1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 61 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 公司信贷活动中的提供主体和接受主体分别为（ ）（A）公司，自然人（B）银行，非自然人（C）公司，非自然人（D）银行，自然人2 根据贷款通则的有关规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过（ ）个月。（A）3（B） 6（C） 9（D）123 下列不属于信贷产品的是（ ）（A）担保（B）信用证（C）托收（D）保函4 （ ）是指银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。（A）承兑（B）担保（C）信用证（D）信贷承诺5 我国中央银行公布的贷款基准利率为（ ）（A）市场利率（B）法
2、定利率（C）行业公定利率（D）借贷双方商定的利率6 以下不是信贷提款条件的有（ ）（A）政府批准（B）合法授权（C）股权维持（D）资本金要求7 莫尔顿在商业银行与资本形成一文中提出的银行信贷理论是（ ）（A）真实票据理论（B）预期收入理论（C）超货币供给理论（D）资产转换理论8 下列实务中，能够表明信贷资金第一重归流的是（ ）（A）鸿达公司从银行取得贷款 30 万元（B）鸿达公司用贷款购买 10 万元原材料用于生产（C）鸿达公司还贷款本息 15 万元（D）鸿达公司用贷款投入生产，取得销售收入 10 万元9 影响银行市场营销活动的社会与文化环境包括（ ）（A）政府的施政纲领（B）财政政策（C）社
3、会习惯（D）物价水平10 以下有关客户的购买动机中，属于感性动机的是（ ）（A）为增加短期支付能力而产生的购买动机（B）为获得低融资成本而产生的购买动机（C）为获得银行的承认和欣赏而产生的购买动机（D）为得到银行的长期金融支持而产生的购买动机11 市场环境分析的基本方法是（ ）（A）SWOT（B）波特五力（C） 6C（D）5C12 有关按规模细分的中小企业的资金运行的特点，以下说法正确的有（ ）（A）额度大（B）需求大（C）周转快（D）风险大13 银行市场定位的内容包括（ ）（A）市场细分和目标市场选择（B）产品定位和银行形象定位（C）市场细分和产品定位（D）目标市场选择和银行形象定位14 以
4、下关于银行公司信贷产品的特点，说法错误的是（ ）（A）无形性（B）不可分性（C）同质性（D）动力性15 根据银行公司信贷产品的三层次理论，银行在与重点客户签订银行合作协议时，为其提供包括票据贴现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产品属于（ ）（A）核心产（B）基础产品（C）扩展产品（D）延伸产品16 某个特定的个别产品是（ ）（A）产品线（B）产品类型（C）产品组合（D）产品项目17 贷款发放的第一道关口是（ ）（A）建立信贷关系（B）贷款申请（C）贷前调查（D）贷款决策18 下列关于借款人的权利表述中，错误的是（ ）（A）有权按合同约定提取和使用全部贷款（B）有权拒绝借款合同以外
5、的附加条件（C）有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况（D）有权向第三方转让债务19 在贷前的面谈过程中，调查人员需要了解的客户信息不包括（ ）（A）客户的公司情况（B）客户的还贷能力（C）客户与银行关系（D）客户的家庭背景20 下列关于贷款申请受理的说法中，不正确的是（ ）（A）客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈（B）业务人员可通过银行信贷咨询系统等其他渠道对客户情况进行初步查询（C）业务人员在撰写会谈纪要时，不应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见（D）风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见21 公司贷款效益性调查的内容不包括（ ）（A）对借款人过去三年的经营效益情况进行
6、调查（B）对借款人当前经营情况进行调查（C）对借款人的财务管理状况进行调查（D）对借款人过去和未来给银行带来的综合效益情况进行调查22 下列关于借款需求和借款目的的说法中，正确的是（ ）（A）借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备从而需要借款（B）未分配利润增加会产生借款需求（C）借款目的是多方面的（D）借款需求一般是单方面的23 某公司 2009 年的销售收入为 3000 万元，应收账款为 300 万元，则该公司 2009年度的应收账款周转天数为（ ）天。（A）10（B） 36.5（C） 40（D）20024 银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起（ ）内向上
7、一级人民法院提起上诉。（A）15 日（B） 30 日（C） 3 个月（D）6 个月25 我国全面实行贷款五级分类制度是从哪一年开始（ ）（A）2000 年（B） 1998 年（C） 2002 年（D）1999 年26 公司发放红利不是合理的借款需求原因的是（ ）（A）定期支付红利的公司现有的红利支付水平无法满足未来发展速度下的红利支付（B）公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要（C）公司股息发放的压力非常大（D）公司的投资者不愿在财务困难时削减红利27 以下属于资产负债表中的非流动资产的是（ ）（A）待摊费用（B）银行存款（C）有价证券（D）无形及递延资产28 银行一般
8、对公司的季常性的还款期安排在季节性的 D（A）销售低谷之前（B）销售高谷之中（C）销售高谷之后（D）销售低谷之前或之中29 以下有关同定资产使用率指标的缺点描述不正确的是（ ）（A）虽然固定资产基础可能相对较新但有一些个人资产可能仍需要重置（B）公司可使用完全折旧但未报废的机械设备（C）公司可能在设备完全折旧之前就重置资产（D）在计算时应考虑土地30 营运资本投资等于（ ）（A）季节性负债数量（B）季节性资产数量（C）季节性资产数量超出季节性负债数量的部分（D）季节性资产数量和季节性负债数量的总和31 评价信贷资产质量的指标不包括（ ）（A）信贷平均损失率（B）利息实收率（C）盈利比率（D）不
9、良率变幅32 以下关于银行信贷产品衰退期的特点，说法不正确的是（ ）（A）市场上出现了大量的替代产品（B）银行的利润较平稳地由正变为负（C）产品销售量呈现迅速上升的态势，银行利润不断增加（D）产品销售量以平稳的速度下降或快速下降33 一个行业的进入壁垒越高，则该行业的自我保护越（ ），该行业的内部竞争越（ ）。（A）强，强（B）强，弱（C）弱，强（D）弱，弱34 以下关于资产负债比率的说法中，错误的是（ ）（A）客户负债总额与资产总额的比率（B）对银行来讲，借款人负债比率越高越好（C）比率越低，债权的保障程度就高，风险也就越小（D）比率越高，表明借款人债务负担越重，债权人的保障程度就低35 一
10、般来说，购买者不具有较强讨价还价能力的情形是（ ）（A）购买者的总数较少购买量较大，占了卖方销售量的比例很大（B）购买者所购买的产品各具有一定特色（C）购买者有能力实现后向一体化，而卖主不能实现前向一体化（D）卖方行业由大量相对来说规模较小的企业组成36 某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例指的是（ ）（A）财务报表结构（B）成本结构（C）经营杠杆（D）盈亏平衡点37 目标区域信贷增长相对较慢，说明信贷余额扩张系数小于（ ）（A）1（B） 0.5（C） 2（D）038 关于盈亏平衡点，以下说法正确的有（ ）（A）当销售收入在盈亏平衡点以上时，企业创造利润（B）当销售收入在盈亏平衡点以上
11、时，企业要承受损失（C）高经营杠杆行业中的企业的盈亏平衡点普遍较低（D）盈亏平衡点越高，影响盈利水平的风险越小39 处于成长阶段的行业通常年增长率会（ ）（A）在 510之间（B）超过 20（C）达到 100以上（D）下降40 下列小属于国别风险的是（ ）（A）利率风险（B）清算风险（C）汇率风险（D）固内商业风险41 在世界著名金融杂志欧洲货币提出的国别风险的计算方法中，政治和经济风险的权重各为（ ）（A）10% ，10（B） 5，5（C） 25，25（D）15% ，1042 （ ）是客户现金类资产与流动负债的比率，是衡量借款人短期偿债能力的一项参考指标。（A）速动比率（B）流动比率（C）现
12、金比例（D）营运资金比率43 借款人资产周转速度越快，就表明其（ ）越强，借款人所取得的收入和盈利就越（ ）其偿债能力就越强。（A）经营能力，多（B）盈利能力，多（C）偿债能力，少（D）周转能力，少44 在比较分析法中，现实中通常以（ ）的标准作为行业平均水平。（A）本行业所有公司（B）上市公司（C）规模以上公司（D）中等规模公司45 损益表结构分析是以产品（ ）为 100，计算相关指标占其的百分比。（A）净利润（B）销售收入净额（C）销售成本（D）销售利润46 下列关于资产收益率和所有者权益收益率的说法中，不正确的是（ ）（A）资产收益率越高，说明客户的盈利能力越强（B）所有者权益收益率越高
13、，表明所有者投资的营运能力越强（C）资产收益率是反映客户资产综合利用效果的指标（D）资产收益率一利润总额资产平均总额10047 以下不属于客户主营业务的演变情形的是（ ）（A）产品转换型（B）技术变换型（C）市场转换型（D）行业转换型48 某公司某月经营活动现金净流量为 175 万元投资活动的现金流人量为 45 万元，现金流出量为 25 万元，融资活动现金净流量为 140 万元，则该公司该月的现金净流量为（ ）（A）275 万元（B） 240 万元（C） 335 万元（D）205 万元49 根据巴塞尔新资本协议的要求，客户信用评级必须具有的功能不包括（ ）（A）能够有效区分违约客户（B）能够准
14、确量化客户违约风险（C）不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势（D）能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内50 在企业信用定性分析方法中，5Cs 系统的使用最为广泛，5Cs 系统中包括（ ）（A）个人因素（B）企业前景因素（C）资本充足率（D）经营环境51 根据我国担保法的规定，下列选项中可以作保证人的是（ ）（A）在某高校任教的张教授（B）中 500 万头彩的 12 岁的小明（C）医院（D）国家机关52 以下属于商业银行不可接受的财产质押为（ ）（A）汇票、支票、存款单（B）依法可以转让的基金份额、股权（C）租用的财产（D）
15、租赁权53 下列关于贷款抵押的说法中，不正确的是（ ）（A）贷款抵押中，借款人或第三人将财产作为债权的担保（B）贷款抵押中，银行获得抵押财产的占有权（C）当借款人不履行到期债务时，银行有权以变卖该财产的价款优先受偿（D）贷款担保的抵押物必须是抵押人所有或有权支配的财产54 保证合同不能（ ）（A）以书面形式订立（B）以口头形式订立（C）以信函、传真形式订立（D）作为主合同中的担保条款55 银行为防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择（ ）的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。（A）价值相对稳定（B）价值低（C）价格高（D）价值
16、高56 某抵押物市场价值为 25 万元，其评估值为 18 万元，抵押贷款率为 60，则抵押贷款额为（ ）万元。（A）15（B） 10.8（C） 8（D）1157 在贷款担保中，借款人将其动产交由债权人占有的方式属于（ ）（A）保证（B）抵押（C）质押（D）定金58 由于技术相对落后造成的抵押物贬值是（ ）贬值。（A）功能性（B）实体性（C）经济性（D）折旧性59 关于质押与抵押的关系，下列说法不正确的是（ ）（A）都是物的担保（B）受偿顺序相同（C）标的物的范围不同（D）都属于物权担保60 商业银行可接受的抵押财产不包括（ ）（A）依法所有的汽车（B）依法所有的房屋（C）土地所有权（D）依法有
17、权处分的土地使用权61 以下有关项目的可行性研究和贷款项目评估的发起主体的说法中，不正确的是（ ）（A）贷款项目评估是项目业主为了筛选贷款对象而展开的工作（B）两者都可以委托中介咨询机构进行（C）项目的可行性研究是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作（D）项目的可行性研究属于项目论证工作62 下列关于银行对项目进行技术及工艺流程分析的说法中，不正确的是（ ）（A）分析产品的质量标准时，应将选定的标准与国际常用标准进行对比（B）对生产工艺进行评估，要熟悉项目产品国内外现行工业化生产的工艺方法的有关资料（C）产品技术方案分析无须考虑市场的需求因素（D）工艺技术的选择同原材料的关系极大，有时
18、原材料对工艺选择有决定性影响63 贷款项目评估中，税金审查的内容不包括（ ）（A）项目所涉及的税种是否都已计算（B）所采用的税率是否符合现行规定（C）计算税收的公式是否正确（D）税后的利润分配顺序是否正确64 项目微观背景分析不包括（ ）（A）拟建项目应符合国家产业政策（B）企业的技术水平（C）企业信用度（D）管理人员业务素质65 潜在的市场需求量取决于多个因素，但是不能这样认为（ ）（A）潜在的市场需求量与购买者的数量成正比（B）潜在的市场需求量与购买者的平均购买量成正比（C）总市场潜量与区域市场潜量成正比（D）潜在的市场需求量大，企业就可以放心进行投资66 在项目进行财务分析中应用的基本财
19、务报表不包括（ ）（A）损益表（B）资金来源与运用表（C）借款还本付息表（D）流动资金估算表67 根据行业的流动比率参考指标，下列（ ）行业的流动比率应该大于 2。（A）建材（B）制药（C）汽车（D）餐饮业68 在分析短期偿债能力时应注意一定时期的（ ）的分析。（A）借款人流动资产变现能力（B）借款人支付本金能力（C）借款人支付利息能力（D）借款人盈利能力69 设备的经济寿命是由设备的（ ）决定的。（A）技术水平（B）使用费（C）市场价值（D）制造商70 一般认为流动比率在（ ）以上、速动比率在（ ）以上的，表明企业偿债能力强。（A）1：1，1：1（B） 2：1，1：1（C） 2：1，2：1（
20、D）1：1，2：171 银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款是（ ）（A）临时性贷款（B）周转性贷款（C）出口打包贷款（D）票据贴现72 在贷款审查中，对贷款保证人的资格和能力审查不包括保证人（ ）（A）是否具有合法资格（B）是否具有较高的信用等级（C）净资产和担保债务的状况（D）保证合同是否齐全73 质押合同的条款不包括（ ）（A）被质押的贷款数额（B）保证期间（C）质物的名称、数量等（D）质物移交的时间74 有关风险预警方法表述中，正确的是（ ）（A）黑色预警法常用的警兆指标有商情指数，经济波动图等（B）红色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险
21、的严重程度（C）当扩散指数大于 0.5 时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在下降（D）蓝色预警法重视定量分析与定性分析相结合75 下列关于利用国外借人资金对国内转贷的贷款展期的说法中，正确的是（ ）（A）“脱钩”方式是指按照与国外银行签订的贷款协议规定的条件对内转贷（B） “挂钩” 方式是指在借款人接受和总行同意的情况下，按照不同于国外贷款协议规定的条件对内进行转贷（C）采用 “挂钩” 方式转贷的贷款，一般是允许展期的（D）采用“挂钩 ”方式转贷的借款人在国内转贷协议规定的每期还款到期时未能偿还的款项，均应按逾期贷款处理76 下列贷款风险的预警信号系统中，属于财务状况的信号的是（ ）（
22、A）财务报表呈报不及时（B）关系到企业生产能力的某客户的订货变化无常（C）投机于存货，使存货超出正常水平（D）应收账款余额或比例激增77 借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（ ）类贷款。（A）关注（B）次级（C）可疑（D）损失78 普通准备金在计入商业银行资本基础的附属资本时，上限为加权风险资产的（ ）（A）1（B） 1.25（C） 1.5（D）279 向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为（ ）年。（A）1（B） 2（C） 3（D）580 商业银行确定抵债资产价值的原则不包括（ ）（A）抵债资产的原值（B）法院裁决确定的价值（C）借、贷双方的协商议
23、定价值（D）借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值81 呆账发生后的处理原则不包括（ ）（A）长期挂账（B）随时上报（C）随时审核审批（D）及时转账82 下列不属于票据承兑业务中银行需重点关注的风险点的是（ ）（A）是否对真实贸易背景进行核实（B）是否严格按要求履行了票据承兑的相关程序（C）是否取得或核实税收证明等相关文件（D）是否对收款人已在本行开立存款账户予以查实83 风险预警的程序是（ ）后评价 风险处置 风险分析信用信息的收集和传递（A）（B） （C） （D）84 待处理抵债资产年处置率为（ ）（A）一年内已处理的抵债资产总价一年内待处理的抵债资产总价 100（B）一年内已处理
24、的抵债资产总价一年内待处理的抵债资产总价100（C）已处理的抵债资产的变现价值已处理抵债资产总价100（D）已处理的抵债资产的变现价值已处理抵债资产总价100 85 按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金为（ ）（A）普通准备金（B）专项准备金（C）特别准备金（D）超额准备金86 对于借款人经营、财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限、借款品种、借款利率等进行（ ）（A）重组（B）现金清收（C）以资抵债（D）呆账核销87 以下属于商业银行表内授信的是（ ）（A）票据承兑（B）贴现（C）保证（D）承诺88 （ ）主要记录账面价值或名义价值，不能对资产和
25、负债给予区别处理。（A）净现值法（B）市场价值法（C）历史成本法（D）合理价值法89 公司法第一百八十三条规定：“公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（ ）以上的股东，可以请求人民法院解散公司”。（A）10（B） 15（C） 20（D）2590 关于我国贷款管理制度的说法中，错误的是（ ）（A）贷款的调查人员负责调查评估（B）贷款的审查人员负责贷款风险的审查（C）实行审贷不分（D）贷款的发放人员负责贷款发放二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列关于公司信贷的基本要
26、素的说法中，正确的有（ ）（A）信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额（B）贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格（C）费率是指银行提供信贷服务的全部价格（D）信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式（E）在信贷业务中经常运用的担保方式有保证、抵押和质押92 在贷款规模一定的情况下，贷款期限越长，则（ ）（A）利率越低（B）收益越小（C）利率越高（D）收益越大（E）流动性越强93 根据贷款通则的规定，除国务院决定外，任何单位和个人无权决定贷款的（ ）（A）停息（B）加息（C）减息（D）缓息（E）免息94 担保贷款可分为（ ）（A）信用贷款（B）保证贷款（C）抵押贷款（D）
27、质押贷款（E）票据贴现95 针对不同的公司信贷客户，商业银行应该采取的措施包括（ ）（A）根据民营企业的现实需求设计手续简便、快捷的贷款产品和方便的中间业务（B）选派对现代金融理论及金融创新理论均有较高造诣的高素质客户经理前往外商独资企业接洽（C）合资和合作经营企业基本上是比较规范的现代股份制企业，经营业绩良好，是商业银行重点争取的对象（D）重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业（E）在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中小型国有企业为服务对象96 下列关于产品生命周期策略的说法中，正确的有（ ）（A）在介绍期，银行要花费大量资金来做广告宣传（B）在成长期，广告费用继续上升
28、（C）在成熟期，银行的利润较稳定（D）在衰退期，价格战与促销战愈演愈烈（E）在衰退期，产品销量急速下滑97 银行的促销方式主要包括（ ）（A）广告（B）人员促销（C）公共宣传（D）公共关系（E）销售促进98 下列关于银行营销机构组织形式的说法中，正确的有（ ）（A）直线职能制保证了集中统一指挥，营销职能部门能直接对公司信贷业务部门发号施令（B）矩阵制是指在直线职能制垂直形态组织系统的基础上，再增加一种纵向的领导系统（C）事业部制的缺点是相对需要较多具有高素质的专业人员来运作，出现矛盾时银行领导协调起来比较困难（D）矩阵制的缺点是成员不固定，有临时观念（E）事业部制对具有独立信贷产品市场的部门实
29、行分权管理99 商业银行信贷业务人员在面谈中需要了解的客户信息有（ ）（A）经营现状（B）贷款背景（C）产品情况（D）抵押品变现的难易程度（E）担保人的经济实力100 贷款合法合规性调查的内容包括（ ）（A）认定借款人法人资格（B）认定担保人法定代表人签名的真实性和有效性（C）考察借款人是否已建立良好的公司治理机制（D）对借款人的借款目的进行调查（E）对抵押物的价值评估情况进行调查101 贷款效益性的调查应包括（ ）（A）对借款人过去三年的经营效益情况的调查（B）对借款人当前经营情况的调查（C）对借款人过去和未来给银行带来的综合效益情况的调查（D）对借款人资格的审查（E）对借款人的财务管理状况
30、调查102 面谈结束后的内部意见反馈应包括（ ）（A）如客户的贷款申请不予考虑，调查人员应留有余地地表明银行立场（B）建议其他融资渠道（C）面谈情况汇报（D）撰写会谈纪要（E）当向客户获取进一步的信息资料103 可持续增长率的假设条件包括（ ）（A）公司的资产周转率维持当前水平（B）公司的销售净利率以一固定值增长（C）公司保持持续不变的红利发放政策（D）公司的财务杠杆不变（E）增发股票是公司唯一的外部融资来源104 下列关于并购融资的说法中，正确的有（ ）（A）并购融资在 20 世纪 80 年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易（B）如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易的控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款
