1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 70 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付是( )，第二重支付是( )。（A）银行支付信贷资金给使用者；使用者购买原料和支付生产费用（B）银行支付信贷资金给使用者；使用者支付本金和利息给银行（C）经过社会再生产过程回到使用者手中；使用者支付本金和利息给银行（D）使用者购买原料和支付生产费用；经过社会再生产过程回到使用者手中2 根据真实票据理论，企业长期投资的资金不应来自( )。（A）流动资金贷款（B）留存收益（C）发行长期债券（D）发行新股票3 某人贷款 1000
2、0 元，日利率万分之二，如银行按单利计息，每年应还利息( )元。（A）600（B） 650（C） 720（D）7304 下列属于银行市场定位中的产品定位手段的是( )。（A）设计特色办公大楼（B）设计专用字体（C）提供增值服务（D）设计户外广告5 金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后( )个工作日内，向同级财政部门和中国银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。（A）30（B） 15（C） 10（D）76 下面关于国民经济划分方式的说法，不正确的是( )。（A）按产业划分为第一产业、第二产业、第三产业（B）按生命周期不同，可划分为朝阳产业和夕阳产业（C）按生产要素的密集程度不同，可划分为劳
3、动密集型产业、资本(资金)密集型产业、技术(知识) 密集型产业等（D）按产生历史时期不同，可划分为物质生产部门、网络部门以及知识、服务生产部门7 下列选项中，( ) 是贷款发放后能否如数按期收回的关键。（A）贷前调查（B）贷款审核（C）贷款监督（D）贷款担保8 进行现场调研过程中，业务人员在现场会谈时应当约见尽可能多的( )。（A）基层人员（B）管理层人员（C）财务部门人员（D）生产部门人员9 出口打包贷款是( ) 凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。（A）出口商（B）出口商当地的银行（C）进口商（D）进口商当地的银行10 金融企业应于每年( )
4、前向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。（A）1 月 31 日（B） 2 月 20 日（C） 3 月 30 日（D）6 月 30 日11 下列关于行业风险分析的说法，正确的是( )。（A）目的在于识别同一行业所有企业面临的某一方面的风险，并评估风险对行业未来信用度的影响（B）银行可根据各行业风险的特点，给予不同的信贷政策（C）行业风险评估的方法有波特五力模型与行业风险分析框架两种（D）波特五力模型与行业风险分析框架中各因素是按重要程度先后排列的12 下列关于区域市场化程度和执法及司法环境对信贷风险的影响，说法正确的是( )。（A）市场的成熟完善与否，间接影响到区
5、域发展的快慢（B）通常情况下，市场化程度越高，区域风险越高（C）不同区域的执法环境和司法环境的完善程度不同，但其对区域风险的影响大同小异（D）法律制度框架完善的区域，贷款回收能得到有效保障，区域风险相对较低13 下列选项中，公司发放红利不是合理的借款需求原因的是( )。（A）公司股息发放的压力很大（B）公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要（C）定期支付红利的公司未来发展速度已无法满足现在的红利支付水平（D）公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利14 当公司( ) 时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。（A）现金需求低于现金供给（B）现金需求高于现金供
6、给（C）现金需求增加（D）现金供给减少15 借款需求是公司对( )的需求超过自身储备，从而需要借款。（A）流动资产（B）非流动资产（C）投资（D）现金16 下列对现金流量的理解，正确的是( )。（A）是存量的概念，反映一段时间内现金的发生额（B）主要讨论现金及现金等价物之间的变动（C）可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动的现金流量（D）计算时，要以资产负债表为基础，根据损益表期初期末的变动数调整17 损益表分析中，计算企业净利润的步骤是( )。（A）收入-利润总额- 毛利润 -净利润（B）毛利润-营业利润-利润总额-净利润（C）营业利润-毛利润-利润总额-净利润（D）营业利润
7、-利润总额-毛利润-净利润18 某超市拥有总资产 1000 万元，其中现金 30 万元，存货 200 万元，固定资产400 万元，应收账款 150 万元，该超市的资产结构( )。（A）与同行业相当，提供贷款（B）优于同行业，提供贷款（C）劣于同行业，拒绝贷款（D）与同行比例差异较大，因而应进一步分析差异原因19 下列关于工艺技术方案评估的说法，错误的是( )。（A）目的是分析工艺的先进性（B）要熟悉项目产品国内外现行工业化生产工艺的技术特点及优缺点（C）要对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究（D）要了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势20 水力发电站规模主要根据水源流量和落差
8、来确定，这里的水源流量和落差属于( )项目规模制约因素。（A）行业技术经济特点（B）环境（C）设备、设施状况（D）其他生产建设条件21 资本寻求其生存和发展的各种必要条件集中表现为项目对( )。（A）利润的追逐（B）国民经济的平衡（C）基础设施的要求（D）投资环境的选择22 下列主体可作为保证人的是( )。（A）8 岁的小明（B） 65 岁无经济来源的老王（C）某医院（D）有母公司书面授权可作为保证人的某子公司23 在贷前调查的内容中，对借款人当前经营情况进行调查是对贷款的( )进行调查。（A）合法合规性（B）安全性（C）效益性（D）流动性24 抵押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权
9、，还应验证董事会或职工代表大会同意证明的企业形式为( )。（A）国有企业（B）实行租赁经营责任制的企业（C）集体所有制企业或股份制企业（D）法人企业25 下列风险不属于对外劳务承包工程贷款的常见风险的是( )。（A）汇率变动（B）工程拖期（C）通货膨胀（D）费用超支26 商业银行根据全部贷款余额一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的资金为( ) 。（A）资本公积（B）重估储备（C）一般准备（D）盈余公积27 长期次级债务是指原始期限最少在( )年以上的次级债务，对银行收益和净资产的请求权次于其他债务。（A）3（B） 4（C） 5（D）728 监管部门进行现场检查工作时，规范的现场检查包括
10、( )。（A）检查准备、检查处理、检查报告、检查实施、检查档案整理（B）检查档案整理、检查准备、检查处理、检查报告、检查实施（C）检查报告、检查准备、检查处理、检查档案整理、检查实施（D）检查准备、检查实施、检查报告、检查处理、检查档案整理29 某食品企业经营状况最近发生如下变化，银行应重点监控的是( )。（A）企业上月产量 5000 件，本月产量下滑至 4900 件（B）企业主业务由零售业转向餐饮服务业（C）企业利润率再次居行业首位（D）企业在北京拥有多家食品分店，最近又在当地新开一家食品分店30 对于拒不履行生效的法律判决书的，银行向人民法院申请强制执行的期限为( )年。（A）2（B） 3
11、（C） 5（D）831 对于出现( ) 情况的，应及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门，调整客户分类和授信方案。（A）客户未来 2 个月内无法改变的较大风险（B）客户无法在 3 个月内自行控制和化解的较大风险（C）客户无法在未来 3 个月内在银行辅助下化解的较大风险（D）客户无法在未来 6 个月内在银行辅助下化解的较大风险32 风险预警系统进行风险分析的过程是( )。（A）信息处理进入预测系统或预警指标体系 预测系统对未来内外部环境预测使用预警指标估计未来风险情况输出结果与预警参数比较作出警报决策（B）进入预测系统或预警指标体系信息处理输出结果与预警参数比较预测系统对未来内外部环境
12、预测使用预警指标估计未来风险情况作出警报决策（C）进入预测系统或预警指标体系输出结果信息处理与预警参数比较预测系统对未来内外部环境预测使用预警指标估计未来风险情况作出警报决策（D）信息处理进入预测系统或预警指标体系 输出结果与预警参数比较预测系统对未来内外部环境预测使用预警指标估计未来风险情况作出警报决策33 关于对借款人的贷后财务监控，下列说法正确的是( )。（A）企业提供的财务报表如为复印件，需要公司盖章（B）企业提供的财务报表如经会计师事务所审计，需要完整的审计报告(不包括附注说明)（C）财务报表应含有资金运用表（D）对于关键性数据，主要进行纵向比较34 商业银行计提贷款损失准备金的基本
13、步骤是( )。（A）对大额不良贷款计提专项准备金对正常贷款计提普通准备金 对“ 非正常类贷款” 计提专项准备金 计提特别准备金（B）对正常贷款计提普通准备金对大额不良贷款计提专项准备金对“非正常类贷款” 计提专项准备金 计提特别准备金（C）对大额不良贷款计提专项准备金对“非正常类贷款 ”计提专项准备金对正常贷款计提普通准备金计提特别准备金（D）对正常贷款计提普通准备金对“非正常类贷款”计提专项准备金对大额不良贷款计提专项准备金计提特别准备金35 银行一般通过( ) 来覆盖预期损失。（A）提取准备金（B）筹集资本金（C）银行贷款（D）提取流动资金36 下列选项中，不属于还款来源风险预警信号的是(
14、 )。（A）还款来源分散（B）贷款用途与借款人原定计划不同（C）偿付来源与借款合同上的还款来源不一致（D）贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关37 下列关于成本结构，表述错误的是( )。（A）经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大（B）高经营杠杆行业在经济恶化时可以减少变动成本，以保证盈利水平（C）低经营杠杆行业的变动成本占较高比例（D）在销售上升时，经营杠杆越低的行业，增长速度越慢38 现金清收准备不包括( )。（A）资产保全（B）债权维护（C）财产清查（D）常规清收39 下列关于在不良资产处置过程中借款保证人的责任，描述正确的是( )。（A）债务只与借款人有关（B）保证人与银行是债务
15、人与债权人的关系（C）保证人可以随时拒绝承担保证责任（D）若保证人与债权人未在合同中约定责任，则银行无权要求保证人履行债务40 下列商业银行各部门中，( )负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心” 。（A）信贷管理部门（B）合规部门（C）风险管理部门（D）信贷业务前台部门41 下列不属于信贷产品的是( )（A）担保（B）承兑（C）保证（D）信用证42 在我国，( ) 公布的贷款基准利率为法定利率。（A）财政部（B）全国人民代表大会（C）中国人民银行（D）国务院43 商业银行的产品组合策略中的产品线专业型策略强调的是( )。（A）产品组合的广度和关联性（B）产品组合的广度和深度（C）产品组合的
16、深度和关联性（D）产品组合的宽度44 银行各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务，属于公司信贷产品中的( )。（A）期望产品（B）延伸产品（C）核心产品（D）基础产品45 下列属于贷款合同制定原则的是( )。（A）冲突原则（B）安全性原则（C）完善性原则（D）不相容原则46 贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果，常见于( )。（A）中长期贷款（B）短期贷款（C）信用贷款（D）抵押贷款47 实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将( )放在第一位。（A）客户信用（B）贷款收益性（C）贷款安全性（D）银行利益48 客户的还贷能力不包括( )。（A）现金流量构成（B）保
17、证人的经济实力（C）客户与银行关系（D）主营业务状况49 下列因素不会导致行业中现有企业之间竞争加剧的是( )。（A）市场成长迅速（B）产品差异小（C）退出障碍较高（D）用户转换成本很低50 新进入者进入壁垒中的进人障碍不包括( )。（A）自然资源（B）规模经济（C）领导能力（D）转换成本51 行业风险的产生受多种因素的影响，其中产业组织结构的影响主要包括( )。（A）行业市场集中度和行业壁垒程度（B）行业技术特征和行业壁垒程度（C）行业市场集中度和行业技术特征（D）行业关联度和行业市场集中度52 下列选项中，( ) 是指公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内
18、部融资即可实现的增长率。（A）环比增长率（B）平均增长率（C）自然增长率（D）可持续增长率53 在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来源是( )。（A）净资本（B）增发股票（C）留存收益（D）增发债券54 下列选项中，通过借款人经营中各项资产周转速度所反映出来的资产利用效率的是( )。（A）盈利能力（B）营运能力（C）偿债能力（D）资本结构55 分析企业资金结构是否合理时，要注意经营风险水平和( )。（A）资产负债表结构是否合理（B）现金流量表结构是否合理（C）资金成本（D）资产收益56 下列不属于流动负债的是( )。（A）长期借款（B）应交税费（C）预收账款（D）应付票据57 以
19、下属于企业的非流动资产的是( )。（A）待摊费用（B）预付账款（C）无形及递延资产（D）存货58 下列各项费用中，不属于工程其他费用的是( )。（A）土地征用费（B）建设单位管理费（C）职工培训费（D）基本预备费59 ( )是指从借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销售款的整个循环过程。（A）资本循环（B）生产转换周期（C）资本转换周期（D）资产周转60 项目组织机构分析中，项目实施机构的分析重点不包括( )。（A）防止机构的扩大化（B）人力资源的选择分析（C）使所有机构的活动形成有机的反馈系统（D）增强项目的生命力61 以下关于贷款抵押额的表述中，错误的是( )。（A）抵押人所担保的债权
20、不得超出其抵押物的价值（B）再次抵押的财产的价值余额不能超过所担保债权（C）财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押（D）抵押贷款额=抵押物评估值 抵押贷款率62 由于外部环境变化引起的贬值或增值是( )。（A）实体性贬值（B）功能性贬值（C）经济性贬值（D）科技性贬值63 以下可以进行抵押的财产是( )。（A）集体所有的土地使用权（B）土地所有权（C）所有权、使用权不明或者有争议的财产（D）抵押人依法可以处分的房屋和其他地上定着物64 对全额保证金业务、存单(国债)质押业务等分别给予不同的审批权限，这属于信贷授权形式中的( ) 。（A）按客户风险评级授权（B）按担保方式
21、授权（C）按受权人划分（D）按授信品种划分65 ( )，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。（A）按授信品种划分（B）按行业进行授权（C）按受权人划分。（D）按客户风险评级授权66 根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权，这体现的是信贷授权原则中的( ) 。（A）差别授权原则（B）授权适度原则（C）动态调整原则（D）权责一致原则67 下列关于风险预警方法的表述，错误的是( )。（A）蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度（B）当扩散指
22、数大于 05 时，表示警兆指标中有少于半数处于上升，即风险正在下降（C）红色预警法重视定量分析与定性分析相结合（D）黑色预警法只考察警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征68 扩散指数小于( ) ，表示半数以上警兆指数收缩或下降，即风险整体呈下降趋势。（A）01（B） 02（C） 0.5（D）169 根据运作机制，划分的风险预警方法不包括( )。（A）黑色预警法（B）黄色预警法（C）蓝色预警法（D）红色预警法70 下列属于工程费用的是( )。（A）设备购置费用（B）建设单位管理费（C）职工培训费（D）基本预备费71 净现值法中较难确定的是( )。（A）利率（B）收益率（C）贴现率（D）回报
23、率72 下列关于会计处理中市场价值法的表述，错误的是( )。（A）不必对成本进行摊派（B）市场价格总是能反映资产的真实价值（C）收入即代表净资产在期末与期初的差额（D）能够及时承认资产和负债价值的变化73 借款人申请贷款，有限责任公司和股份公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的( ) 。（A）30（B） 40（C） 50%（D）60%74 工艺技术方案的分析评估是投资项目( )的核心，其标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。（A）技术可行性分析（B）产业基础分析（C）财务可行性分析（D）效益分析75 根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为( )。（A）委托第三方清收和
24、直接追偿清收（B）常规清收和直接追偿清收（C）常规清收和依法收贷（D）依法收货和委托第三方清收76 以下关于贷款合同的分类，正确的是( )。（A）格式合同与非格式合同（B）口头承诺合同与书面承诺合同（C）限制合同与无限制合同（D）以上都对77 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的是( ) 。（A）关注类贷款（B）次级类贷款（C）可疑类贷款（D）损失类贷款78 关于我国的贷款管理制度，下列错误的说法是( )。（A）贷款的审查人员负责贷款风险的审查（B）贷款的调查人员负责调查评估（C）贷款的调查人员负责贷款清收（D）贷款的发放人员负责贷款检查和清收7
25、9 评价信贷资产质量的指标不包括( )。（A）信贷余额扩张系数（B）利息实收率（C）流动比率（D）加权平均期限80 下列各项要在税收审查时进入项目总投资的是( )。（A）车船牌照使用税（B）土地使用税（C）城市维护建设税（D）投资方向调节税81 项目现金流量计算的内容包括( )。（A）折旧费支出（B）无形资产支出（C）固定资产投资（D）递延资产摊销82 下列关于长期偿债能力指标，说法错误的是( )。（A）资产负债率说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重（B）负债与所有者权益比率反映了所有者权益对债权人权益的保障程度（C）有形净资产债务率反映了企业可以随时还债的能力（D）利息保障倍数反映了企业
26、获利能力对到期债务利息的保证程度83 投资利税率是( ) 。（A）使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率（B）项目达到设计生产能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率（C）项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率（D）项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率84 风险预警程序不包括( )。（A）信用信息的收集和传递（B）事后评价（C）风险处置（D）信用卡查询85 下列选项中，( ) 是贷款项目分析的核心工作和贷款决策的重要依据。（A）生产规模分析（B）项目财务分析（C
27、）工艺流程分析（D）项目环境分析86 下列属于资产变化引起的资金需求的是( )。（A）商业信用的变动（B）资产效率的下降（C）债务重构（D）分红的变化87 关于贷款项目评估的意义，下列表述不正确的是( )。（A）有助于甄选贷款项目（B）有助于调节和优化信贷结构（C）有助于制订合理的信贷计划（D）有助于解决项目实施过程遇到的问题88 某国的政治风险评分为 27 分，经济风险评分为 35 分，法律风险评分为13 分，税收风险评分为 28 分，运作风险评分为 24 分，安全性评分为 11分，则使用 WMRC 的计算方法得到的国家综合风险是( )。（A）2215（B） 2315（C） 2.415（D）
28、2.64889 对项目所采用设备的先进性、经济合理性和适用性等的综合分析论证是指( )。（A）工艺技术评估（B）生产条件评估（C）经济效益的评估（D）银行效益评估90 下列各项中，能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况的是( )。（A）贷款实际收益率（B）银行收益率（C）利息实收率（D）信贷资产相对不良率二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列关于固定利率和浮动利率的说法，正确的有( )。（A）固定利率和浮动利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化（B）浮动利率是指借贷期限内利率随着市场利率或其他因素的变化而相应调整的利率（C）浮
29、动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况（D）浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较大（E）在贷款合同期内，无论市场利率如何变化，固定利率的借贷人都按照固定的利率支付利息92 担保是审查贷款项目最主要的因素之一，我国担保法规定的担保方式包括( )。（A）反担保（B）抵押（C）质押（D）定金（E）留置93 银行公司信贷产品的市场定位过程涉及的步骤包括( )。（A）产品设计（B）识别重要属性（C）制作定位图（D）定位选择（E）执行定位94 下列符合选择目标市场要求的有( )。（A）有比较通畅的销售渠道（B）对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定（C）目标市场上的竞争者较少或相
30、对实力较弱（D）以后能够建立有效地获取信息的网络（E）需求变化的方向与银行公司信贷产品的创新与开发的方向不一致95 根据贷款通则的规定，借款人申请贷款，应具备的基本条件有( )。（A）生产经营有效益（B）不挤占挪用信贷资金（C）产品有市场（D）有创新能力（E）恪守信用96 下列关于贷款意向阶段业务人员的做法，正确的有( )。（A）以书面形式告知客户贷款正式受理（B）根据贷款需求出具正式的贷款意向书（C）要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料（D）拟定下阶段公司目标计划（E）将储备项目纳入贷款项目库97 根据竞争与垄断关系的不同，市场通常可分为( )等几种类型。（A）完全竞争（B）垄断竞争
31、（C）竞争垄断（D）寡头垄断（E）完全垄断98 下列属于制约行业的内部因素的有( )。（A）国民经济（B）生产经营管理水平（C）现金流量和资金成本（D）产业发展周期（E）产业链位置99 下列选项中，不属于季节性资产的有( )。（A）应收账款（B）应付账款（C）应计费用（D）存货（E）证券100 下列融资需求中，银行受理时需要格外慎重决定贷款期的有( )。（A）利润率下降（B）支付分红（C）额外或非预期性支出（D）持续销售增长（E）债务重构101 客户变更主营业务的主要情形有( )。（A）行业转换（B）产品转换（C）技术变换（D）债权变更（E）业务停顿102 下列关于 5Cs 系统的说法，错误的有 ( )。（A）品德仅指借款企业负责人的品德（B）资本是指借款人的财务状况及资本金状况，财务杠杆越低，意味着债务负担和违约概率越低（C）还款能力主要从借款人未来现金流量变动趋势方面衡量（D）抵押贷款中，商业银行对抵押品的要求权级别越高，抵押品市场价值越小，贷款风险越低（E）经营环境主要包括商业周期所处阶段、借款人所在行业状况、利率水平等因素103 在进行原辅料供给分析时( )。
