（A）维持公司在资本市场地位（B）公司现金流充裕（C）公司发展迅速（D）保住公司资本金70 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择( ) 的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。（A）价值高（B）价格低（C）价格高（D）价值稳定71 当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据( )。（A）公允价值法（B）市场价值法（C
21、）净现值法（D）历史成本法72 银团贷款业务指引规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由( )以上的银团贷款成员共同提议召开。（A）1/5（B） 1/4（C） 1/3（D）1/273 ( )是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金，将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。（A）呆账减值（B）呆账准备（C）呆账计提（D）呆账核销74 关于贷款意向书与贷款承诺的区别的说法，下列错误的是( )。（A）贷款意向书不具备法律效力；贷款承诺具有法律效力（B）贷款意向书表明该文件为要约邀请，是为贷款进行下一步的准备；贷款承诺是
22、借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致（C）贷款意向书常见于长期贷款；贷款承诺常见于短期贷款（D）贷款意向书在贷款意向阶段作出；贷款承诺不在贷款意向阶段作出75 下列选项中，不属于贷款效益性调查内容的是( )。(2011 年)（A）对借款人过去三年的经营效益情况进行调查（B）对借款人当前经营情况进行调查（C）对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算等综合效益情况调查（D）对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查76 以下哪项不属于贷款效益性调查的内容( )。（A）借款人、保证人的财务管理状况（B）借款人过去三年的经营效益情况（C）借款人当前经营情况（D）借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结
23、算、结售汇等综合效益情况77 下列不属于企业财务状况风险的是( )。（A）借款人在银行的存款有较大幅度下降（B）应收账款异常增加（C）流动资产占总资产比重下降（D）短期负债增加失当，长期负债大量增加78 按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括( )。（A）基本建设贷款（B）技术改造贷款（C）流动资金贷款（D）自营贷款79 下列关于营运资本投资的说法，不正确的是( )。（A）产生于季节性资产数量超过季节性负债时（B）产生于季节性负债数量超过季节性资产时（C）通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资（D）公司会尽可能用内部资金来满足营运资本投资80 在行业发展的四阶段模型中，对银行来说是比较理想的阶
24、段是( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段81 下列关于贷款档案管理期限的说法，错误的是( )。（A）贷款档案的保管期限自贷款结清(核销)当年起计算（B）一般短期贷款结清后原则上再保管 5 年（C）一般中长期贷款结清后原则上再保管 20 年（D）经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存82 在银行产品的生命周期中，采取适当调整价格、增强竞争力的措施的阶段是( )。（A）介绍期（B）成长期（C）成熟期（D）衰退期83 竞争者对新产品的影响较小时，银行可以采取( )，吸引对价格不太敏感的客户。（A）关系定价策略（B）高额定价策略（C）渗透定价策略（
25、D）薄利多销定价策略84 贷款抵押风险存在的可能原因不包括( )。（A）资产评估不真实，导致抵押物不足值（B）未抵押有效证件或抵押的证件不齐（C）因主合同无效，导致抵押关系无效（D）抵押物价值增加85 我国全面实行贷款五级分类制度是从哪一年开始的?( )（A）2000 年（B） 1998 年（C） 2002 年（D）1999 年86 商业银行的产品组合策略中的市场专业型策略强调的是( )。（A）产品组合的广度和关联性（B）产品组合的广度和深度（C）产品组合的深度和关联度（D）产品组合的深度87 对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括( )。（A）很难分析新兴行业所面临
26、的风险（B）企业还款具有很大的不确定性（C）拥有较弱的偿付能力（D）企业管理者缺乏行业经验88 保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代为清偿能力的( )。（A）企业（B）企业法人（C）自然人（D）企业法人或自然人89 以下关于风险预警方法表述不正确的是( )。（A）黑色预警法只考查警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征（B）蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度（C）当扩散指数大于 0.5 时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在下降（D）红色预警法重视定量分析与定性分析相结合90 抵债资产的保管方式不包括( )。（A）上收保管（B）就地保管（C
27、）委托保管（D）亲自保管二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列属于公司信贷理论的有( )。（A）真实票据理论（B）资产转换理论（C）预期收入理论（D）商业贷款理论（E）超货币供给理论92 下列关于资产转换理论的说法，正确的有( )。（A）在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大（B）该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现（C）该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上（D）该理论认为，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要（E）依照该理论进行信贷管理
28、的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时，可以有效避免资产抛售带来的巨额损失93 在成本加成定价法中，贷款利率的组成部分包括( )。（A）筹集可贷资金的成本（B）银行非资金性的营业成本（C）银行对战略风险所要求的补偿（D）银行对贷款违约风险所要求的补偿（E）每笔贷款的预期利润94 根据贷款安全性调查的要求，良好的公司治理机制包括( )。（A）清晰的发展战略（B）科学的决策系统（C）严格的目标责任制（D）创新的会计原则（E）健全的人才培养机制95 针对企业信用分析的 5Ps 分析系统包括( )。（A）个人因素（B）资金用途因素（C）还款来源因素（D）生产力因素（E）保障因素96 下列关于抵押物审
29、查的说法，正确的有( )。（A）要认真审查有关权利凭证，确保抵押物的真实性（B）对于房地产抵押的，要对房地产进行实地核查（C）要防止法律禁止抵押的财产用于抵押（D）要认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性（E）用合伙企业财产抵押时，需经一半以上合伙人同意97 分析项目的还款能力时，( )。（A）可以采用综合还贷的方式计算贷款偿还期（B）可以应用最大能力法来计算贷款偿还期（C）可以通过计算贷款偿还期来分析项目能否在银行要求的时间内归还贷款（D）应分析还款资金的来源（E）应分析用于还款的项目利润是否已按规定提取了公积金和公益金98 贷前调查方法中的现场会谈应侧重了解企业( )。（A）内部的管理情
30、况（B）经营和发展的思路（C）生产设备的运转情况（D）固定资产的维护情况（E）应收账款的周转情况99 进入壁垒( ) 。（A）是行业内既存企业对于潜在企业和刚刚进入这个行业的新企业所具有的某种优势（B）是想进入或者刚刚进入某个行业的企业与既存企业竞争时可能遇到的种种不利因素（C）是打算进入某一行业的企业所必须承担的一种额外成本（D）影响该行业市场垄断和竞争关系（E）都是长期的、可持续的100 银团贷款成员应定期向当地银行业协会报送银团贷款有关信息，内容包括( )。（A）一级市场的包销量及持有量（B）利率水平及费率水平（C）贷款期限（D）担保条件（E）借款人信用评级101 信贷资金的运动特征有( )。（A）产生经济效益才能良性循环（B）与社会物质产品的生产和流通相结合（C）是一收乙支的一次性资金运动（D）信贷资金运动以银行为轴心（E）以偿还为前提的支出，有条件的让渡102 银行公司信贷产品开发的目标包括( )。（A）提高银行的资产负债率（B）提高现有市场的份额（C）吸引现有市场之外的新客户（D）以更低的成本提供同样或类似的产品（E）为客户提供更多的产品103 财务分析的方法包括( )。（A）趋势分析法（B）结构分析法（C）比率分析法（D）比较分析法（E）因素分析法104 在贷款分类中，银行首先了解的是贷款的基本信息，其内容包括( )。（A）贷款目的（B）还款来源
