1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 58 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 贷款通则的规定，自营贷款期限最长一般不得超过( )年，超过此年限应当报监管部门备案。（A）5（B） 10（C） 15（D）202 某公司 2008 年的销售收入为 2000 万元，应收账款为 400 万元，则该公司 2008年度的应收账款周转天数为( )天。（A）5（B） 73（C） 85（D）2003 根据下表，下列关于资产使用效率的说法，不正确的是( )。（A）第 2 年的存货周转率出现下降（B）存货周转率的变化引发的借款需求是短期的（C）应收账款周转率的变化引发的借款需
2、求是长期的（D）应收账款周转率的变化反映了公司第 2 年流动资产的减少4 处于成长阶段的行业，产品价格( )，利润为( )。（A）下降，负值（B）下降，正值（C）上升，正值（D）上升，负值5 处于成熟期的行业，价格竞争( )，新产品的出现速度非常( )。（A）很激烈，快（B）很激烈，慢（C）不激烈，快（D）不激烈，慢6 借款人的还款记录可通过( )查阅。（A）人民银行企业信用信息基础数据库（B）银监会信贷登记咨询系统（C）财政部公司信贷登记咨询系统（D）银监会企业信用信息基础数据库7 自有资金现金流量表从( )的角度出发，以( ) 为计算基础，用于计算自有资金财务内部收益率、净现值等评价指标，
3、考察项目自有资金的盈利能力。（A）债权人，全部投资(建设投资和流动资金)（B）投资者，全部投资(建设投资和流动资金)（C）债权人，债权人的全部借款额（D）投资者，投资者的出资额8 质押合同的条款不包括( )。（A）被质押的贷款数额（B）保证期间（C）借款人履行债务的期限（D）质物移交的时间9 计提贷款损失准备金时，( )是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。（A）及时性原则（B）充足性原则（C）保守性原则（D）风险性原则10 下列关于固定利率的说法中，正确的是( )。（A）借
4、款人按固定利率支付利息，不需要随行就市（B）可以灵活地反映金融市场上资金的供求状况（C）借贷双方所承担的利率变动风险较小（D）借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整11 按规模细分的中小企业的资金运行特点，以下正确的有( )（A）额度大（B）需求慢（C）周转快（D）风险大12 ( )是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。（A）隐含价格（B）贷款承诺费（C）贷款利率（D）补偿余额13 市场细分的作用不包括( )。（A）有利于选择目标市场和制订营销策略（B）有利于产品的生产和研发（C）有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要（D
5、）有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益14 下列关于抵押物转让的说法，错误的是( )。（A）在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未告知受让人转让物已经抵押，则转让行为无效（B）在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未通知银行，则转让行为无效（C）抵押权应与其担保的债权分离而单独转让（D）抵押人转让抵押物所得的价款，应向银行提前清偿所担保的债权15 下列关于产品生命周期策略的说法，错误的是( )。（A）在成长期，研制费用可以减少（B）在介绍期，银行容易获得超额利润（C）在成熟期，银行的利润较稳定（D）在衰退期，银行利润日益减少16 有关贷款期限的相关规定
6、，下列说法错误的是( )。（A）短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半（B）中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半（C）短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限（D）长期贷款展期期限累计不得超过 3 年17 竞争性进入威胁的严重程度取决于( )。（A）进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况（B）替代品的威胁（C）买方的讨价还价能力（D）供方的讨价还价能力18 商业银行对借款人最关心的就是( )。（A）借款人财务信息的质量（B）借款人的家庭背景（C）借款人的商业经验（D）借款人的现在和未来的偿债能力19 下列关于质押和抵押的区别说法不正确的有( )。（A）质权的标的物为
7、动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权（B）抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有。这是质押与抵押最重要的区别（C）抵押权的设立不交付抵押物的占有，因而抵押权人没有保管标的物的义务，而在质押的场合，质权人对质物则负有善良管理人的注意义务（D）在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，不可以再次抵押20 客户的短期偿债能力可以通过以下指标来分析( )。（A）负债与所有者权益比率（B）利息保障倍数（C）资产负债率（D）现金比率21 下列不属于财产担保的是( )。（A）房产担保（B）企业保证（C）股票担保（D）债券担保22 某公司 2007 年和 20
8、08 年的应收账款周转天数分别为 35 天和 48 天，销售收入分别为 2100 万元和 2600 万元，则应收账款周转天数的增加使得应收账款额约( )万元。（A）增加 92.6（B）增加 74.8（C）减少 92.6（D）减少 74.823 借款企业变更主要是借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行同意将部分或全部债务转移到( )。（A）第三方（B）贷款方（C）合并方（D）债权方24 下列不属于公司信贷的接受主体的是( )。（A）法人（B）经济组织（C）非自然人（D）自然人25 不良贷款不包括( ) 贷款。（A）可疑类（B）关注类（C）次级类（D）损失类26 下列可用于贷款抵押的财产
9、有( )。（A）抵押人有处分权的半成品（B）抵押人的自留地（C）公立医院的医疗卫生设施（D）抵押人依法承包的耕地的土地使用权27 下列关于抵押物保全的说法，错误的是( )。（A）在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不善，抵押物价值减少的，有权要求抵押人停止其行为（B）若由于抵押人的原因使得抵押物价值减少的，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值或提供与减少的价值相等的担保（C）若由于抵押人的原因使得抵押物价值减少的，银行有权要求抵押人支付与减少的价值相等的现金（D）若抵押人对抵押物价值减少无过错，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保28 根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分
10、为( )五类。（A）优秀、正常、次级、可疑、损失（B）正常、关注、次级、可疑、损失（C）优秀、关注、次级、可疑、损失（D）关注、次级、可疑、损失、不良29 银团贷款需要报审的材料不包括( )。（A）银团的组成方式（B）牵头行的管理情况（C）借款人向牵头行出具的委托书（D）开证行代理各参与行的委托文件30 全部投资现金流量表中填列的固定资产余值( )。（A）是指预计固定资产残值（B）等于固定资产原值减去残值（C）应在计算期最后一年填列（D）应在计算期第一年填列31 以资抵债是指因债务人不能以( )足额偿付贷款本息时，银行根据有关协议，取得债务人各种( ) 的处置权，以抵偿贷款本息的方式。（A）货
11、币资产，有效资产（B）货币资金，有效资产（C）资金，资产（D）资金，有效资产32 资产负债表的内容不包括( )。（A）资产（B）负债（C）所有者权益（D）报表附注33 在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和损益表的有关项目之间做比较，用比率来反映它们之间的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法是( )。（A）比较分析法（B）比率分析法（C）因素分析法（D）结构分析法34 贷款银行最直接关心的应该是( )。（A）借款人的现金流量（B）借款人的营运能力（C）借款人的盈利能力（D）借款人的偿债能力35 商业银行最关心的是借款人的( )。（A）财务信
12、息的质量（B）家庭背景（C）商业经验（D）现在和未来的偿债能力36 下列不属于资本公积金的是( )。（A）未分配利润（B）股本溢价（C）法定财产重估（D）接受捐赠的资产价值37 下列关于担保状况的分析中说法错误的是( )。（A）银行设立抵押或保证的目的在于，明确规定在借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺（B）对贷款设定抵押或担保，可以使银行对借款人进行控制（C）在分析抵押品变现能力和现值时应参照同类抵押品的市场价格定价（D）担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上38 某项目的净现金流量如下，如果折现率为 1
13、5%，试计算其财务净现值( )。（A）6.29（B） 6.28（C） 6.22（D）6.2539 下列不属于无形资产的是( )。（A）土地使用权（B）专利权（C）商誉（D）递延资产40 6C 标准原则的内容不包括( )。（A）品德（B）实力（C）资本（D）担保41 对于高经营杠杆的成熟行业来说，保证盈利能力的关键因素是( )。（A）成本控制（B）维持市场占有率（C）加大广告宣传力度（D）降价促销42 下列哪种担保形式中，债权人(银行)取得对担保品的占有权，而借款人保留对该财产的所有权( ) 。（A）抵押（B）质押（C）保证（D）留置43 应用较多的不确定性分析方法是( )。（A）盈亏平衡分析（
14、B）回归分析（C）成本效益分析（D）净现值分析44 下列不属于票据承兑业务中银行需重点关注的风险点的是( )。（A）是否对真实贸易背景进行核实（B）是否对收款人已在本行开立存款账户予以查实（C）是否取得或核实税收证明等相关文件（D）是否严格按要求履行了票据承兑的相关程序45 ( )变化是企业还款能力变化的直接反映。（A）财务状况（B）经营状况（C）与银行往来（D）管理状况46 向人民法院提起诉讼的时效为( )。（A）半年（B） 1 年（C） 2 年（D）3 年47 公司信贷的基本要素不包括( )。（A）交易对象、信贷产品、信贷金额（B）存款业务和贷款业务（C）信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划
15、（D）担保方式和约束条件48 信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的( )因素。（A）经济技术环境（B）社会与文化环境（C）宏观环境（D）微观环境49 在销售增长旺盛时期，( )表面上看是一种短期融资需求，实际上属于长期融资需求。（A）季节性销售增长（B）商业信用的减少和改变（C）对核心资产的大量投资（D）债务重构50 对客户品质的基础分析通常不包括( )（A）信誉状况（B）法人治理结构分析（C）股东背景（D）客户经营状况分析51 以下选项中，会使贷款风险升高的有( )（A）保证率下降（B）贷款办理人员越权办理贷款（C）保证人经营状况好转（D）债务人和保证人关联度降低52 银行根据客户的要求
16、,向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为是( )（A）贷款（B）担保（C）信用证（D）信贷承诺53 通常根据贷款标价方式的不同，可将利率分为( )（A）固定利率与浮动利率（B）基准利率和一般利率（C）法定利率、行业公定利率和市场利率（D）本币贷款利率和外币贷款利率54 下面关于国民经济划分方式的说法，不正确的是( )（A）按产业划分为第一产业、第二产业、第三产业等（B）按生命周期不同，可划分为朝阳产业和夕阳产业（C）按生产要素的密集程度不同，可划分为劳动密集型产业、资本密集型产业、技术密集型产业等（D）按产业功能不同，可将第二产业划分为网络部门、服务生产部门55 保
17、证合同的内容不包括( )。（A）被保证的贷款种类、数额和期限（B）保证的方式（C）抵押物估值（D）保证的期限56 现金清收准备主要包括( )。（A）常规清收和资产保全（B）常规清收和财产清查（C）债权维护和财产清查（D）债权维护和常规清收57 按照抵债资产处置的相关规定，动产自取得日起( )内予以处置。（A）1 年（B） 2 年（C） 3 年（D）4 年58 一个企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个( )，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。（A）一般存款账户（B）基本存款账户（C）临时存款账户（D）专用存款账户59 一般来说，信贷平均损失比率越低，区域风险( )。（A）越大（B
18、）越小（C）不变（D）无法确定60 ( )是非上市国有独资客户法人治理结构不完善的表现。（A）关键人控制（B）所有者缺位（C）股权结构不合理（D）信息披露的实际质量难以保证61 ( )是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。（A）客户偿债能力分析（B）客户经营状况分析（C）客户信用评级（D）客户营运能力分析62 ( )预警法侧重定量分析。（A）黑色（B）红色（C）黄色（D）蓝色63 当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据( )。（A）公允价值法（B）历史成本法（C）市场价值法（D）净现值法64 在产品生命周期中，( )是指银行产品通过试销打开销路，转入成批生产和扩
19、大销售的阶段。（A）衰退期（B）成熟期（C）介绍期（D）成长期65 下列关于银行营销机构组织形式的说法中，正确的有( )。（A）矩阵制对具有独立信贷产品市场的部门实行分权管理（B）矩阵制的缺点是成员不固定，有临时观念（C）事业部制保证了集中统一指挥，能发挥营销专家对公司信贷业务的指导作用（D）直线职能制是指在直线职能制垂直形态组织系统的基础上，再增加一种横向的领导系统66 ( )是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。（A）贷款的安全性（B）贷款的流动性（C）贷款的收益性（D）贷款的变现性67 下列选项中，属于商业银行表内授信的是( )。（A）承诺
20、（B）贸易融资（C）信用证（D）票据承兑68 ( )是效率比率。（A）资产负债率（B）速动比率（C）现金比率（D）总资产周转率69 以下关于营运资金的说法中，错误的是( )。（A）是指流动资产与流动负债的差额（B）只能为正值（C）营运资金越多越好，因为这样可以对借款人短期和长期资产的支持越大（D）负值时说明该借款人是用流动负债支持部分长期资产70 银团贷款属于( ) 营销渠道模式。（A）自营（B）代理（C）合作（D）网点71 负责提供项目实施成果的机构为( )。（A）项目的实施机构（B）项目的协作机构（C）项目的经营机构（D）项目的宣传机构72 关于银行矩阵制的营销机构组织形式，下列说法正确的
21、是( )。（A）业务部门问易缺乏沟通效率（B）加强了营销部门和信贷业务部门的横向联系（C）增加了费用开支（D）容易滋长本位主义73 关于质押率的确定，说法错误的是( )。（A）应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押率（B）确定质押率的依据主要有质物的适用性、变现能力（C）对变现能力较差的质押财产应适当提高质押率（D）质物、质押权利价值的变动趋势可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析74 项目现金流量计算的内容包括( )。（A）折旧支出（B）无形资产支出（C）固定资产投资（D）递延资产摊销75 银行内部资源分析的内容不包括( )。（A）人
22、力资源（B）财务实力（C）物质支持（D）营销战略76 一个行业的进入壁垒越高，则该行业的自我保护越( )，该行业的内部竞争越( )。（A）强，强（B）强，弱（C）弱，强（D）弱，弱77 贷前调查中最常用、最重要的一种方法是( )。（A）现场调研（B）搜寻调查（C）委托调查（D）通过行业协会了解客户情况78 根据银行公司信贷产品的三层次理论，银行在与重点客户签订银行合作协议时，为其提供包括票据贴现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产品属于( )。(2012 年下半年)（A）核心产品（B）基础产品（C）扩展产品（D）延伸产品79 下列不属于企业财务状况风险的是( )。（A）借款人在银行
23、的存款有较大幅度下降（B）应收账款异常增加（C）流动资产占总资产比重下降（D）短期负债增加失当，长期负债大量增加80 下列不属于国别风险的是( )。（A）利率风险（B）清算风险（C）汇率风险（D）国内商业风险81 从多个方案的各种因素中评选出主要因素比较理想的方案是指( )。（A）效益成本评比法（B）盈亏平衡点比较法（C）净现值比较法（D）多因素评比法82 借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的( )。（A）30（B） 40（C） 50（D）6083 下列公式中，不能反映存货周转速度的是( )。（A）销货成本/平均存货余额1.0
24、%（B）存货平均余额计算期天数/销货成本（C）计算期天数/存货周转次数（D）(期初存货余额+期末存货余额)/284 贷前调查的主要对象不包括( )。（A）借款人（B）担保人（C）抵 (质)押物（D）贷款项目85 下列关于利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期的说法，正确的是( )。（A）“脱钩”方式指按照与国外银行签订的贷款协议规定的条件对内转贷（B） “挂钩” 方式指在借款人接受和总行同意的情况下，按照不同于国外贷款协议规定的条件对内进行转贷（C）采用 “挂钩” 方式转贷的贷款，一般是允许展期的（D）采用“挂钩 ”方式转贷的借款人在国内转贷协议规定的每期还款到期时未能偿还的款项，均应按逾期贷款
25、处理86 下列关于对目标市场进行市场细分的说法，错误的是( )。（A）有利于银行资金安全（B）有利于提高银行的经济效益（C）有利于发掘市场机会，开拓新市场（D）有利于针对特定目标市场制定相应的营销策略87 核心流动资产是始终存在于资产负债表上的那一部分流动资产，其主要来源是( )。（A）短期融资（B）长期融资（C）核心流动负债减少（D）长期资产变现88 下列关于档案管理，说法错误的是( )。（A）信贷档案实行集中统一管理的原则（B）抵押品资料的管理应当按一级文件的管理要求进行（C）中长期贷款档案的管理，在结清后原则上需再保管 10 年（D）信贷档案采取分段管理，专人负责，按时交接，定期检查的管
26、理模式89 商业银行不可接受的财产质押为( )。（A）出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产（B）依法可以转让的基金份额、股权（C）依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权（D）租用的财产90 短期借款用途证明文件不包括( )。（A）原辅材料采购合同（B）产品销售合同（C）进出口商务合同（D）借款合同二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 信贷资金的运动特征有( )。（A）以偿还为前提的支出，有条件的让渡（B）与社会物质产品的生产和流通相结合（C）是一收一支的一次性资金运动（D）信贷资金运动以银行为轴心
27、（E）产生经济效益才能良性循环92 下列关于固定资产净值的说法，正确的有( )。（A）固定资产的净值随折旧时间推移而减少（B）固定资产的净值随固定资产的更新改造而减少（C）不同企业采用不同折旧方法会对固定资产周转率的比较产生影响（D）行业性质不同会造成固定资产状况的不同（E）计算固定资产周转率时，固定资产净值使用平均值93 针对商业银行等金融机构的骆驼评级分析系统包括( )。（A）流动性（B）管理能力（C）资产质量（D）资本充足率（E）盈利性94 下列关于信用评级定性和定量分析方法的说法，正确的有( )。（A）定性分析方法的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性（B）定性分析方法更适合于对借
28、款人进行是和否的二维决策（C）实施内部评级法的商业银行只能采用定性分析方法（D）与传统的定性分析方法相比，违约概率模型对历史数据的要求更高（E）违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义95 分析项目的还款能力时，( )。（A）可以采用综合还贷的方式计算贷款偿还期（B）可以应用最大能力法来计算贷款偿还期（C）可以通过计算贷款偿还期来分析项目能否在银行要求的时间内归还贷款（D）应分析还款资金的来源（E）应分析用于还款的项目利润是否已按规定提取了公积金和公益金96 短期贷款报审材料的内容包括( )。（A）借款申请文件（B）借款人资信审查文件（C）贷款担保文件（D）借款用途证明文件（E）大型
29、设备采购合同97 根据商业银行授信工作尽职指引，商业银行授信实施后，应持续重点监测的内容包括( ) 。（A）客户是否按约定用途使用授信，是否诚实地全面履行合同（B）授信项目是否正常进行（C）客户的法律地位是否发生变化（D）客户的财务状况是否发生变化（E）授信的偿还情况98 商业银行的信贷产品包括( )等。（A）保函（B）贷款（C）担保（D）承兑（E）承诺99 对房屋建筑的估价应考虑其( )。（A）用途（B）可能继续使用的年限（C）原来的造价（D）现在的造价（E）经济效益100 在对工业项目的环境保护方案进行分析时，应( )。（A）审查环境影响报告（B）审查治理方案（C）审查建设总投资（D）审查
30、建设总设计（E）分析环境保护的经济性101 下列关于贷款损失准备金的说法中，错误的是( )。（A）商业银行一般提取的贷款损失准备金有三种：普通准备金、专项准备金和特别准备金（B）普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金（C）普通准备金是用于弥补贷款组合的不确定损失的（D）普通贷款损失准备金在一定程度上不具有资本的性质，可以在一定程度上用于弥补银行的未来损失（E）特别准备金的计提比例由中国人民银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定102 贷款担保可以分为( )。（A）人的担保（B）抵押物的担保（C）质押物的担保（D）财产的担保（E）定金担保103 按贷款保障方式划分，贷款分为( )。（A）信用贷款（B）担保贷款（C）票据贴现
