1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 74 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 关于商业银行安全性、流动性和效益性原则的说法，不正确的是( )。（A）为了保证贷款的安全性，商业银行需要合理安排贷款的种类和期限（B）在信贷资金总量一定的情况下，资金的周转速度加快，效益性相应较差（C）在贷款规模一定的情况下，一般贷款期限越长，收益越大（D）贷款期限越长，安全性越高2 王某是某公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人，贷款到期时，如该公司仍未偿还贷款，银行( ) 。（A）可要求某公司或王某中任何一者偿还，但只能要求王某偿还部分金额（B）可要求某公司或王某中任何
2、一者偿还全部金额（C）只能先要求某公司偿还，然后才能要求王某偿还（D）只能要求王某先偿还，然后才能要求某公司偿还3 借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为( )。（A）质押贷款（B）抵押贷款（C）信用贷款（D）留置贷款4 商业银行应选派精通现代金融理论及金融创新理论的高素质客户经理接洽业务的细分市场为( ) 。（A）国有企业（B）民营企业（C）外商独资企业（D）合资与合作企业5 客户为( )而产生的购买动机不属于理性信贷动机。（A）获得低融资成本（B）得到长期金融支持（C）获得影响力（D）增加短期支付能力6 商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度的细分市场为( )。（A
3、）大中型企业（B）中小微型企业（C）国有企业（D）外商独资企业7 银行确立贷款意向后，为确信某笔贷款是否必须提交董事会决议，应( )。（A）再次向公司确认（B）认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定（C）索要董事会决议书（D）索要借款授权书8 在贷款意向阶段，( ) 可表明贷款可正式予以受理。（A）主管领导同意后（B）银行审查通过后（C）银行确立贷款意向（D）银行出具贷款意向书后9 实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将( )放在第一位。（A）维持客户（B）客户信用（C）贷款收益（D）贷款安全性10 下列关于行业风险分析框架中成本结构的说法，正确的是( )。（A）指某一行业内长
4、期成本与短期成本的比例（B）企业固定成本主要指原材料、广告费用等（C）经营杠杆较低行业成功的关键在于保持较高的销售量和维持市场占有率（D）行业的经营杠杆越高，信用风险越高11 下列选项中，不属于度量银行风险内控管理水平指标的是( )。（A）信贷资产质量（B）稳定性（C）盈利性（D）流动性12 A 银行 2007 年以购买国债的方式向冰岛政府贷款 1000 万欧元，2 年后到期。到 2009 年，冰岛在全球经济危机中面临“国家破产” ，无法按时归还 A 银行本息，此种风险属于( ) 。（A）清算风险（B）利率风险（C）流动性风险（D）主权风险13 下列关于应付账款的说法，不正确的是( )。（A）
5、应付账款被认为是公司的无成本融资来源（B）当公司出现现金短缺时，通常会向供应商请求延期支付应付账款（C）如果公司经常无法按时支付应付账款，其商业信用会减少（D）应付账款还款期限延长，可能造成公司的现金短缺，从而形成借款需求14 季节性资产增加中，应付账款、应计费用属于( )融资渠道。（A）季节性负债（B）季节性资产（C）间接融资（D）直接融资15 营运资本投资是指公司对( )的投资。（A）流动资金（B）季节性资产（C）季节性负债（D）季节性资产超过季节性负债部分16 下列选项中，主要通过流动资产与流动负债的关系反映借款人到期偿还债务能力的指标是( ) 。（A）成本费用率（B）存货持有天数（C）
6、应收账款回收期（D）流动比率17 下列关于企业销售渠道的说法，正确的是( )。（A）直接销售渠道更重要（B）直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投入大（C）间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络（D）直接销售应收账款较多18 某地区拥有丰富的淡水资源，因而养鱼成为该区域的主业和农民致富的主要渠道。随着鱼产量的增加，为解决乡亲们卖鱼难的问题，该地区政府筹资组建起一家股份制成品鱼供销公司，利用企业作风帆引领农民闯市场，则该企业成立的动机是基于( )。（A）人力资源（B）客户资源（C）产品分工（D）产销分工19 下列不属于项目建设必要性评估的是( )。（A）项目所属行业当前整体状
7、况（B）项目产品所处生命周期（C）项目产品的市场情况（D）项目的盈利能力与清偿能力20 关于固定资产原值的确定，下列说法正确的是( )。（A）购人固定资产按合同协议确定的价值入账（B）融资租入的固定资产按缴纳各期租金的现值入账（C）构建固定资产缴纳的投资方向调节税、耕地占用税不计入固定资产原值（D）与构建固定资产有关的建设期支付的贷款利息和汇兑损失应计入相应固定资产原值21 下列关于项目建设条件的说法，正确的是( )。（A）是指客观外部条件（B）内部条件是指拟建项目的人力、物力、财力等资源条件（C）外部条件是指拟建工程所需的原材料、建筑施工条件（D）人力资源属于企业外部条件22 关于保证，下列
8、说法正确的是( )。（A）银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人（B）未经保证人同意，展期后的贷款，保证人可不承担保证责任（C）事前如有约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人（D）银行对借款合同的修改都应取得保证人口头或书面意见23 下列关于抵押物认定的说法，错误的是( )。（A）只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物（B）银行对选定的抵押物要逐项验证产权（C）对国有企业，应核对抵押物的所有权（D）用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限24 某上市公司目前正与一家风险投资公司谈判并购事宜，并以其法人股权为质押向银行申请质押贷
9、款，下面是按不同形式确定的法人股权价值，则银行应确定质押品的公允价值为( ) 。（A）公司最近一期经审计的财务报告中标明质押品的价格为 500 万元（B）以最近的财务报表为基础，测算公司未来现金流得到的质押品现值为 450 万元（C）公司与并购方谈判质押品价格为 470 万元（D）公司向银行提交的价格 550 万元25 商业银行最主要的资金来源是( )。（A）存款（B）贷款（C）投资收益（D）手续费收入26 个人存款可以分为( )。（A）活期存款、整存整取、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款（B）活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款（C）活期存款、定期存款、定活两
10、便存款、个人协定存款、教育储蓄存款（D）活期存款、整存整取、理财专户存款、个人通知存款、教育储蓄存款27 对于基准利率，2004 年 10 月 29 日，中国人民银行决定放开( )。（A）存款利率上限（B）存款利率下限（C）下浮贷款利率（D）贷款利率下限28 不设警兆自变量，只通过警兆指标的时间序列变化规律来预警风险的方法称为( )。（A）橙色预警法（B）黑色预警法（C）蓝色预警法（D）红色预警法29 贷款发放后，关于对保证人保证意愿的监控做法错误的是( )。（A）应密切注意保证人的保证意愿是否出现改变迹象（B）如保证人与借款人的关系发生变化，要密切注意保证人是否愿意继续担保（C）主要关注保证
11、人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因（D）保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全性是否受到实质影响30 关于展期贷款的偿还，下列说法错误的是( )。（A）银行信贷部门应按展期后的还款计划，向借款人发送还本付息通知单（B）对于设立了抵押的贷款展期，银行无权行使抵押权（C）展期贷款逾期后，应按规定加罚利息，并对应收未收利息计复利（D）展期贷款的偿还在账务处理上，与正常贷款相同31 某钢铁制造企业最近经营状况发生如下变化，其中可能为企业带来经营风险的是( )。（A）接获一个政府大订单，获得一大批财力雄厚的国有客户（B）厂房设备迅速、大量更新（C）产品、质量稳中有升（D）受金融危机影响
12、，实际盈利比预定目标低 3032 净现值法中，较难确定的是( )。（A）利率（B）收益率（C）贴现率（D）回报率33 在贷款风险分类的会计原理中，对于银行和企业，决定资产价值的主要是( )。（A）资产账面价值（B）预计的市场价格（C）当前的市场价格（D）资产历史成本34 关于贷款分类的意义，下列说法错误的是( )。（A）贷款分类是银行稳健经营的需要（B）贷款分类是监管当局并表监管、资本监管和流动性监控的基础（C）贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要（D）一般银行在处置不良资产时不需要贷款分类，在重组时则需要贷款分类35 下列关于贷款重组的说法，正确的是( )。（A）狭义的贷款重组是债务重
13、组（B）自主型重组完全是由债权银行自主决定（C）行政型贷款重组是四大国有商业银行为配合政府的经济结构调整，对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股（D）司法型债务重组主要指在我国公司法规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在仲裁机构主导下债务人对债务进行适当的调整36 关于和解与整顿的关系，下列说法不正确的是( )。（A）整顿是和解的前提，和解与整顿融为一体（B）和解与整顿是两个相互独立的程序（C）和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始（D）和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市
14、场经济发展的形势37 某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产 170 万元，已处置抵债资产90 万元，待处置抵债资产 80 万元，则待处理抵债资产年处置率为( )。（A）5294（B） 5111（C） 48.23%（D）47.06%38 下列各类贷款利率中，( )实行一年一定。（A）短期利率（B）中长期利率（C）法定利率（D）行业利率39 ( )是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金使用者的信用活动。（A）银行贷款（B）银行保函（C）信贷承诺（D）信用证40 ( )是指客户与银行约定，在一定的期限内，当客户不能对其债权人(或受益人)按照合同
15、规定履行某种义务时，由银行按照约定承担连带责任，代为偿付债务或给予赔偿的一种公司信贷业务。（A）银行贷款（B）银行保函（C）银行承兑（D）信用证41 ( )是指购买者购买产品通常希望和默认的一组属性和条件。（A）利益产品（B）延伸产品（C）核心产品（D）期望产品42 以下不属于银行公司信贷产品特点的是( )。（A）异质性（B）易模仿性（C）不可分性（D）有形性43 按照公司信贷产品的市场规模、产品类型、技术手段等因素可将定位方式分为( )。（A）主导式定位、追随式定位和补缺式定位（B）追随式定位、主导式定位和补缺式定位（C）追随式定位、补缺式定位和主导式定位（D）主导式定位、补缺式定位和追随式
16、定位44 以下不属于贷款申请受理阶段工作的是( )。（A）客户分析（B）贷款意向阶段（C）面谈访问（D）内部意见反馈45 下列选项中，不是贷前调查的主要对象的是( )。（A）借款人（B）抵 (质)押人（C）保证人（D）市场行情46 下列选项中，不属于贷前调查方法的是( )。（A）抽样调查（B）现场调研（C）委托调查（D）搜寻调查47 在衡量目标区域流动性状况时，通常选取的指标不包括( )。（A）存量存贷比率（B）资产周转率（C）流动比率（D）增量存贷比率48 信贷余额扩张系数指标过大则说明( )。（A）目标区域信贷增长相对较慢（B）信贷处于萎缩状态（C）区域信贷增长速度过快（D）目标区域信贷风
17、险低于银行一般水平49 下列各项中，反映区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置的指标是( )。（A）流动比率（B）存量存贷比率（C）增量存贷比率（D）信贷资产相对不良率50 公司信贷的借款人指( )。（A）经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的自然人（B）经行政机关核准登记的企(事)业法人（C）经行政机关核准登记的自然人（D）经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企 (事)业法人51 下列选项中，属于季节性资产的是( )。（A）应收账款（B）应付账款（C）应计费用（D）证券52 当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过( )来补充，这部分融资称作营运资本投资。（A）
18、发行股票（B）商业信用（C）公司内部融资或者银行贷款（D）长期股权投资53 ( )是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。（A）比率分析（B）比较分析（C）趋势分析（D）结构分析54 以下不属于效率比率的是( )。（A）资产收益率（B）负债与所有者权益比率（C）总资产周转率（D）应收账款回收期55 以下关于借款人营运能力的表述，错误的是( )。（A）借款人资产周转速度越快，经营能力越强（B）资产运用效率越高，盈利能力越强（C）营运能力是指借款人的资产运用效率（D）只反映借款人的资产管理水平和资产配置组合能力56
19、项目的组织机构不包括( )。（A）项目的实施机构（B）项目的协作机构（C）项目的承包机构（D）项目的经营机构57 下列关于项目的微观背景分析的阐述，错误的是( )。（A）分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手（B）首先应对项目的投资环境进行分析，然后分析项目项目的发起人单位，并对项目的提出理由进行分析（C）投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部环境状况和条件要素的有机集合体（D）项目投资理由的分析主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估58 设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的( )决定的。（A）可靠度（B）质量（C）技
20、术水平（D）使用费59 下列关于抵押物认定的说法，错误的是( )。（A）实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明（B）银行对选定的抵押物要逐项验证产权（C）用共有财产作抵押时，无须取得共有人同意抵押的证明（D）只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物60 下列不属于经营风险的体现的是( )。（A）中层管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足（B）对存货、生产和销售的控制力下降（C）供应商不再供货或减少授信额度（D）企业的地点发生不利的变化或分支机构分布不合理61 下列关于质物、质押权利的合法性描述，错误的是( )。（A）出质人提交的权利凭证必须具有真实性、合法性和有效
21、性（B）用票据设定质押的，无须对背书进行连续性审查（C）用海关监管期内的动产作质押的，需出具海关同意质押的证明文件（D）以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票62 下列关于质押率的说法，不正确的是( )。（A）质押权利价值可能出现增值（B）对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率（C）质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素（D）质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势63 在质权设立的情况下，一物( )。（A）可以设立多个质押权（B）不得设立质押权（C）只能设立一个质押权（D）以上都不对64 固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象是( )或国家规定可以作为借款人的
22、其他组织。（A）财政部门（B）国家机关（C）自然人（D）企事业法人65 行长不得担任贷审会的成员，但可指定( )副行长担任贷审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。（A）1 名（B） 2 名（C） 3 名（D）5 名66 以下关于贷审会的说法中，正确的是( )。（A）贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意（B）行长可以担任贷审会的成员（C）行长可指定两名副行长担任贷审会主任委员（D）主任委员可以同时分管前台业务部门67 贷款发放的原则不包括( )。（A）资本金足额原则（B）统一管理原则（C）进度放款原则（D）计划、比例放款原则68 在贷款合同的分类中，当前我国银行业金融
23、机构使用的主要是( )。（A）固定期限合同（B）非格式合同（C）格式合同（D）非固定期限合同69 贷款合同的制定原则中，( )是指贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。（A）不冲突原则（B）维权原则（C）完善性原则（D）适宜相容原则70 ( )是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品。（A）潜在产品（B）附属产品（C）扩展产品（D）基础产品71 根据贷款通则的规定，中期贷款展期的期限累计不得超过( )。（A）2 年（B） 3 年（C）原贷款期限的一半（D）原贷款期限72 在展期货款的管理中，借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从( )起，转入逾期贷款账户。
24、（A）核准之日（B）展期之日（C）到期当日（D）到期日次日73 贷款损失准备金的计提原则中，( )是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。（A）及时性原则（B）充足性原则（C）保守性原则（D）风险性原则74 普通准备金( ) 资本的性质，专项准备金( ) 资本的性质。（A）不具备；具备（B）不具备；不具备（C）具备；不具备（D）具备；具备75 我国商业银行现行的普通准备金按照贷款余额的( )提取。（A）15（B） 3（C） 1%（D）2%76 ( )是指人民法院受理债权人提出的
25、破产申请后三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。（A）和解（B）整顿（C）仲裁（D）裁决77 在贷款重组的方式中，( )是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。（A）债务转为资本（B）减免贷款利息（C）以资抵债（D）借款企业变更78 下列选项不属于商业银行贷款损失准备金种类的是( )。（A）特别准备金（B）专项准备金（C）普通准备金（D）法定准备金79 商业银行的产品组合策略中的市场专业型策略强调的是( )。（A）产品组合的广度和关联性（B）产品组合的广度和深度（C）产品组合的深度和关联
26、度（D）产品组合的深度80 银行公司信贷产品市场定位的步骤中，首先是( )。（A）制作定位图（B）识别客户的重要属性（C）定位选择（D）执行定位81 银行的促销方式不包括( )。（A）广告促销（B）人员促销（C）公共宣传（D）销售联盟82 企事业单位的存款账户中，管理只能通过( )办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）临时存款账户（D）专用存款账户83 下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是( )。（A）对贷款担保的分析（B）借款人财务状况（C）借款人生产经营及经济效益情况（D）还款能力84 “6C”标准原则的内容不包括( )。（A）品德（
27、B）实力（C）资本（D）担保85 借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的( )。（A）30（B） 40（C） 50%（D）60%86 以下不属于贷款效益性调查的内容的是( )。（A）借款人、保证人的财务管理状况（B）借款人过去三年的经营效益情况（C）借款人当前经营情况（D）借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况87 贷款档案管理的原则不包括( )。（A）集中统一管理（B）分散管理（C）定期检查（D）按时交接88 在客户档案的管理中，三资企业比其他企业需要特别上交的客户档案是( )。（A）借款人的营业执照
28、（B）法人代码证的复印件（C）地保人的开户情况（D）企业成立的批文、公司章程89 办理贷款重组，除了需满足同时其他贷款条件没有因此明显恶化的条件外，还应具备的条件不包括( ) 。（A）通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力（B）通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷（C）通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还（D）通过债务重组，可以在所有方面最大限度减少银行风险90 下列不属于商业银行一级押品范畴的是( )。（A）银行开出的本外币存单、银行本票和银行承兑汇票（B）保险单、提货单、产权证或其他权益让书（C）贷前审批及贷后管理的有关文件（D）上市公司股票、政府债券和公
29、司债券二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 根据真实票据理论，以商业行为为基础的短期贷款的特点包括( )。（A）有利于满足银行资金的流动性需求（B）带有自动清偿性质（C）以真实的商业票据为凭证作抵押（D）期限在 1 年以上（E）会增加银行的信贷风险92 预期收入理论的观点包括( )。（A）贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的（B）稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上（C）中央银行可以作为资金流动性的最后来源（D）当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产（E）长期投资的资金应来自长期资源93 下列关于商业
30、银行产品组合策略的说法，正确的有( )。（A）采取全线全面型策略的银行必须有能力满足整个市场的需求（B）市场专业型策略强调产品组合的深度（C）市场专业型策略产品组合的深度一般较小（D）产品线专业型策略强调产品组合的宽度和关联性（E）特殊产品专业型策略的产品组合宽度极小，深度不大，但关联性极强94 下列关于产品组合宽度、深度和关联性的说法，正确的有( )。（A）产品组合的宽度是指产品大类的数量或服务的种类（B）银行每条产品线拥有的产品项目越少，其产品组合宽度就越小（C）产品组合的深度是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量（D）银行拥有的产品线越多，其产品组合深度就越大（E）产品组合的关
31、联性是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度95 贷前调查方法中的搜寻调查可以通过( )开展调查。（A）在互联网搜索资料（B）查看官方记录（C）阅读有关杂志（D）从其他银行处购买客户信息（E）搜索行业相关期刊登载的文章96 在进行贷前调查的过程中，开展现场调研工作的方法通常包括( )。（A）搜寻调查（B）现场会谈（C）实地考察（D）委托调查（E）通过商会了解客户的真实情况97 成长阶段的企业( ) 。（A）代表着最低的风险（B）现金和资本需求非常大（C）可能出现偿付问题（D）产品已实现标准化并被大众所接受（E）成功率最高98 成熟阶段行业的销售、利润和现金流的特点包括( )。（A）产品价格
32、继续下跌，销售额增长速度开始放缓（B）产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素（C）利润在这一阶段达到最大化（D）资产增长加快（E）营业利润创造连续而稳定的现金增值99 对长期销售增长的企业，满足其核心流动资产增长的长期融资方式包括( )。（A）核心流动负债增长（B）营运资本投资增加（C）应付账款增加（D）应计费用减少（E）存货增加100 下列关于季节性融资的说法，正确的有( )。（A）季节性融资一般是短期的（B）公司不需要外部融资来弥补季节性资金的短缺（C）银行对公司的季节性融资的还款期应安排在季节性销售高峰之前或之中（D）银行应保证季节性融资不被用于长期投资（E）银
33、行应保证发放的短期贷款只用于公司的短期投资101 运用固定资产周转率进行实际分析时，为真实反映固定资产的运用效率，还要考虑的因素有( ) 。（A）折旧及更新对固定资产净值的影响（B）不同企业折旧方法的差异（C）不同企业资产水平的不同（D）行业性质不同造成固定资产状况不同（E）行业不同造成销售收入不同102 分析企业资金结构是否合理时要注意( )。（A）资产负债表结构是否合理（B）现金流量表结构是否合理（C）资金成本（D）经营风险水平（E）资产收益103 下列关于我国现行增值税制度的说法，正确的有( )。（A）目前企业的会计核算实行价税分离（B）在货物购进阶段，增值税计入进项税额（C）用于计算销售收入的销售价格为含税价格（D）产品成本中不含增值税
