1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 72 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 ( )是国家实现宏观调控的一种工具。（A）固定利率（B）市场利率（C）法定利率（D）行业公定利率2 下列关于我国计算利息传统标准的说法，不正确的是( )。（A）日息用本金的万分之几表示（B）月息用本金的千分之几表示（C）我国计算利息传统标准是分、厘、毫（D）每十毫为一分3 某银行于 2007 年向张女士办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为 16 万元。到2014 年时，张女士总计偿还利息 5 万元，此时张女士请求提前还贷，则银行( )。（A）应按照实际的借款期限收取利息（B）
2、有权要求张女士支付赔偿金（C）有权要求张女士偿还剩余 11 万元利息（D）有权拒绝张女士请求4 在成本加成定价法中，贷款利率不包括( )。（A）筹集可贷资金的成本（B）银行非资金性的营业成本（C）银行对贷款违约风险所要求的补偿（D）大额借款人支付的风险溢价5 根据银行公司信贷产品的三层次理论，银行在与重点客户签订银行合作协议时，为其提供包括票据贴现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产品属于( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）扩展产品（D）延伸产品6 贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格，其中贷款承诺费是指银行对( ) 的那部分资金收取的费用。（A）未承诺
3、贷给客户且客户没有使用（B）未承诺贷给客户但客户已经使用（C）已承诺贷给客户且客户已经使用（D）已承诺贷给客户但客户没有使用7 下列选项不属于公司贷款安全性调查的内容的是( )。（A）对借款人法定代表人的品行进行调查（B）对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准（C）对保证人的财务管理状况进行调查（D）对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查8 下列选项中，( ) 是贷款全程管理和风险控制的第一个环节。（A）贷前管理（B）贷中管理（C）贷款申请（D）风险管控9 商业银行最主要的资产业务为( )。（A）存款（B）贷款（C）投资（D）中间业务10 在经济周期经过顶峰后，企业出现突如其来的销
4、售增长下滑，这时( )。（A）企业需要增加存货来增加资产持有（B）即使出现了经济衰退，企业的信用度也不会下滑（C）离最终的经济停滞甚至经济下滑还有很长一段时间（D）信贷人员应等到经济出现负增长时才开始应对信贷风险11 一般来说，某区域的市场化程度越( )，区域风险越低；信贷平均损失比率越( )，区域风险越低。（A）高；高（B）高；低（C）低；高（D）低；低12 银行信贷专员小王在运用相关指标对 B 区域风险状况进行分析时，发现该银行的信贷资产相对不良率小于 1、不良率变幅为负、贷款实际收益率较高，如果小王仅以以上信息来判断，则该区域风险( )。（A）较大，不适合发展信贷业务（B）较小，可发展信
5、贷业务（C）根据前两项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大，根据第三项判断，盈利性较高，区域风险较小（D）根据第一项指标判断，信贷资产质量较差，区域风险较大，根据第二、第三项判断，信贷区域风险较小13 下列关于中长期贷款的描述，不正确的是( )。（A）房地产开发贷款自有资金应占项目预算投资的 30以上（B）房地产开发商的土地使用权终止时间不早于贷款终止时间（C）对外劳务承包工程贷款都是长期贷款（D）出口卖方信贷还需要提交出口许可证或其他证明文件14 某公司 2014 年的销售收入为 2000 万元，应收账款为 400 万元，则该公司 2014年度的应收账款周转天数为( )天。（A）5（
6、B） 73（C） 85（D）20015 某公司 2014 年初拥有总资产 8500 万元，总负债 4500 万元，公司 2013 年全年共实现销售净利润 600 万元，计划将其中 270 万元发放红利，则公司的可持续增长率为( )。（A）325（B） 4（C） 7.24%（D）8.99%16 商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的( )。（A）技术水平（B）销售业绩（C）偿债能力（D）信息披露17 损益表分析通常采用( )。（A）趋势分析法（B）结构分析法（C）比率分析法（D）比较分析法18 下列银行确立授信额度的步骤中，位于“决定授信额度” 后面的是( )。（A）分析借款原因与借款理由（
7、B）偿债能力分析（C）评估关键风险和影响借款企业资产转换周期和债务清偿能力因素（D）整合所有授信额度作为借款企业信用额度，完成最后授信申请并提交审核19 下列各项不属于常用固定资产折旧方法的是( )。（A）平均年限法（B）年数平均法（C）双倍余额递减法（D）年数总和法20 主要用于选择资金筹措方案的报表为( )。（A）全部投资现金流量表（B）自有资金现金流量表（C）资金来源与运用表（D）损益表21 下列关于项目经营机构分析的说法，错误的是( )。（A）项目经营机构的规模应取决于项目的年产量或提供服务的能力和范围（B）应依照项目的经营程序，审查项目经营机构的设置是否精简高效（C）应审查项目经营机
8、构的设置能否满足项目的要求（D）项目经营机构应具有根据市场变化而不断改变经营方针、内容和方式的能力22 信贷资金首先由银行支付给使用者，这属于( )。（A）第一重支付（B）第二重支付（C）第一重归流（D）第二重归流23 下列关于担保中留置的说法，正确的是( )。（A）留置财产只能是不动产（B）留置财产可以是动产，也可以是不动产（C）留置权人不占有留置财产（D）当债务人到期未履行债务时，留置权人有权就留置财产优先受偿24 抵押物由于技术相对落后发生的贬值称为( )。（A）实体性贬值（B）功能性贬值（C）经济性贬值（D）科技性贬值25 下列关于项目融资贷款及材料送审的说法，错误的是( )。（A）应
9、有项目建设成败与经营效益分析（B）应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件（C）应对项目的卖主或项目发起人的资信状况充分了解（D）应对项目的完工风险、经营风险、市场风险进行分析并提供风险规避措施26 在福费廷业务中，进口方银行提供的担保对象和担保方式分别是( )。（A）旅行支票；保付和保函（B）远期汇票或远期本票；抵押和质押（C）旅行支票；抵押和质押（D）远期汇票或远期本票；保付和保函27 下列关于借款人借款资格条件方面的审查内容，说法错误的是( )。（A）对外股本权益性投资的累计额是否超过净资产的 40（B）企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求（C）借款人的信用状况（D）项目是否经过有权审
10、批部门的批准28 连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权在自主债务履行期届满之日起( ) 要求保证人承担保证责任。（A）3 个月内（B） 6 个月内（C） 9 个月内（D）1 年内29 某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故意混淆预期收益率与保证收益率的概念，并口头保证该产品肯定能够达到预期收益率，这种做法违反了从业人员职业操守的( )原则。（A）公平对待（B）信息披露（C）风险提示（D）岗位职责30 重组是国务院银行业监督管理机构为使银行业金融机构摆脱其面临的财务困难，并继续经营而采取的法律措施，其目的是( )。（A）恢复银行业金融机构的正常经营能力，维持市场信心与秩序（
11、B）被重组的银行业金融机构以对银行业体系冲击较小的方式退出市场，将损失减到最小（C）被重组的银行业金融机构以对银行业体系冲击较小的方式退出市场，保护存款人等债权人的利益（D）恢复银行业金融机构的正常经营能力，以保护存款人等债权人的利益31 下列关于贷款档案管理期限的说法，不正确的是( )。（A）贷款档案的保管期限自贷款结清(核销)当年起计算（B）一般短期贷款结清后原则上再保管 5 年（C）一般中长期贷款结清后原则上再保管 20 年（D）经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存32 收款条件主要取决于( )和厂商品牌。（A）市场供求（B）商品价格（C）商品质量（D）经营能
12、力33 下列不属于银行营销组织设立的原则的是( )。（A）权责对等（B）命令统一（C）机动灵活（D）因事设职与因人设职相结合34 下列有关国别风险的特点，说法错误的是( )。（A）国别风险与其他风险是一种并列关系（B）国别风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险（C）以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容（D）国别风险比主权风险的概念更宽泛35 下列关于启动阶段行业的说法，错误的是( )。（A）现金流为正值（B）销售量低而成本相对很高（C）企业管理者一般都缺乏行业经验（D）由于价格比较高，导致销售量很小36 关于常规清收过程中需注意的问题，下列说法
13、错误的是( )。（A）要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力（B）利用政府和主管机关向债务人施加压力（C）直接强制执行债务人资产（D）要将依法收贷作为常规清收的后盾37 下列借款需求是由资产变化引起的是( )。（A）资产效率的上升（B）固定资产的重置和扩张（C）商业信用的减少和改变（D）债务重构38 下列不属于替代债务期限决定因素的是( )。（A）财务不匹配的原因（B）公司产生现金流的能力（C）付款期缩短（D）公司的红利政策39 对于固定资产重置引起的融资需求，借款公司在向银行申请贷款时，除了借款公司自己提出明确的融资需求外，银行还可以通过评估( )来预测。（A）公司
14、的经营周期（B）资本投资周期（C）影响非流动资产周转的因素（D）影响固定资产重置的技术变化率40 对公司高管人员素质的评价不包括( )。（A）修养品德（B）相貌（C）经营作风（D）商业经验41 我国中央银行公布的贷款基准利率是( )。（A）市场利率（B）浮动利率（C）基准利率（D）法定利率42 净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额，下列选项中，不属于净资产的是( )。（A）未分配利润（B）盈余公积金（C）资本公积金（D）应收账款43 下列关于项目可行性研究的表述中，错误的是( )。（A）项目的可行性研究是项目业主或发起人委托设计和咨询机构去做（B）项目可行性报告是项目业主进行投资决策、报批
15、项目和申请贷款的必备材料（C）项目可行性研究除了判断项目的可行性外，主要是用于项目报批和贷款申请（D）项目评估在先，项目的可行性研究在后44 下列关于项目的不确定性分析，说法错误的是( )。（A）盈亏平衡点都是越高越好（B）项目对某因素的敏感程度可以表示为该因素按一定比例变化时评价指标的变化（C）项目对某因素的敏感程度可以表示为评价指标达到某个临界点时允许某个因素变化的最大极限（D）在盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总成本 (含销售税金)相等45 下列关于项目盈利能力评价指标的描述，错误的是( )。（A）净现值率越大，项目单位投资能获得的净现值就越大，项目的效益就越好（B）财务净现值
16、大于零，表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率（C）投资利润率是考察项目单位投资盈利能力的静态指标（D）净现值率主要用于投资额相等的项目的比较46 贷款保证存在的主要风险因素不包括( )。（A）保证人具备担保资格（B）公司互保（C）超过诉讼时效（D）保证手续不完备47 下列选项中，商业银行可接受其作为保证人的是( )。（A）无企业法人的书面授权的企业法人的分支机构（B）国家机关（C）从事经营活动的事业法人（D）以公益为目的的事业单位、社会团体48 公司以没有明确市场价格的质押股权进行质押的，不应当作为质押品的公允价值的是( ) 。（A）以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流人量的
17、现值所估算的质押品的价值（B）公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格（C）质押品所担保的债务的价值（D）如果处于重组、并购等股权变动过程中，以交易双方最新的谈判价格为参考确定质押品的价值49 贷款风险预警信号系统中有关经营者的信号不包括( )。（A）董事会、所有权变化或重要的人事变动（B）关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常（C）冒险兼并其他公司（D）关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度50 下列各项不是应用黑色预警法的是( )。（A）警兆指标（B）预期合成指数（C）商情指数（D）经济波动图51 下列不属于对借款人的贷后监控的是( )。（A）经营
18、状况的监控（B）高层管理人员变动状况的监控（C）财务状况的监控（D）与银行往来情况的监控52 下列不属于次级类贷款的特征是( )。（A）借款人不能偿还对其他债权人的债务（B）借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款（C）借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额清偿（D）固定资产贷款项目停止时间很长，复工无望53 计算贷款损失的普通准备金时，不可以采用的计提基数是( )。（A）正常类贷款余额（B）全部贷款余额（C）全部贷款扣除关注类贷款余额（D）全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额54 下列关于银行贷款损失准备金的提取，表述错误的是( )。（A）普通准备金是用来弥补贷款组合的不确定损失的（B）
19、银行筹集准备金来覆盖非预期损失（C）普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本（D）计入附属资本的普通准备金不能超过加权风险资产的 12555 目前商业银行的贷款重组方式不包括( )。（A）变更担保条件（B）企业兼并（C）借款企业变更（D）调整还款期限56 下列选项中，不属于行政贷款重组的是( )。（A）延长还款期限（B）和解与整顿程序（C）豁免利息（D）实施债转股57 下列属于财产保全的方式的是( )。（A）诉前财产保全（B）诉后财产保全（C）执行财产保全（D）以上都对58 下列不能用来对风险内控能力进行分析的内部指标是( )。（A）安全性（B）盈利性（C）流动性（D）灵活性59 对信贷经
20、营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素是( )。（A）区域政府行为和政府信用（B）区域产业结构（C）区域市场化程度和法制框架（D）区域经济发展水平60 贷款入向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款属于( )。（A）固定资产贷款（B）流动资产贷款（C）并购贷款（D）委托贷款61 关于保证贷款，下列说法错误的是( )。（A）银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人（B）未经保证人同意，展期后的贷款保证人可不承担保证责任（C）事前如有书面约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人（D）银行办完保证贷款手续并发放贷款后，容易在保证人的经
21、营状况等环节上出现问题62 根据民法通则规定，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为( )。（A）1 年（B） 2 年（C） 5 年（D）10 年63 下列关于质押的说法，错误的是( )。（A）质押是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利（B）享有质权的人称为质权人（C）质押担保的范围只包括主债权及利息（D）以质物作担保所发放的贷款为质押贷款64 信贷审查岗职责中的( )，即审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性。（A）表面真实性审查（B）合理性审查（C）合规性审查（D）完整性审查65 对于划分为损失类的贷款，应
22、按贷款余额的( )计提专项准备金。（A）20（B） 50（C） 80%（D）100%66 ( )的授信对象是符合规定条件的自然人。（A）固定资产贷款（B）个人贷款（C）流动资金贷款（D）项目融资67 ( )是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，也是贷款支付的主要方式。（A）延期支付（B）自主支付（C）受托支付（D）分期付款68 推行实贷实付的现实意义不包括( )。（A）有利于将信贷资金引入实体经济（B）有利于加强贷款使用的精细化管理（C）有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险（D）有利于提高银行收益69 ( )是实贷实付的外部执行依据。（A）受托支付（B）按进度发放贷款（C）满足有效
23、信贷需求（D）协议承诺70 二级文件的管理不包括( )。（A）借阅（B）交接（C）保管（D）结清、退还71 相关部门应在贷款本息收回后( )日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。（A）7（B） 10（C） 15（D）2072 财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后、判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施( )天内正式起诉。（A）5（B） 10（C） 15（D）3073 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的( )计提专项准备金。（A）90（B） 100（C） 75%（D）50%74 ( )是指对具有估计性的会计事项，应当谨慎从事，应当合理预计可能
24、发生的损失和费用，不预计或少预计可能带来的利润。（A）及时性原则（B）审慎会计原则（C）充足性原则（D）盈利性原则75 商业银行一般提取的贷款损失准备金不包括( )。（A）损失准备金（B）专项准备金（C）普通准备金（D）特别准备金76 我国银行开始计提呆账准备金，建立起呆账核销制度开始于( )。（A）1988 年（B） 1989 年（C） 1992 年（D）1994 年77 抵债资产变现率的公式为( )。（A）抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值已处理抵债资产总价100（B）抵债资产变现率= 已处理抵债资产总价已处理的抵债资产变现价值100（C）抵债资产变现率= 一年内已处理的抵债资产总价
25、一年内待处理的抵债资产总价100 （D）抵债资产变现率=一年内待处理的抵债资产总价一年内已处理的抵债资产总价100 78 下列关于抵债资产处置的做法中，错误的是( )。（A）不动产和股权应自取得日起 1 年内予以处置（B）其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的 2 年（C）动产应自取得日起 1 年内予以处置（D）银行处置抵债资产应坚持公开透明的原则79 下列有关信用证的说法，不正确的是( )。（A）银行根据信用证相关法律规范的要求办理（B）银行必须依照客户的要求和指示办理（C）它是一种有条件承诺付款的书面文件（D）信用证专指国际信用证80 在公司信贷中的合法合规原则下，商业银
26、行要坚持的原则是( )。（A）盈利（B）区别对待，择优扶植（C）保证本金的安全（D）诚实信用81 在信贷资金总量一定的情况下，信贷资金周转速度、流动性、安全性、效益性的关系是( )。（A）周转速度越快，流动性就越强，安全性就越好，效益性较差（B）周转速度越快，流动性就越强，安全性就越差，效益性较差（C）周转速度越慢，流动性就越差，安全性就越差，效益性较差（D）周转速度越慢，流动性就越差，安全性就越好，效益性较好82 狭义的信贷是指( ) 。（A）贷款（B）担保（C）承兑（D）存款83 下列属于直接融资行为的是( )。（A）何某向工商银行借款 100000 元，专门用于其企业的工程结算（B） A
27、 公司向 B 公司投入资金 8000000 元，并占有 B 公司 30的股份（C） A 公司通过融资机构向 B 公司借款 600000 元（D）何某通过金融机构借人资金 120000 元84 信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重归流是指( )。（A）信贷资金由银行支付给使用者（B）由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产（C）经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，流回到使用者手中（D）使用者将贷款本金和利息归还给银行85 ( )是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施其营销策略的基础和前提。（A）产品策略（B）市场环境
28、分析策略（C）市场细分策略（D）市场定位策略86 ( )是指具有高度相关性的一组银行产品。（A）产品线（B）产品组合（C）产品类型（D）产品项目87 产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。有这种特点的产品组合策略的形式是( )。（A）全线全面型（B）市场专业型（C）产品线专业型（D）特殊产品专业型88 ( )是指在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。（A）出口卖方信贷（B）进口买方信贷（C）进口买方混合贷款（D）福费廷89 按照五层次理论，银行各种硬件和软件的集合，属
29、于公司信贷产品中的( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）期望产品（D）延伸产品90 贷款项目评估中，税金审查的内容不包括( )。（A）项目所涉及的税种是否都已计算（B）计算税收的公式是否正确（C）所采用的税率是否符合现行规定（D）计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 预期收入理论带来的问题包括( )。（A）缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件（B）贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险（C）由于收入预测与绎济周期有密切关系，因此可能会增加银行的信
30、贷风险（D）银行的资金局限于短期贷款，不利于经济的发展（E）银行危机一旦爆发，其规模和影响范围将会越来越大92 贷款利率可分为浮动利率和固定利率，下列关于二者的说法错误的有( )。（A）固定利率借贷双方所承担的利率变动风险较小（B）固定利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况（C）浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化（D）浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素的变化相应调整的利率（E）在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息93 产品组合的衡量标准有( )。（A）宽度（B）广度（C）深度（D）敏感度（E）关联性94
31、恰当的市场定位可以( )。（A）使细分市场更明确（B）使银行及其产品为更多客户认同接受（C）占据市场空位（D）面面俱到（E）使银行充分利用自身优劣势，攻击对手弱点95 下列关于贷款意向书和贷款承诺，说法正确的有( )。（A）贷款意向书和贷款承诺常见于中长期贷款，都是贷款程序中的阶段成果（B）签订贷款意向书和贷款承诺协议时，银行都提供了信用，都应收取费用（C）贷款承诺是银行同意在未来特定时间内提供融资的书面承诺（D）对外出具贷款承诺，超越基层行权限的项目须报上级行批准（E）贷款意向书是要约邀请，只是一种意向性的书面声明，不具备法律效力96 项目审批单位核定投资项目资本金比例是根据( )。（A）银
32、行贷款意愿（B）银行评估意见（C）投资项目的经济效益（D）企业资产负债率（E）国家产业政策97 影响行业风险的因素有( )。（A）经济周期（B）生产成本（C）产业组织结构（D）地区生产力布局（E）产业链的位置98 波特五力模型中的力量包括( )。（A）退出壁垒（B）替代品的威胁（C）买方的讨价还价能力（D）供方的讨价还价能力（E）现有竞争者的竞争能力99 就银行借款而言，公司债务重构的原因可能有( )。（A）对现在银行不满意（B）优化贷款期限结构（C）降低现有贷款的利率（D）想同多家银行合作以拓宽融资渠道（E）规避现有贷款协议的某些规定100 下列融资需求当中，既有可能通过短期融资实现，又有可能通过长期融资实现的有( )。（A）长期销售增长的需求（B）资产使用效率下降（C）应付账款周转天数减少（D）债务重构（E）额外或非预期性支出101 针对企业信用分析的 5P 分析系统包括( )。（A）个人因素（B）资金用途因素（C）还款来源因素（D）生产力因素（E）保障因素102 商业银行对客户进行评级时，财务报表分析的重点有( )。（A）借款人的偿债能力（B）借款人的信誉（C）所占用的现金流量（D）资产的流动性（E）借款人获得其他银行贷款的能力103 目前财政部规定的快速折旧法有( )。（A）平均年限法（B）年数总和法（C）工作量法（D）直线折旧法
