1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 14 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列关于风险的定义，哪一种最符合目前金融监管当局对风险管理的思考模式?( )（A）风险是未来结果的不确定性（B）风险是损失的可能性（C）风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离（D）风险是未来结果的变化2 一般情况下，商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对( )。（A）预期损失（B）非预期损失（C）灾难性损失（D）经济损失3 下列关于流动性风险错误的说法是( )。（A）当商业银行流动性不足时，它无法以合
2、理的成本迅速增加负债或变现资产获取足够的资金。极端情况下会导致商业银行资不抵债（B）流动性风险包括资产流动性风险、负债流动性风险（C）流动性风险在外汇交易中较为常见（D）流动性风险形成的原因最复杂，也最广泛，通常被视为一种综合性风险4 马柯维茨的资产组合管理理论认为，分散投资于两种资产就具有降低风险(并保持收益率不变)的作用，最理想的是( )。（A）两种资产收益率的相关系数为？（B）两种资产收益率的相关系数小于 l（C）两种资产收益率的相关系数为负 l（D）两种资产收益率的相关系数为 05 ( )是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。（A）经济
3、资本（B）会计资本（C）监管资本 （D）实收资本6 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有( )。（A）特殊性、非营利性和可转化性（B）普遍性、非营利性和可转化性（C）特殊性、营利性和不可转化性（D）普遍性、营利性和不可转化性7 风险管理文化的精神核心中最重要和最高层次的因素是( )（A）风险管理知识（B）风险管理制度（C）风险管理理念（D）风险管理技能8 在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括( )。（A）资产风险管理模式（B）负债风险管理模式（C）全面风险管理模式（D）内部管理模式9 商业银行进行风险管理最根本的驱动力是( )。（A）客户利益至上（B）储户利益至上（C）股东资
4、本是风险的第一承担者（D）金融监管机构的要求10 ( )是指银行掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。（A）流动性风险（B）国家风险（C）声誉风险（D）法律风险11 资金业务最主要的风险是( )（A）市场风险（B）信用风险（C）操作风险（D）法律风险12 假定两个资产 A 和 B 完全负相关预期收益分别为 10和 15。标准差分别为 18和 25，则下列说法正确的是( )。（A）投资 A 比投资 B 好（B）投资 B 比投资 A 好（C）将资金的 80投资 A，20投资 B 比将资金的 30投资 A70投资 B 要好（D）将资金的 30投资 A，70
5、投资 B 比将资金的 80投资 A，20投资 B 要好13 在商业银行的经营过程中。( )决定其风险承担能力。（A）资产规模和商业银行的经营管理水平（B）资产规模和商业银行的盈利状况（C）资本金规模和商业银行的盈利状况（D）资本金规模和商业银行的风险管理水平14 我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验。提出了商业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是( )。（A）完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序（B）明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务（C）董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致（D）建立完善的信息报告和信息披露制
6、度15 ( )是商业银行进行有效风险管理的最前端。（A）外部风险监督机构（B）内部审计部门（C）法律合规部门（D）财务控制部门16 下列风险计量方式中，( )是专门针对市场风险的。（A）VaR 模型（B）高级计量法（C） KMV 模型（D）CreditMetrics 模型17 在信息载入的过程中，一个重要的前提是风险管理单位避险深入理解输入数据信息和风险计量过程之间的( )。（A）相关性和从属性（B）及时性和从属性（C）精确性和相关性（D）及时性和相关性18 根据商业银行业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可以划分为( )。（A）法人客户和个人客户（B）企业类客户和机构类客户（C）单一法人
7、客户和集团法人客户（D）个人客户、单一法人客户和机构类客户19 在对商业银行客户进行信用风险识别时，以下关于现金流量分析的说法错误的是( )。（A）现金流量表一般包括经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流（B）对于经营性现金流，主要关注销售商品或提供劳务、经营性租赁等所收到的现金即可（C）对于投资活动的现金流，不仅要关注收回投资。分得股利、利润或取得债券利息收入，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金，还要关注购建各种资产所支付的现金以及进行权益性或债权性投资等所支付的现金（D）对于融资活动的现金流，主要关注企业债务与所有者权益的增加减少以及股息分配20 在对商业银行客户
8、进行信用风险识别时，以下不是关于单一法人客户的非财务因素分析的是( ) 。（A）客户的企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力以及道德水平，如经营者相对于所有者的独立性、决策过程等（B）客户企业的效率比率分析（C）客户 l 的销售风险分析，如销售价额及渠道、竞争程度、销售量及库存等（D）客户企业的总体经营风险分析，如企业在行业中的地位、企业整体特征等21 作为商业银行内部评级法指标的是( )。（A）违约频率（B）违约概率（C）不良率（D）违约率22 下列不属于商业银行对企业信用风险分析的骆驼(cAMEL)系统的是( )。（A）个人因素（B）资本充足性（C）管理水平（D）流动性23 下列因素
9、中，不是 Altman 的 z 基本模型所关注的因素是( )。（A）流动性（B）盈利性（C）资本化程度（D）杠杆比率24 下列关于客户评级评分的验证说法错误的是( )。（A）验证客户违约风险区分能力的常用方法有 CAP 曲线与 AR 值、ROC 曲线与A 值、贝叶斯错误率等（B）在验证客户违约风险区分能力时，参照国际最佳实践，AR 值在 05 以下的评分模型方可投入使用（C）验证违约概率预测准确性的基本原理是运用统计学的假设检验，当实际违约发生情况超过给定阈值，则认为 PD 预测不准确（D）在验证违约概率预测准确性中，二项分布检验一般用来检验给定年份某一等级 PD 预测正确性；卡方分布检验一般
10、用来检验给定年份不同等级 PD 预测准确性；正态分布检验一般用来检验不同年份同一等级 PD 预测准确性25 下列关于我国 2001 年监管当局对于贷款五级分类的定义，错误的是( )。（A）正常，是指借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还（B）关注，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素（C）次级是指借款人的还款能力出现明显问题完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息但是只要执行担保就不会出现损失（D）可疑，是指借款人无法足额偿还贷款本息即使执行担保，也肯定要造成较大损失26 贷款组合的信用风险包括( )。（A）系统性风险（B）非系统性
11、风险（C）既可能有系统性风险，又可能有非系统风险（D）以上的都不对27 下面关于信用风险经济资本的说法错误的是( )。（A）经济资本的计量取决于置信水平（B）经济资本就是会计资本（C）经济资本的计量取决于银行风险计量水平（D）商业银行可以将银行总体资本基于非预期损失占比的经济资本配置28 风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列内容中属于综合报告的是( )。（A）重大风险事项描述（B）分类风险状况及变化原因分析（C）发展趋势及风险因素分析（D）已采取和拟采取的应对措施29 最主要和最常见的利率风险形式是( )。（A）重新定价风险（B）收益
12、率曲线风险（C）基准风险（D）期权性风险30 外汇结构性风险是由于银行资产与负债以及资本之间的( )而产生的。（A）利息波动（B）汇率波动（C）财务风险（D）币种不匹配31 衍生产品的( ) 对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件时出现巨额损失的主要原凶。（A）衍生作用（B）杠杆作用（C）预期外汇买卖（D）即期外汇买卖32 交易账户记录的是银行为了交易或避免交易账户其他项目的风险而持有的( )。（A）美元（B）可以自由交易的金融工具和商品头寸（C）欧元（D）所有金融工具33 银行账户中的项目通常按照( )计价。（A）市场价格（B）模型定价（C）历史成本（D）预期价格34 2004 年底中
13、国银行监督管理委员会发布了( )，明确要求商业银行将银行账户和交易账户的区分结果报送中国银行监督管理委员会。（A）商业银行资本充足率管理办法（B） 关于下发商业银行市场风险资本要求计算表、计算说明的通知（C） 商业银行市场风险管理指引（D）会计准则第 39 号35 假设一家银行的外汇敞口头寸是：口元多头 50、欧元多头 100、英镑多头150、澳元空头 20、美元空头 180。如采用短边法计算出来的总外汇敞口头寸是( )。（A）100（B） 200（C） 300（D）50036 当久期缺口为负值时，市场利率上升。银行净值将( )；市场利率下降，银行净值将( ) 。（A）上升上升（B）下降下降（
14、C）上升下降（D）下降上升37 假设一年期零息国债的收益率为 10一年期信用等级为 BBB 的零息债券的收益率为 15、违约损失率为 50，则该 BBB 债券的违约概率是( )。（A）94.00%（B） 93.00%（C） 6.00%（D）7.00%38 假设某贷款第一年、第二年、第三年的违约概率分别为 5、6、7，则该贷款三年后没有发生违约的概率是( )。（A）0.02%（B） 998.00%（C） 17%（D）83%39 假设某银行 50的贷款投向钢铁行业，同时超过 50的利润来自钢铁行业。当前钢铁行业市场较好，因此钢铁行业的不良率低于评级水平。按照资产组合管理的原理，以下关于该银行的贷款
15、组合评价合理的是( )。（A）该银行的贷款投向行业集中度过高，虽然当前盈利高，但如果考虑行业周期因素，此贷款可能存在相当风险（B）不良率较低说明风险小，盈利超过 50来自钢铁行业说明盈利性好。因此，尽管比重偏大，但也没有不妥之处（C）资产组合理论需要假定市场是有效的，其过于理想化因而不适合评判贷款组合（D）盈利是商业银行经营的目的，无论什么理论都要服从这一点40 客户信用评级是商业银行对客户( )的计量和评价，反映客户违约风险的大小。（A）资产规模（B）经营管理能力（C）偿债能力和偿债意愿（D）所负银行债务41 4l商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面
16、开展，这是基于( )的风险管理策略。（A）风险对冲（B）风险分散（C）风险转移（D）风险补偿42 下列关于商业银行公司治理的说法错误的是( )。（A）公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标（B）良好的公司治理是商业银行安全稳健运行的一项基本要素，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产（C）商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制（D）商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制43 根据巴塞尔新资本协议对违约的定义，下列哪项不能视为违约( )。（A）商业银行认定，除非采取追索措施，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务（B）债务人对
17、于商业银行的实质性信贷债务逾期 90 天以上（C）商业银行提高对客户的贷款计息水平（D）债务人超过了规定的透支限额或新核定的限额小于目前余额，且这些透支超过了 90 天以上44 银行监管的依法原则是指( )。（A）监管职权的设定和行使必须依据法律和行政法规的许可（B）监管活动除法律法规需要保密的，应当具有透明度（C）平等对待所有参与者（D）努力降低成本，不给纳税人增添负担45 从本质上说，商业银行的业务外包可以将最终的责任( )。（A）包出去了（B）转移了（C）没有包出去（D）消灭了46 根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，商业银行的所有业务可划分成八大类银行产品线。下列不属于这八大类的是(
18、)。（A）支付和结算（B）贷款（C）资产管理（D）公司金融47 影响期权价值的主要因素包括( )。（A）标的资产的市场价格（B）期权的执行价格（C）期权的到期期限（D）以上都是48 以下不属于银行风险监管指标的监测评价应遵循的原则是( )。（A）及时性原则（B）配比性原则（C）持续性原则（D）保密性原则49 盈利能力监管指标不包括( )。（A）资本金收益率（B）净利息收入率（C）不良贷款率（D）资产收益率50 下列( ) 越高表明商业银行的流动性风险越高。（A）现金头寸指标（B）核心存款比例（C）流动资产与总资产的比率（D）易变负债与总资产的比率51 合规风险是( ) 的表现形式。（A）市场风
19、险（B）法律风险（C）信用风险（D）汇率风险52 我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和( )。（A）维护金融体系的安全和稳定（B）维护市场的正常秩序（C）维护公众对银行业的信心（D）保护债权人利益53 我国商业银行法 规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过( )。（A）25%（B） 50%（C） 60%（D）75%54 操作风险评估和控制的内部环境因素不包括( )。（A）公司治理结构（B）外部监督（C）合规文化（D）信息系统建设55 商业银行不能正常为客户提供服务属于( )风险。（A）不完善或有问题的内部程序（B）人员因素（C）系统缺陷（D）外部事件56 系统无法完成任务
20、属于系统缺陷中的( )风险。（A）数据信息错误（B）违法系统安全规定（C）系统设计开发的战略风险（D）系统的稳定性风险57 金额输入错误属于系统缺陷中的( )风险。（A）数据信息错误（B）违法系统安全规定（C）系统设计开发的战略风险（D）系统的稳定性风险58 新发生不良贷款的内部原因不包括( )。（A）违反贷款“ 三查” 制度（B）地方政府行政干预（C）银行员工违规（D）违反贷款授权规定59 外部人员的故意欺诈属于( )风险。（A）不完善或有问题的内部程序（B）系统缺陷（C）人员因素（D）外部事件60 商业银行在办理代理业务中遵循的原则是( )。（A）加强产品开发管理（B）强化风险意识（C）确
21、保专款专用（D）不垫款原则61 下列不属手经营绩效指标的是( )。（A）总资产净回报率（B）资本充足率（C）成本收入比（D）股本净回报率62 以下哪个属于个人住房按揭贷款的风险表现( )。（A）房地产开发商与客户串通，骗取个人住房贷款（B）为规避放款权限而化整为零为客户发放个人消费贷款（C）抵押物未进行抵押登记（D）未对质押物进行真实性验证63 ( )是当前我国商业银行操作风险管理的核心问题。（A）内部欺诈（B）合规问题（C）技能问题（D）法律问题64 合规管理文化是商业银行在长期发展过程中形成的，是全体员工统一于风险管理方向上的某种思想、( )、道德规范和行为方式的集合。（A）价值标准（B）
22、劳动标准（C）社会标准（D）行业标准65 操作风险的自我评估法的主要目标是( )。（A）对操作风险进行识别和管理（B）对风险进行衡量（C）对经营进行决策（D）对风险进行识别66 银行的员工在工作中自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际是错误的方式工作属于人员因素中的哪一类原因造成的损失?( )（A）知识技能匮乏（B）失职违约（C）内部欺诈（D）违反用工法67 相关信息缺乏共享和文档记录属于人员因素中的哪一类原因造成的损失?( )（A）知识技能匮乏（B）失职违约（C）内部欺诈（D）核心员工流失68 下列属于商业银行员工失职违约风险表现的是( )。（A）从事未经授权的交易（B）有组织的
23、工人运动（C）缺乏岗位轮换机制（D）意识到自己缺乏必要的知识69 清晰的战略风险管理流程不包括( )。（A）战略风险识别（B）应急方案（C）战略风险评估（D）战略风险规划70 管理流程不清晰属于内部流程因素中的哪一类内容?( )（A）结算支付错误（B）财会会计错误（C）文件合同缺陷（D）产品设计错误71 有关数据不全面、不及时、不准确造成未履行必要的汇报义务发生的损失属于内部流程风险中( ) 内容之一。（A）错误监控报告（B）结算支付错误（C）交易定价错误（D）财务会计错误72 现金未及时送达网点以及对方商业银行属于内部流程风险中( )内容之一。（A）错误监控报告（B）结算支付错误（C）交易定
24、价错误（D）财务会计错误73 流动性风险是指银行因为无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成( )的可能。（A）损失（B）破产（C）损失或破产（D）经营中断74 巴塞尔委员会规定的，以下哪些属于流动性资产?( )（A）可用于抵押的政府债券（B）活期存款（C）定期存款（D）应付落款75 在计算资产的流动性时，( )的资产均要从各类流动性资产中扣除。（A）现金（B）抵押给第三方的资产（C）同业拆借（D）抵押融资76 资产负债期限结构足指，在未来特定时段内，资产数量与( )负债数量的构成状况。（A）到期（B）未到期（C）立刻（D）将来77 哪一个属于声誉危机管理的主要内容( )。（A）强化声誉风
25、险管理培训（B）确保及时处理投诉和批评（C）确保实现承诺（D）管理危机过程中的信息交流78 现在的危机管理手段核心足( )。（A）辩护（B）否认（C）化敌为友（D）推卸责任79 对于风险发生的可能性高而且影响显著的战略风险，采取的措施是 ( )。（A）采取必要措施（B）密切关注（C）尽量避免或高度霞视（D）接受风险80 对于风险发生的可能性低而且影响轻微的战略风险，采取的措施是 ( )。（A）采取必要措施（B）密切关注（C）尽量避免或高度重视（D）接受风险81 商业银行( ) 的做法简单地说就足：不做业务，不承担风险。（A）风险转移（B）风险规避（C）风险补偿（D）风险对冲82 下列关于风险分
26、类的说法，不正确的足( )。（A）按风险发生的范围可以将风险划分为可毓化风险和不可量化风险（B）按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险（C）按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险（D）按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类83 假设随机变量 x 服从二项分布 B(10，01)，则随机变量 x 的均值为( )，方差为( )。（A）1，09（B） 0，9，l（C） 1，l（D）09，0984 ( )是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的
27、风险。通过衍生产品市场进行对冲。（A）系统性风险对冲（B）非系统性风险对冲（C）自我对冲（D）市场对冲85 甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率。这种风险管理的方法属于( ) 。（A）风险补偿（B）风险转移（C）风险分散（D）风险对冲86 下列对于久期公式的理解，不正确的是( )。（A）收益率与价格反向变动（B）价格变动的程度与久期的长短有关（C）久期越长，价格的变动幅度越大（D）久期公式中的 D 为修正久期87 在银行风险管理中，银行( )的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程
28、，及时了解风险水平及其管理状况等。（A）高级管理层（B）董事会（C）监事会（D）股东大会88 风险文化的精神核心是( )。（A）风险管理理念（B）知识（C）制度（D）内部控制89 下列关于先进的风险管理理念的说法不正确的是( )。（A）风险管理的目标是消除风险（B）风险管理战略应纳人商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略（C）风险管理是商业银行的核心竞争力。是创造资本增值和股东回报的重要手段（D）商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度90 商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )。（A）事前防范、事中控制、事后监督和
29、纠正（B）事前监督和纠正、事中防范、事后控制（C）事前控制、事中监督和纠正、事后防范（D）事前防范、事中监督和纠正、事后控制二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 商业银行贷款承担的风险有( )。（A）公司违约、破产或信用等级降低等信用风险（B）银行破产的风险（C）银行挤兑的风险（D）银行流动性风险（E）借款企业在生产和经营过程中遭受严重损失的风险92 全面风险管理要索包括( )。（A）内部环境和目标设定（B）事件识别和风险评估（C）风险反映和控制活动（D）内部环境和风险衡量（E）信息和
30、交流以及监控93 依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经历四种风险管理模式的发展阶段，即( )。（A）资产风险管理阶段（B）负债风险管理阶段（C）资产负债管理阶段（D）全面风险管理阶段（E）安全管理阶段94 商业银行风险管理部门的职责包括( )。（A）监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额（B）根据收集的风险信息，做出经营或战略方面的决策（C）核准复杂金融产品的定价模型协助财务控制人员进行价格评估（D）全面掌握商业银行的整体风险状况（E）建立有关风险管理政策和指导原则的档案和手册95 巴塞尔委员会认为，商业银行公司治理应遵循的原则有( )。（A）董事会成员应称职，
31、清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事物作出正确的判断（B）董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则并监督其在全行的传达贯彻（C）治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责（D）董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用（E）董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督96 商业银行高级管理层风险管理的主要职责是( )。（A）审批风险管理的战略、政策和程序（B）执行风险管理的政策（C）制定风险管理的程序和操作规程（D）了解风险水平及其管理状况（E）确保商业银行具备足够的人力、物力和恰
32、当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，以至能有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险97 以下是属于商业银行风险管理部门职责范围内的是( )。（A）利用风险管理信息系统生成每日风险状况报告，自动比较风险限额的使用量和限额标准，进而识别主要的风险领域（B）商业银行在交易复杂的金融衍生品时，风险管理部门应定期审核定价模型的精确性和适用性，并完整记录和监督定价分析模型的修正工作（C）全面掌握商业银行的整体风险状况为管理决策提供辅助作用（D）参与风险管理政策的最终执行（E）参与具体业务部门或金融产品的风险规避98 除了最基本、最常用的制作风险清单法外，风险识别的常用方法还有( )。（A）
33、分解分析法（B）头脑风暴法（C）专家调查列举法（D）资产财务状况分析法（E）情景分析法99 商业银行风险管理控制措施应当实现以下目标( )。（A）监测各种可量化的关键风险指标（B）满足不同职能部门对于风险状况的多样化需求（C）更显管理战略和策略符合经营目标的要求（D）所采取的具体措施符合风险管理战略和策略的要求，并在成本收益基础上保持有效性（E）通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，以完善风险管理程序100 根据国际最佳实践，在对商业银行客户进行信用风险识别时，财务报表分析应特别注重以下内容( ) 。（A）识别和评价财务报表风险（B）识别和评价经营管理状况（C）识别和评价投资管理状况（D）识别和评价资产管理状况（E）识别和评价负债管理状况 101 商业银行在对企业集团进行风险识别时，分析其关联交易中，判断是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况有( )。（A）易货交易（B）发生处理方式异常的交易
