1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 9 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列不属于公司信贷的接受主体的是( )。（A）法人（B）经济组织（C）非自然人（D）自然人2 以下表述不正确的是( )（A）委托贷款的风险由委托人承担，银行只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。（B）短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式（C）中长期贷款采用分期偿还方式（D）固定利率贷款在贷款期限内遇利率调整要分段计息3 根据真实票据理论，企业长期投资的资金不应该来自( )。（A）留存收益（B）流动资金贷款（C）发行长期债券（D）发行新股票4 宽限期是指( ) 。（A）从贷
2、款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日天始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间（B）从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始同，到第一个还本付息之日为止，介于贷款日和还款期之间（C）不包括提款期（D）在宽限期内银行不收取利息，借款人也不用还本5 下列有关浮动利率是( )。（A）借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率（B）可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况（C）借贷双方所承担的利率变动风险较小（D）不需要“ 随行就市”6 购买者通过( ) 来影响行业中现有企业的盈利能力。（A）提高投入要素价格与降低单位价值质量的能力（B）压价与要求提供较高的产品或服务
3、质量的能力（C）提高投入要素价格与要求提供较高的产品或服务质量的能力（D）压价与降低单位价值质量的能力7 年增长率可以达到 100%以上的行业处于( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段8 行业的利润达到最大化的阶段是( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段9 药品属于( ) 行业。（A）周期性（B）反周期性（C）非周期性（D）以上皆错10 国际上衡量国别风险的方法主要是( )。（A）加权平均法（B）风险因素加权打分法（C）概率法（D）项目化评分法11 关于风险因素加权打分法的说法中，错误的是( )。（A）风险因素加权打分方法具有较高的准确性（B
4、）国际上一些著名的评级机构在衡量国别风险时基本上都采取风险因素加权打分的方法（C）风险因素加权打分方法的优点在于可以将难以定量的风险量化（D）风险因素加权打分方法缺陷是受评价机构主观影响比较大12 处于衰退期的行业的风险性( )。（A）最高（B）中等（C）最低（D）较高13 下列各项中，不是国别风险的特点的是( )。（A）国内信贷不属于国别风险分析的主体内容（B）国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽（C）国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系（D）在国别风险之中，可能是信用风险、市场风险或流动性风险的加总14 下列关于区域风险的说法，错误的是( )。（A）区域风险是指受特定区域的
5、自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性（B）区域风险包括外部因素引发的区域风险（C）区域风险包括内部因素导致的区域风险（D）区域风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险15 处于成熟阶段的行业成功的关键是要做好( )。（A）行业垄断（B）扩大市场份额（C）价格战争（D）成本控制16 某企业的产品销售量很小，但其价格高昂。那么这个企业很可能处于( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段17 处于成熟阶段的行业通常年增长率会( )。（A）达到 100%以上（B）超过 20%（C） 5%10%之间（D）下降18 价格竞争一般会出现在( )。（
6、A）启动阶段末期（B）成熟阶段末期（C）成长阶段末期（D）衰退阶段末期19 处于成熟期的行业的风险性( )。（A）最低（B）中等（C）最高（D）较高20 损益表分析通常采用( )。（A）结构分析法（B）比较分析法（C）比率分析法（D）趋势分析法21 下列比率不属于营运能力分析常用的比率的是( )。（A）总资产周转率（B）固定资产周转率（C）流动比率（D）资产收益率22 贷款银行最直接关心的应该是( )。（A）借款人的现金流量（B）借款人的营运能力（C）借款人的盈利能力（D）借款人的偿债能力23 下列哪项不属于授信额度的决定因素( )。（A）明确和计量借款企业的需求，通过与借款企业进行讨论，并对
7、借款原因进行分析（B）借款企业对借贷金额的需求（C）银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制（D）借款人的行业特征24 一个企业的产品(包括服务)特征主要表现在其( )方面。（A）产品的竞争力（B）产品的价格（C）产品的质量（D）产品的设计和开发25 供应阶段的核心是( )。（A）进货（B）技术（C）市场（D）设备26 与借款人的偿债能力无关的是( )。（A）盈利能力（B）营运能力（C）产品竞争力（D）资本结构27 长期负债不含( ) 。（A）长期借款（B）应付长期债券（C）长期应付款（D）应付票据28 资产负债表的内容不包括( )。（A）资产（B）负债（C）
8、所有者权益（D）报表附注29 借款人盈利能力的比率通过( )反映。（A）效率比率（B）杠杆比率（C）流动比率（D）营业利润率30 ( )是流动资产中最重要的组成部分。（A）现金（B）利润（C）股票（D）存货31 流动资产不含( ) 。（A）现金（B）利润（C）厂房（D）存货32 客户评级的评价主体是( )。（A）注册会计师（B）专业评级机构（C）政府（D）商业银行33 商业银行在评级时主要考虑的因素不包括( )。（A）借款人的家庭背景（B）财务报表分析结果（C）借款人财务信息的质量（D）借款人所在国家34 目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是( )。（A）5Cs 系统（B） 5Ps
9、 分析系统（C）骆驼 (CAMEL)分析系统（D）穆迪的 RiskCalc35 下列不属于客户主营业务的演变的是( )。（A）股权变更型（B）产品转换型（C）市场转换型（D）业务停顿型36 商业银行最关心的是借款人的( )。（A）财务信息的质量（B）家庭背景（C）商业经验（D）现在和未来的偿债能力37 在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和损益表的有关项目之问做比较，用比率来反映它们之间的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法是( )。（A）比较分析法（B）比率分析法（C）因素分析法（D）结构分析法38 下列不属于流动资产的是( )。（A）无
10、形资产（B）短期投资（C）应收票据（D）待摊费用39 下列不属于资本公积金的是( )。（A）未分配利润（B）股本溢价（C）法定财产重估（D）接受捐赠的资产价值40 下列各项中，对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有决定性影响的是 ( )。（A）现金比率（B）借款人的资本结构（C）借款人的经营业绩（D）营运能力41 对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素( )。（A）区域自然条件（B）区域经济发展水平（C）区域市场化程度和法制框架（D）区域经济政策42 供应阶段的核心是( )。（A）进货（B）销货（C）生产（D）消费43 下列选项不能反映借款人盈利能力的比率的有( )。（A）销
11、售利润率（B）营业利润率（C）税前利润率和净利润率（D）负债与所有者权益比率44 借款人负债比率越低，说明( )。（A）客户投资者提供的无须还本付息的资金越少（B）客户的债务负担越重（C）债权的保障程度就高（D）借款人支付利息费用的能力越强45 反映客户短期偿债能力比率的有( )。（A）流动比率（B）资产负债率（C）净利润率（D）非现金比率46 ( )的资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现。（A）企业与企业（B）企业与银行（C）企业与关联企业（D）企业与借款方47 风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除( )风险而采取的一系列措施。（A）商业银行（B）企业经营
12、（C）企业所在地银行（D）企业管理48 风险预警的( ) 是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。（A）评价（B）评估（C）后评价（D）后评估49 下列关于红色预警法说法错误的是( )。（A）该方法重视定量分析与定性分析相结合（B）这种预警方法侧重定量分析（C）首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析（D）其次进行不同时期的对比分析50 银行在短期贷款到期( )之前、中长期贷款到期( )之前，应向借款人发送还本付息通知单。（A）1 个月、2 个月（B） 1 个星期、1 个月（C） 1 个星期、2 个月（D）1 个月、1 个月51
13、下列关于贷款档案的管理，说法正确的是( )。（A）永久、20 年期贷款档案由贷款档案员填写贷款档案移交清单后向本行档案部门移交归档（B）一般短期贷款适用于 3 年期，结清后原则上再保管 3 年（C）一般中长期贷款适用于 20 年期，结清后原则上再保管 20 年（D）经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存52 下列不属于企业财务状况风险的是( )。（A）借款人在银行的存款有较大幅度下降（B）应收账款异常增加（C）流动资产占总资产比重下降（D）短期负债增加失当，长期负债大量增加53 下列关于审查保证人的资格中，说法错误的是( )。（A）应注意保证人的性质，保证人性质的变化
14、会导致保证资格的丧失（B）保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人（C）保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表（D）保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供股东大会同意其担保的决议和有相关内容的授权书54 下列不属于一级文件(押品)的是( ) 。（A）银行本票（B）银行承兑汇票（C）抵债物资的物权凭证（D）法律文件55 贷款一旦到期，银行不能通过正常途径收回贷款本息时，就必须依靠( )手段，强制收回。（A）法律（B）政治（C）经济（D）行政56 我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款( )。（A）偿还的可能性（B）风险程度（C）担保程度（D
15、）损失程度57 下列内容不体现与银行往来异常现象的是( )。（A）企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损（B）对短期贷款依赖较多，要求贷款展期（C）贷款超过了借款人的合理支付能力（D）借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款58 下列关于风险预警的程序和方法的说法中，错误的是( )。（A）根据运作机制将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法（B）黑色预警法需要引进警兆自变量，考查警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征（C）风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除商业银行风险而采取的一系列措施（D）按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置59 下列关于
16、担保的补充机制中，说法不正确的是( )。（A）银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品（B）如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为（C）如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会要求借款人追加担保品（D）倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应要求担保人追加新的保证人60 按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为( )，向人民法院提起诉讼的时效为( )。（A）1 年、2 年（B） 3 个月、6 个月（C） 3 个月、1 年（D）6
17、 个月、2 年61 借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失。这个属于贷款分类中的( ) 。（A）正常（B）损失（C）可疑（D）关注62 在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。这个属于贷款分类中的( )。（A）正常（B）损失（C）可疑（D）关注63 从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由( )转化为实物资本，再由实物资本转化为( ) 的过程。（A）资产资本、资产资本（B）资金成本、资金成本（C）金融资本、金融资本（D）金融资产、金融资产64 下列关于还款记录的分析中，说法正确的是( )。（A）借款人还款记录分析从某种程
18、度上反映了借款人的道德水准、经营水平、担保能力等（B）还款记录对于贷款分类的确定具有特殊的作用（C）借款人的还款记录包括从贷款档案中直接反映借款人和从信贷监测网络(电子档案)中反映借款人偿还其他银行及所有债务的能力（D）借款人目前能够偿还该行贷款，不能偿还其他银行贷款，不能说明借款人的偿还能力已经出现了问题65 下列关于贷款损失准备金计提比率说法错误的是( )。（A）普通准备金的计提比例一般应确定一个固定比例（B）普通准备金的计提比例一般应确定计提比例的上限或下限（C）专项准备金的计提比例由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定（D）专项准备金计提比例时，对于没有内部风险计算体系的银行，往往各
19、个银行自行规定66 损失类贷款就是( ) 发生损失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。（A）大部分（B）全部（C）大部分或者全部（D）小部分67 我国商业银行现行的按照贷款余额( )提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。（A）0.5%（B） 1%（C） 1.5%（D）2%68 贷款损失准备金中，对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，实行( )计提。（A）权重（B）固定比率（C）审核比率（D）批量69 下列关于贷款分类中“次级” 的说法正确的是( )。（A）借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失（B）尽管借款人目前有能力偿还贷款本
20、息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素（C）在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回（D）即使执行担保，也可能会造成一定损失70 历史成本法的缺陷主要表现在( )。（A）虽然从经济学的角度看较为理想，但在银行中并未得到广泛采用（B）不具有客观性且不便于核查（C）不能反映银行或企业的真实价值或净值（D）市场价格也不一定总是反映资产的真实价值71 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的( )计提专项准备金。（A）20%（B） 50%（C） 80%（D）100%72 下列关于贷款损失准备金的计提方法的说法中，错误的是( )。（A）特别准备金是针对具体的突发性事件，
21、对某一受影响的贷款组合计提的贷款损失准备金（B）在贷款损失准备金的计提中，对于一些金额小、数量多的贷款，要采取逐个处理的办法（C）损失概率的计算，主要是运用统计方法，搜集一定统计区问内各类贷款的历史损失记录计算得来的（D）对于“非正常类贷款” ，按照汇总分类结果，根据各类贷款不同的内在损失，分别予以计提准备金73 商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金指的是( )。（A）审慎会计原则（B）保守会计原则（C）充足性原则（D）及时性原则74 贷款损失准备金的大小是由( )的大小决定的。（A）预期损失（B）损失（C）风险（D）企业规模75 按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来( )的
22、贴现值。（A）现金流入（B）现金流出（C）现金流量（D）净现金流量76 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还( )的贷款本息的贷款。（A）人民银行（B）银行（C）企业（D）商业银行77 我国商业银行不良贷款产生的原因比较复杂，具体说来，我国商业银行不良资产的产生与下列因素无关的是( )。（A）社会融资结构的影响（B）宏观经济体制的影响（C）呆滞贷款居多（D）商业银行自身问题78 以资抵债是指因债务人不能以( )足额偿付贷款本息时，银行根据有关协议，取得债务人各种( ) 的处置权，以抵偿贷款本息的方式。（A）货币资产、有效资产（B）货币资金、有效资产（C）资金、资产（D）资金、有效资产
23、79 下列关于不良贷款的处置方式中说法正确的是( )。（A）对于借款人尚存在一定的偿还能力，银行可尝试通过强制手段进行现金清收（B）对于借款人经营、管理形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限等进行恰当的重组（C）以资抵债是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式（D）对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销80 向人民法院申请保护债权的诉讼时效期问通常为( )，诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务。（A）6 个月（B） 12 个月（C） 2 年（D）3 年81 借款企业变更主要是借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行同
24、意将部分或全部债务转移到( )。（A）第三方（B）贷款方（C）合并方（D）债权方82 整顿指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由( )负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。（A）债务人的上级主管部门（B）债务人（C）债权人（D）银行83 下列资产属于抵押资产的范围有( )。（A）抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的（B）所有权、使用权不明确或有争议的（C）土地使用权（D）债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施84 银行债权应首先考虑以( )形式受偿，从严控制以( )抵债。（A）货币、物（B）物、货币（C）债权、资
25、产（D）资产、债权85 呆账核销是指银行经过内部审核确认后，动用( )将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。（A）存款准备金（B）呆账准备金（C）坏账准备金（D）股权债权86 诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向( )申请采取财产保全措施。（A）人民法院（B）商业银行（C）工商局（D）税务局87 公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权( )以上的股东，可以请求人民法院解散公司。（A）10%（B） 20%（C）
26、30%（D）50%88 和解与整顿由( ) 决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。（A）商业银行（B）政府司法部门（C）政府行政部门（D）政府税务部门89 抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权并且具有较强变现能力的财产，不包括( ) 。（A）借款人的原材料（B）债务人公益性质的职工住宅等生活设施（C）股票和债券（D）土地使用权90 抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合规，要以( )为基础合理定价。（A）市场价格（B）公允价格（C）协议价格（D）资产原值二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不
27、得分。91 下列有关信用证的说法，正确的是( )。（A）由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的（B）有条件的承诺付款的书面文件（C）国际信用证（D）国内信用证（E）信用证是无条件承诺付款的书面文件92 按照我国担保法的有关规定，担保方式包括( )。（A）保证（B）抵押（C）质押（D）定金（E）留置93 商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑的因素有( )。（A）所在地区的市场密度（B）交通便利程度（C）整体教育水平（D）经济发达程度（E）文化风俗94 生命周期的四个阶段是( )。（A）介绍期（B）成长期（C）成熟期（D）衰退期（E）消亡期95 在房地产市场上，银行
28、要分析的风险包括( )。（A）政策风险（B）信用风险（C）经济风险（D）市场风险（E）开发风险96 贷款价格是由( ) 构成。（A）贷款利率（B）信用保障金（C）贷款承诺费（D）补偿余额（E）隐含价格97 6C 标准原则的内容有( )。（A）品德（B）能力（C）资本（D）担保（E）环境和控制98 银行流动资金贷前调查报告内容要求有( )。（A）借款人财务状况（B）借款人与银行的关系（C）对流动资金贷款必要性的分析（D）对流动资金贷款的可行性分析（E）对贷款担保的分析99 现行的银行账户管理办法将企事业单位的存款账户划分为( )。（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）临时存款账户（D）专项存款账户（E）专用存款账户100 对项目效益情况的调查一般应包括( )。（A）流动性分析（B）相关财务指标（C）盈亏平衡点分析（D）敏感性分析（E）速动性分析101 季节性资产增加的主要融资渠道是( )。（A）季节性负债增加（B）季节性资产增加（C）内部融资（D）银行贷款（E）证券投资102 借款需求分析的意义有( )。（A）借款需求是决定贷款期限、利率等要素的重要因素（B）为银行做出合理的贷款决策（C）把握公司借款需求的本质，从而做出合理的贷款决策（D）为公司提供融资方面的合理建议（E）有利于银行进行全面的风险分析103 负债和分红的变化引起的借款需求包括( )。（A）长期销售增长
