1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 19 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 从巴塞尔委员会的定义来看，商业银行的流动性风险来源于( )两个方面的原因，因为这两个方面的原因都会引发商业银行对于流动性的需求。（A）安全和收益（B）总行和分行（C）贷款和存款（D）资产和负债2 根据 ERM 框架。其中企业目标的内容包括( )。（A）战略目标、经营目标、报告目标和合规目标（B）战略目标、经营目标、风险目标和盈利目标（C）战略目标、经营目标、报告目标和盈利目标（D）战略目标、经营目标、报告目标和风险目标3
2、 ( )是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。（A）流动性风险（B）国家风险（C）操作风险（D）法律风险4 在我国商业银行非现场监管的指标中，利率缺口比率的计算公式为( )。（A）利率缺口比率=某时段内利率敏感性累积缺口 x 利率变动幅度总利息收入（B）利率缺口比率= 某时段内利率敏感性累积缺口利率(变动幅度净利息收入（C）利率缺口比率= 某时段内利率敏感性累积缺口总利息收入（D）利率缺口比率=某时段内利率敏感性累积缺口净利息收入5 当一笔贷款被转让后，在资产负债表中应反映为( )。（A）被完全剔除（B）仍全部保留（C）部分保留（D）部分剔
3、除6 ( )将提示高级管理层银行的主要风险源，揭示银行整体风险和主要发展趋势以及预期值得关注的地方。（A）资本模型（B）风险报告（C）风险控制（D）风险测量7 风险管理体系的灵魂是( )。（A）风险管理文化（B）风险管理策略（C）公司治理结构（D）内部控制系统8 在初次实施内部控制评价时，需对内部控制过程中评价的活动包括( )。（A）业务活动、监督活动、支持保障活动（B）业务活动、管理活动、支持保障活动（C）监督活动、业务活动、支持保障活动（D）业务活动、管理活动、监督活动9 风险管理的核心在于( )。（A）风险识别（B）风险计量（C）风险监测（D）选择最佳风险管理技术组合10 商业银行的流动
4、性需求的变化是( )。（A）容易预测的（B）可以预测的，但很难精确预测（C）不可能预测的（D）以上都不对11 认为银行的公共性质在于提供广泛的金融服务，对整个国民经济具有深刻的、连锁的影响，这种观点属于( )（A）利益冲突论（B）债权保护论（C）银行风险论（D）公共性质论12 在对外币的管理中，银行( )实施对每一种货币的流动性管理策略。（A）必须（B）不需要（C）可以也可以不用（D）以上都不对13 在商业银行风险监管核心指标中，核心负债比率为核心负债与负债总额之比，不得低于( ) 。（A）20%（B） 40%（C） 60%（D）80%14 在国家风险中，( ) 是债务人由于国家经济原因引起的
5、风险。（A）经济风险（B）政治风险（C）社会风险（D）以上都不是15 ( )是指跨国银行迫于债务国的严峻形势，对其债务进行勾销而带来的风险。（A）债务重新安排风险（B）倒账（C）债务勾销风险（D）以上都不是16 经济学家依据逻辑思维，结合计量经济学技术，设计了国家风险的计量模型，其中包括( )。（A）多重差异分析（B）逻辑分析（C）政治不稳定分析（D）以上都是17 当国际贷款金额巨大时，贷款银行而临的国家风险及其可能造成的经济损失就很大了，因而不易取得第三方保证。在这种情况下贷款活动通常是以( )方式进行。从而减少个别银行单独放款的可能风险。（A）银团贷款（B）共同投资（C）国别限额（D）以上
6、都不是18 巴塞尔委员会在有效银行监管核心原则的评价方法中对于商业银行国家风险的监管给出了具体的原则和标准。其中要求各国监管机构(或其他官方当局)规定银行对各国风险暴露的固定比例。并据此确定合理的计提准备金( )标准。（A）最高（B）最低（C）中间（D）以上都不对19 根据普华永道最近的一次调查，134 家银行的高级风险管理人员表示，总体上就对公司市场价值的影响而言，( )排在第一位。（A）法律风险（B）流动性风险（C）声誉风险（D）国家风险20 银行的流动性风险与( )没有关系。（A）资产负债期限结构（B）资产负债币种结构（C）资产负债分布结构（D）资产负债类别结构21 法律风险和合规风险之
7、间的关系是( )。（A）两者是一回事（B）两者毫无联系（C）两者有关但又有区别（D）以上都不对22 风险监管和合规监管的关系是( )。（A）风险监管比合规监管更先进，是对合规监管的否定（B）风险监管是对合规监管的继承和发展（C）合规监管是对风险监管的继承和发展（D）以上都不对23 根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，其中关于非信贷资产准备充足率的表述下面选项中不正确的是( )。（A）非信贷资产实际计提准备是指商业银行针对非信贷资产预计损失实际计提的各类损失准备和减值准备（B）非信贷资产准备充足率：非信贷资产实际计提准备期平均余额非信贷资产预计损失（C）非信贷资产预计损失是指商业银行根
8、据金融企业会计制度针对短期投资、长期投资、固定资产、在建工程、无形资产和抵债资产等非信贷资产，预计未来可能损失的金额（D）对非信贷资产实际计提准备具体参照财政部 金融企业会计制度(财会200149 号)执行24 根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，其中关联授信比例中全部关联方授信总额是指( )。（A）商业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和我国中央政府和地方政府债券（B）商业银行全部关联方的授倌余额，扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单（C）商业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和我国中央政府债券（D）商
9、业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及我国中央政府和地方政府债券25 根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，其中资产收益率的计算公式为( ) 。（A）资产收益率=税后净利润 期初资产总额（B）资产收益率= 税后净利润平均资产总额（C）资产收益率= 税后净利润期末资产总额（D）资产收益率=息税前利润 期末资产总额26 关于内控评价的表述，下面选项中不正确的是( )。（A）内部控制评价包括过程评价与结果评价，过程评价侧重对内部控制主要目标实现程度的评价（B）商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定和实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行识别、评估、控
10、制、监测和改进的动态过程和机制（C）商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、评估、测试和分析的系统性活动（D）商业银行内部控制评价的目标是促使商业银行切实加强内部控制体系的建设并认真执行27 符合内部控制过程评价的具体评分标准的一项为( )。（A）被评价对象的过程和风险已被充分识别的，可得该项分值的 30（B）在满足前项的基础上，被评价项目的过程和对风险的控制措施被规定并遵循要求的，可得该项分值的 20（C）在满足前两项的基础上，被评价项目的规定得到实施和保持，可再得该项分值的 20（D）在满足前三项的基础上，被评价项目在实现风险控制的结果方面，控制措
11、施有效且适宜的。可再得该项分值的 2028 风险监管的演变阶段不包括( )。（A）审慎监管（B）风险为本的监管（C）风险价值监管（D）以上都不包括29 在风险度量中，关于 VAR，内容不正确的是( )。（A）VAR 是指在一定的持有期t 内和给定的置信水平 a 下，利率、汇率等市场风险因子发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或金融机构造成的潜在最大损失（B）在 VAR 的定义中，有两个重要参数持有期t 和预测损失水平p，任何VAR 只有在给定这两个参数的情况下才会有意义（C） p 为金融资产在持有期 t 内的损失（D）该方法完全是一种基于统计分析基础上的风险度量技术30 关于市场约束的表述，
12、下面选项中不正确的是( )。（A）市场约束机制在新资本协议出台前只存在于监管框架的理论中（B）市场约束的目的在于保证市场提供另一层面的监督（C）市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括存款人、债权人、银行股东等（D）这些利益相关者采取的举措，会对银行在金融市场上的运作产生多方面的影响31 信息披露的频率方面，下面表述不正确的是( )。（A）按规定银行披露信息的频率应该每半年进行一次（B）大的国际活跃银行和其他大银行(及其主要分支机构)必须按季度披露一级资本充足率、总的资本充足率及其组成成分（C）如果有关风险暴露或其他项目的信息变化较快。银行也要按季披露这些信息（D）对于有关银行风
13、险管理目标及政策、报告系统及各项口径的一般性概述的定性披露，需要每半年进行一次32 关于外部审计制度的表述，下面选项中不正确的是( )。（A）它担负着过滤会计信息风险、确保会计信息质量、降低会计信息识别成本的责任（B）被利益相关者视为重要的利益保障机制（C）外部审计制度的价值在于有效性（D）在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营者三方33 为加强商业银行的市场约束，规范商业银行的信息披露行为，有效维护存款人和相关利益人的合法权益，中国人民银行制定并发布了商业银行信息披露暂行办法，对于该法规的表述，下面选项中不正确的是( )。（A）发布日期为 2002 年 5 月 15 日（B）
14、该办法在有史以来第一次提出商业银行应披露各类风险管理状况，并给出详细的披露准则（C）共四章三十一条，对商业银行信息披露的原则、内容、方式、程序做出了总体规范（D）法规有效期为 10 年34 在财务分析过程中，用来衡量企业经营能力的指标不包括( )。（A）存货周转率（B）应收账款周转率（C）资产周转率（D）资产负债率35 CreditMonitorTM 对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是( )。（A）保险学的精算理论（B）默顿期权定价理论（C）经济计量学理论（D）资产组合理论36 CreditMetricsTM 计算资产组合风险价值的两种方法是( )。（A）解析法与历史模拟法（B）历史模拟法
15、与蒙特卡罗模拟法（C）蒙特卡罗模拟法与情景模拟法（D）解析法与蒙特卡罗模拟法37 如果第一个资产组合的预期收益为 8，标准差为 6，第二个资产组合的预期收益为 8，标准差为 3，那么投资者通常选择哪个资产组合来投资( )。（A）第一个（B）第二个（C）第一个或第二个均（D）均不选择38 在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构 SPV 的主要目的是( )。（A）为了发行证券（B）为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离（C）为了保证投资者本息的按期支付（D）为了购买权益资产39 有关集团客户，下列说法错误的是( )。（A）存在投资关系，在股权或经营决策上具有直接或间接控制与被控制关
16、系，或共同被第三方(企事业法人或自然人)所控制的企事业法人群体（B）无论是否存在投资关系，通过自然人或与其关系密切的家庭成员作为主要投资人和关键管理人员，或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体（C）存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为，且使授信、申请人偿债能力受到较大影响、可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体（D）以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身也具有企业法人资格40 较多地考虑了管理层素质、公司的行业竞争力等定性信息的信用评级方法是( )。（A
17、）信用评分法（B）统计模型法（C）部分基于专家判断法（D）专家判断法41 ( )是现代信用风险管理的基础和关键环节。（A）信用风险识别（B）信用风险计量（C）信用风险监控（D）信用风险报告42 ( )不属于信用风险控制的手段。（A）授权管理（B）贷款流程控制（C）贷款定价（D）客户财务分析43 在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是( )。（A）组合在战略层面的重要性（B）经济前景（C）收益率（D）过去的组合集中情况44 银行的存贷款业务应归( )账户。（A）基本（B）银行（C）交易（D）封闭45 在对企业进行现金流分析中，对于不同类型的贷款、不同发展阶段的借款人分析起点
18、和考虑的程度是不同的。因此，对于短期贷款应更多地关注( )。（A）其抵押或担保是否足额。其还本付息是否正常（B）在未来的经营活动中是否能够产生足额的现金流量以偿还贷款本息（C）正常经营活动的现金流量是否及时和足额偿还贷款（D）借歙人是否有足够的筹资能力和投资能力来获得现金流量以偿还贷款利息46 赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格或执行价格购买或出售一定数量某种金融资产的权利的合约是( )。（A）互换合约（B）远期合约（C）期权合约（D）期货合约47 组合贷款层面的行业风险属于( )。（A）系统风险（B）非系统风险（C）特定风险（D）宏观风险48 银行在进行压力测试时，第一步是( )。（A
19、）分析借款人和抵押品价值在假定条件下可能的变动情况（B）根据分析结果计算借款人违约概率和银行的违约损失（C）设定情景假设（D）根据客户经理的分析结果汇总估算银行总体损失49 ( )是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。（A）久期分析（B）敏感分析（C）情景分析（D）缺口分析50 考虑 VAR 的有效性时需要选择( )的置信水平。（A）中等（B）较低（C）较高（D）无法判断51 ( )是首先假设资产收益为某一随机过程，利用历史数据或既定分布假设，大量模拟未来各种可能发生的情景然后将每一情景下的投资组合变化值排序，给出其分布，从而计算 VAR
20、 值。（A）历史模拟法（B）方差一协方差法（C）计量法（D）蒙特卡罗模拟法52 巴塞尔委员会在新协议第三支柱中规定，风险报告的披露应该每( )进行一次。（A）半年（B）一年（C）一个月（D）三个月53 商业银行应当指定( )向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。（A）市场风险承担部门（B）市场风险管理部门（C）内部审计机构（D）外部审计机构54 ( )指交易双方直接成为交易对手的交易方式。（A）场内交易（B）柜台交易（C）交易所交易（D）远期交易55 在( ) 对冲中只是在对冲开始时建立头寸，然后使对冲头寸保持不变，直到对冲期间结束。（A）静态（B）期权（C）动态（D）股票56 ( )不
21、是市场风险资本要求的标准化方法分析的五项风险种类之一。（A）商品风险（B）股票风险（C）外汇风险（D）期货风险57 系统缺陷造成风险中不包括( )。（A）系统开发的风险（B）系统安全的风险（C）系统设计的风险（D）系统报告的风险58 由于交易处理或流程管理失败以及因交易对手方和外部销售商关系导致的损失属于( )风险事件。（A）内部欺诈（B）客户、产品与业务操作（C）执行、交割以及流程管理（D）业务中断和系统失败59 银行必须对外部数据配合采用( )，求出严重风险事件下的风险暴露。（A）事后检验（B）敏感分析（C）情景分析（D）压力测试60 在综合发现风险报告中，从全行范围来看的、可用来监控是否
22、获得目标盈利性的输入参数是( ) 。（A）股权收益率RORAC（B） VAR 总体最新状况（C）限额风险资本总体使用情况（D）集中度61 ( )是建立在操作损失事件基础上的，因而损失数据库的建立至关重要。（A）高级计量法（B）基本指标法（C）标准法（D）内部模型法62 ( )不属于内控制度中组织结构方面的部分。（A）明确授权（B）向管理层提供的信息（C）岗位职责的确定（D）关键职能的分离63 巴塞尔委员会要求采用内部模型计算市场风险资本的银行对模型进行事后检验，监管当局应根据事后检验的结果决定是否通过( )来提高市场风险的监管资本要求。（A）设定附加因子（B）提高风险系数（C）设定乘数因子（D
23、）提高置信水平64 操作风险管理职能部门的工作不包括( )。（A）创建结构化的风险评估方法（B）监控和事故处理（C）承担操作风险管理的最终责任（D）了解整个银行的风险状况65 多数风险管理方案都会针对每一业务流程提出最优的控制方法，并将其列入风险管理进程或政策程序中，在这些控制方法中，最常用的是( )。（A）分散化（B）绩效指标考核（C）自动化操作（D）职责分离66 建立( ) 数据库是对操作风险进行定量分析的基础。（A）风险诱因（B）历史损失（C）资本模型（D）风险指标67 商业银行应当对交易账户头寸按市值( )至少重估一次价值。（A）每周（B）每月（C）每 H（D）每季度68 在巴塞尔新资
24、本协议公布之前，巴塞尔委员会发布了( )次资本协议征求意见稿。（A）1（B） 2（C） 3（D）469 最重大的操作风险在于( )及公司治理机制的失效。（A）内部控制（B）风险文化（C）公司策略（D）风险管理机制70 ( )不能规避利率风险。（A）金融期货（B）金融期权（C）利率互换（D）定期存款71 根据巴塞尔新资本协议的有关规定，操作风险损失事件被划分为( )种事件类型。（A）6（B） 7（C） 8（D）972 商业银行内部风险的估计，一般不包括( )。（A）违约概率（B）实际损失（C）违约损失率（D）违约风险暴露73 如果操作风险损失与信用风险相关，并在过去已反映在银行的信用风险数据库中
25、，则根据巴塞尔新资本协议的要求，在计算最低监管资本时应将其视为( )。（A）信用风险损失（B）操作风险损失（C）操作风险和信用风险损失（D）其他风险损失74 商业银行的( ) 是指银行业务发展的未来方向及实际的执行计划，因经济环境及科技发展的转变做出的战略改变对银行经营的影响，是银行的策略制定和在实施过程中失当，或未能对市场变化做出及时的调整，从而影响到现在或未来银行自身的盈利、资本、信誉和市场地位的风险。（A）合规风险（B）流动性风险（C）国家风险（D）战略风险75 银行的经营环境时刻都处在变化当中，或者说银行的外部环境存在很大的不确定性，但是不同银行受到的影响是不同的，这取决于银行经营对外
26、部环境的依赖程度以及银行经营模式跟随外部经营环境变化而变化和调整的弹性。一家银行的经营活动和盈利模式越依赖于外部环境，银行潜在的战略风险就越( )。（A）高（B）低（C）不一定（D）以上都不对76 2004 年中国银监会制定并发布了商业银行资本充足率管理办法，对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求。下面表述不正确的是( )。（A）商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责（B）资本充足率的信息披露，主要包括以下四个方面内容：风险管理目标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险（C）商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内，因特殊原因不能按时
27、披露的，应至少提前 15 个工作日向银监会申请延迟（D）商业银行资本充足率信息在披露前应报送银监会77 下列有关积极的组合管理的说法，错误的是( )。（A）积极的组合管理就是将全行范围内的资本配置和单笔业务的风险管理相结合（B）积极的组合管理不仅需要度量、加总和监控风险，而且也包括积极地改变风险（C）积极的组合管理需要银行不仅能够在组合层面上度量风险，而且还需要分析单个管理工具是如何影响风险状况的（D）积极的组合管理不需要考虑组合层面上单个业务风险之间的相关性78 在违约模型中，处理贷款违约风险之间的相关性是采用( )。（A）假定为常数（B）假定为一个随时间变化的函数（C）蒙特卡罗模拟（D）期
28、权定价模型79 市场风险要素价格至少每( )更新一次数据，当发生重大价格变化时需要立即更新。（A）一年（B）半年（C）一季度（D）二年80 市场风险的计量方式不包括( )。（A）缺口分析（B）久期分析（C）运用内部模型计算风险价值（D）压力测试81 广义的操作风险定义认为，( )以外的所有风险均可视为操作风险。（A）市场风险和信用风险（B）市场风险（C）信用风险（D）市场、法律和信用风险82 这种方法的有效性和可靠性完全取决于设计专家，因为该方法所选取的指标和每项指标的权重都靠专家的经验来决定，有比较强的主观性和随意性，这是对( )的评价。（A）内部衡量法（B）基本指标法（C）积分卡法（D）标
29、准法 83 金融工程的狭义定义是组合金融工具和( )的研究。（A）衍生产品（B）金融技术（C）风险管理技术（D）工程技术84 下列有关信用衍生产品的说法错误的是( )。（A）信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约（B）信用衍生品的基本功能：违约保护在买方和卖方之间是相同的（C）信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式（D）信用衍生产品既可以用于对冲违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险85 商业银行的附属资本不得超过核心资本的( )；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的( ) 。（A）100，100（B） 50，100（C） 100，50（D）50，5086 在内部控制体系中，了
30、解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况主要有四种方法。( )不属于其中。（A）查阅法（B）流程图法（C）询问法（D）测试法87 在各类操作风险事件中，损失程度高的是( )。（A）外部欺诈（B）就业政策与工作场所安全性（C）内部欺诈（D）实体资产损坏88 如果银行具有一笔 1 000 万元的贷款资产。10 年后到期，固定贷款利率为10，根据银行的安排，支持这笔贷款的是一笔 1 000 万元的浮动利率活期存款，年利率会根据某个基准利率进行同步调整，那么，该银行的这个组合所面临的风险属于( )。（A）重新定价风险（B）收益率曲线风险（C）基准风险（D）期权性风险89 关于风险监管方法的表述，下面选
31、项中不正确的是( )。（A）风险监管的方法一般分为非现场监管与现场监管两类，其中非现场监管是最重要的方式和手段（B）非现场监管是指认可机构不定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括统计资料申报表、内部管理账目等（C）非现场监管是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括：统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料（D）德国、英国等金融发达国家对金融业的日常监管已主要依靠非现场监管，中国人民银行也从 1996 年开始对国内商业银行实行非现场监管90 如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房，另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情
32、况下，如果由于房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的风险是( )。（A）战略风险（B）声誉风险（C）流动性风险（D）操作风险二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有( )。（A）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力（B）风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式（C）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据
33、，并有效管理商业银行的业务组合（D）健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值（E）风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力92 全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括( )。（A）全球的风险管理体系（B）全面的风险管理范围（C）全程的风险管理过程（D）全新的风险管理方法（E）全员的风险管理文化93 计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取( )。（A）标准法（B）内部模型法（C）高级计量法（D）内部评级初级法（E）内部评级高级法94 下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有( )。（A）某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法（B）某商业
34、银行在买人股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法（C）某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法（D）某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法（E）某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法95 2007 年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收人证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投
35、资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。（A）市场风险（B）信用风险（C）操作风险（D）流动性风险（E）声誉风险96 风险管理信息系统应当( )。（A）建立错误承受程序（B）设置灾难恢复以及应急操作程序（C）随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录（D）没置严格的网络安全加密系统防止外部非法人侵（E）为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志97 我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括( )。（A）完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序（B）明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务（C）建立、健全以监事会为核心的监督机制（D）建立完善的信息报告和信息披露制度（E）建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制98 现代商业银行管理的最重要的两份报告是( )。（A）每日风险状况报告（B）每日资产负债表（C）每日现金流量表（D）每日收益损失表
